博時現(xiàn)金收益證券投資基金基金契約
博時現(xiàn)金收益證券投資基金
基金契約
基金發(fā)起人：博時基金管理有限公司
基金管理人：博時基金管理有限公司
基金托管人：交通銀行股份有限公司
基金契約
目錄
一、前言...............................................................3
二、釋義...............................................................4
三、基金契約當事人.....................................................8
四、基金契約當事人的權利與義務........................................10
五、基金持有人大會....................................................16
六、基金管理人及基金托管人的更換......................................21
七、基金的基本情況....................................................22
八、基金的設立募集....................................................24
九、基金的成立........................................................25
十、基金的申購與贖回..................................................26
十一、基金轉(zhuǎn)換......................................................31
十二、基金的非交易過戶與轉(zhuǎn)托管......................................31
十三、基金的注冊登記................................................32
十四、基金資產(chǎn)的托管................................................32
十五、基金的銷售....................................................33
十六、基金的投資....................................................33
十七、基金的融資....................................................38
十八、基金資產(chǎn)......................................................38
十九、基金資產(chǎn)計價..................................................39
二十、基金費用與稅收................................................41
二十一、基金收益與分配................................................43
二十二、基金的會計與審計..............................................44
二十三、基金的信息披露................................................45
二十四、基金的終止與清算..............................................48
二十五、違約責任......................................................50
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基金契約
二十六、爭議的解決....................................................51
二十七、基金契約的效力................................................51
二十八、基金契約的修改與終止..........................................51
二十九、其他事項......................................................53
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基金契約
一、前言
（一）訂立《博時現(xiàn)金收益證券投資基金契約》的目的、依據(jù)和原則
1.訂立《博時現(xiàn)金收益證券投資基金契約》（以下簡稱“基金契約”或“本基金契約”或“基
金合同”）的目的是為保護基金投資者合法權益，明確本基金契約當事人的權利與義務，規(guī)
范博時現(xiàn)金收益證券投資基金（以下簡稱“本基金”）的運作。
2.訂立本基金契約的依據(jù)是1997年11月14日經(jīng)國務院批準發(fā)布的《證券投資基金管理暫行辦
法》（以下簡稱《暫行辦法》、2000年10月8日中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證
監(jiān)會”）發(fā)布的《開放式證券投資基金試點辦法》（以下簡稱《試點辦法》）、《公開募集
開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）、《公
開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）及其它有關規(guī)
定。
3.訂立本基金契約的原則是平等自愿、誠實信用、充分保護投資者合法權益。
4.現(xiàn)行法規(guī)變更引起本基金契約事項變更，或相關事項變更對持有人權利或利益無不利影
響，經(jīng)基金管理人和托管人協(xié)商，并經(jīng)監(jiān)管部門批準，可以不召開持有人大會修改。
（二）本基金由博時基金管理有限公司依照《暫行辦法》、《試點辦法》、本基金
契約及其它有關規(guī)定發(fā)起設立。
1.中國證監(jiān)會對本基金設立的批準，并不表明其對基金的價值和收益作出實質(zhì)性判斷或保
證，也不表明投資于本基金沒有風險。
2.基金管理人依照誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但由于證券投資具有一
定的風險，因此不保證基金一定盈利，也不保證基金的最低收益。
3.投資者購買貨幣市場基金并不等于將資金作為存款存放在銀行或者存款類金融機構。投資
者應當認真閱讀基金合同、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，自主判斷
基金的投資價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險。
4.本基金合同約定的基金產(chǎn)品資料概要編制、披露與更新的要求，將不晚于2020年9月1日起
執(zhí)行。
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基金契約
（三）本基金契約的當事人
包括基金發(fā)起人、基金管理人、基金托管人和基金持有人?；鸢l(fā)起人、基金管理人和基
金托管人自本基金契約簽訂并生效之日起成為本基金契約的當事人?；鹜顿Y人自依本基金契
約的規(guī)定認購和申購了本基金單位，即成為基金持有人和本基金契約的當事人，其持有基金單
位的行為本身即表明其對基金契約的承認和接受。本基金契約的當事人按照《暫行辦法》、《試
點辦法》、基金契約及其它有關規(guī)定享受權利，同時需承擔相應義務。
基金發(fā)起人、基金管理人、基金托管人在本基金契約之外披露的涉及本基金的信息，其內(nèi)
容涉及界定本基金契約當事人之間權利義務關系的，以本基金契約的規(guī)定為準。
二、釋義
在基金契約中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
本基金：指博時現(xiàn)金收益證券投資基金
基金契約：指《博時現(xiàn)金收益證券投資基金契約》及基金
契約簽約方對其不時作出的修訂
《證券法》：指1998年12月29日經(jīng)第九屆全國人民代表大會
常務委員會第六次會議通過并頒布實施的《中
華人民共和國證券法》及頒布機關對其不時作
出的修訂
《暫行辦法》：指1997年11月14日經(jīng)國務院批準發(fā)布實施的
《證券投資基金管理暫行辦法》及頒布機關對
其不時作出的修訂
《試點辦法》：指2000年10月8日由中國證監(jiān)會發(fā)布并實施的
《開放式證券投資基金試點辦法》及頒布機關
對其不時作出的修訂
《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10月1
日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動
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基金契約
性風險管理規(guī)定》及頒布機關對其不時做出的
修訂
《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9
月1日實施的《公開募集證券投資基金信息披露
管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
招募說明書：指《博時現(xiàn)金收益證券投資基金招募說明書》
及其更新
公開說明書：指基金成立后對招募說明書更新的文件
基金產(chǎn)品資料概要：指《博時現(xiàn)金收益證券投資基金基金產(chǎn)品資料
概要》及其更新
基金契約當事人：指受基金契約約束，根據(jù)基金契約享有權利并
承擔義務的基金發(fā)起人、基金管理人、基金托
管人和基金持有人
基金發(fā)起人：指博時基金管理有限公司
基金管理人：指博時基金管理有限公司
基金托管人：交通銀行
注冊登記業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，
具體內(nèi)容包括投資人基金賬戶的建立和管理、
基金單位注冊登記、基金交易確認、清算和結
算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金持有人名
冊等
注冊登記人：指辦理基金注冊登記業(yè)務的機構。本基金的注
冊登記人是博時基金管理有限公司
銷售服務代理人：指符合中國證監(jiān)會和中國人民銀行有關規(guī)定的
條件并與基金管理人簽訂了銷售服務代理協(xié)
議，代為辦理基金銷售服務業(yè)務的機構，簡稱
代銷人
銷售人：指博時基金管理有限公司和代銷人
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基金契約
個人投資者：指依法可以投資開放式證券投資基金的中國公
民
合格境外機構投資者：指符合《合格境外機構投資者境內(nèi)證券投資管
理暫行辦法》規(guī)定的條件，經(jīng)中國證監(jiān)會批準
投資于中國證券市場，并取得國家外匯管理局
額度批準的中國境外基金管理機構、保險公司、
證券公司以及其他資產(chǎn)管理機構
機構投資者：指依法可以投資開放式證券投資基金的、在中
華人民共和國境內(nèi)合法注冊登記或經(jīng)有關政府
部門批準設立的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團
體或其他組織以及合格境外機構投資者
基金投資者：指個人投資者和機構投資者
基金持有人：指依法或依基金契約、招募說明書或公開說明
書取得基金單位的投資者
元：指人民幣元
基金成立日：指基金達到成立條件后，基金發(fā)起人宣告基金
成立的日期
基金終止日：指基金契約規(guī)定的基金終止事由出現(xiàn)后按照基
金契約規(guī)定的程序并經(jīng)中國證監(jiān)會批準終止基
金的日期
開放日：指銷售人為投資者辦理基金申購、贖回等業(yè)務
的工作日
巨額贖回：指基金單個開放日，基金贖回申請總份額扣除
申購總份額后的余額超過上一日基金總份額的
10%時的情形
設立募集期：指自招募說明書公告之日起到基金成立日的時
間段，最長不超過3個月
存續(xù)期：指基金成立至終止之間的不定期期限
工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交
易日
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基金契約
T日：指銷售人確認的投資者有效申請工作日
T+n日：指自T日起第n個工作日，不包含T日
認購：指在基金設立募集期內(nèi)，投資者申請購買基金
單位的行為
申購：指基金成立后，投資者通過銷售人向基金管理
人購買基金單位的行為
贖回：指基金持有人按基金契約規(guī)定的條件要求基金
管理人購回基金單位的行為
投資指令：指基金管理人在運用基金資產(chǎn)進行投資時，向
基金托管人發(fā)出的資金劃撥及實物券調(diào)撥等指
令
基金收益：指基金投資所得債券利息、銀行存款利息、買
賣證券價差及其他合法收入
攤余成本法：指計價對象以買入成本列示，按照票面利率或
協(xié)議利率并考慮其買入時的溢價與折價，在剩
余存續(xù)期內(nèi)按實際利率法攤銷，每日計提損益
基金資產(chǎn)總值：指基金購買的各類證券、銀行存款本息、應收
債券利息及其他資產(chǎn)的價值總和
基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債總值后的價值
基金資產(chǎn)計價：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基
金資產(chǎn)凈值和基金收益的過程
基金賬戶：指基金注冊登記人為投資者開立的記錄其持有
博時開放式基金的基金份額及其變更情況的賬
戶
基金交易賬戶：指銷售人為投資者開立的記錄其通過該銷售人
買賣博時開放式基金的基金份額、份額變動及
結余情況的賬戶
指定媒介：指中國證監(jiān)會指定的用以進行信息披露的全國
性報刊及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)
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基金契約
站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披
露網(wǎng)站）等媒介
不可抗力：指任何無法預見、不能避免、無法克服的事件
或因素，包括：相關法律、法規(guī)或規(guī)章的變更；
國際、國內(nèi)金融市場風險事故的發(fā)生；自然或
無人為破壞造成的交易系統(tǒng)或交易場所無法正
常工作；戰(zhàn)爭或動亂等
流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原
因無法以合理價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不
限于到期日在10個交易日以上的逆回購與銀行
定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行
存款）、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務違約無法
進行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等
三、基金契約當事人
（一）基金發(fā)起人
名稱：博時基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)蓮花街道福新社區(qū)益田路5999號
基金大廈21層
辦公地址：廣東省深圳市福田區(qū)益田路5999號基金大廈21
層
法定代表人：江向陽
成立時間：1998年7月13日
批準設立機關：中國證監(jiān)會
批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】26號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：2.5億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
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基金契約
（二）基金管理人
名稱：博時基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)蓮花街道福新社區(qū)益田路5999號
基金大廈21層
辦公地址：廣東省深圳市福田區(qū)益田路5999號基金大廈21
層
法定代表人：江向陽
成立時間：1998年7月13日
批準設立機關：中國證監(jiān)會
批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】26號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：2.5億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：發(fā)起設立基金；基金管理
（三）基金托管人
名稱：交通銀行股份有限公司
注冊地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)銀城中路188號
法定代表人：牛錫明
成立日期：1987年3月30日
批準設立機關及批準設立文號：國務院國發(fā)（1986）字第81號文和中國人民銀
行銀發(fā)[1987]40號文
組織形式：股份有限公司
實收資本：742.62億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
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基金契約
（四）基金持有人
基金投資者自依法或依基金契約、招募說明書或公開說明書取得基金單位即成為基金持
有人和基金契約當事人，其持有基金單位的行為本身即表明其對基金契約的完全承認和接受。
基金持有人作為基金契約當事人并不以在基金契約上書面簽章或簽字為必要條件。
四、基金契約當事人的權利與義務
（一）基金發(fā)起人的權利與義務
1.基金發(fā)起人的權利
（1）申請設立基金；
（2）法律、法規(guī)、規(guī)章和基金契約規(guī)定的其他權利。
2.基金發(fā)起人的義務
（1）公告招募說明書和發(fā)行公告；
（2）遵守基金契約；
（3）不從事任何有損基金及其他基金當事人利益的活動；
（4）基金不能成立時，按照有關的法律、法規(guī)、規(guī)章和基金契約按時退還所募集資金本金
和支付相應利息，并承擔發(fā)行費用；
（5）有關法律、法規(guī)、規(guī)章和基金契約規(guī)定的其他義務。
（二）基金管理人的權利與義務
1.基金管理人的權利
（1）自基金成立之日起，依法并依照基金契約的規(guī)定獨立運用并管理基金資產(chǎn)；
（2）依照基金契約獲得基金管理費及其它約定和法定的收入；
（3）依據(jù)基金契約及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人的托管行為，如認為基金托管人的托管
行為違反了基金契約或國家有關法律規(guī)定，致使基金資產(chǎn)或基金持有人利益產(chǎn)生重大損失的，
應呈報中國證監(jiān)會和中國人民銀行，必要時應采取措施保護基金投資者的利益；
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基金契約
（4）銷售基金單位；
（5）提議召開基金持有人大會；
（6）代表基金對其所投資的企業(yè)依法行使股東權利；
（7）代表基金行使因投資于其它證券所產(chǎn)生的權利；
（8）擔任注冊登記人或委托其他機構擔任注冊登記人或更換注冊登記人；
（9）委托和更換銷售服務代理人，并對其銷售服務代理行為進行監(jiān)督；
（10）在基金契約規(guī)定的情形出現(xiàn)時，決定暫停受理基金單位的申購、暫停受理基金單位的
贖回；
（11）決定基金收益的分配方案；
（12）根據(jù)基金契約的規(guī)定提名新的基金管理人和基金托管人；
（13）于基金終止時，組建或參加基金清算小組，參與基金資產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配；
（14）有關法律、法規(guī)、規(guī)章和基金契約規(guī)定的其他權利。
2.基金管理人的義務
（1）遵守基金契約，以誠實信用、勤勉盡責的原則依法管理并運用基金的全部資產(chǎn)；
（2）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管理
和運作基金資產(chǎn)；
（3）配備足夠的專業(yè)人員辦理開放式基金的注冊登記業(yè)務或委托其他機構辦理該業(yè)務；
（4）配備足夠的專業(yè)人員辦理基金單位的認購、申購、贖回和其他業(yè)務或委托其他機構代
理該項業(yè)務；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，確保所管理的基
金資產(chǎn)和基金管理人的自有資產(chǎn)相互獨立，確保所管理的不同基金在資產(chǎn)運作、財務管理等方
面相互獨立；
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基金契約
（6）除法律、法規(guī)、規(guī)章和基金契約另有規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利益，不
得轉(zhuǎn)托第三人運作基金資產(chǎn)；
（7）接受基金托管人的依法監(jiān)督；
（8）按規(guī)定計算并公告基金收益；
（9）依法履行與基金有關的信息披露及報告義務；
（10）保守基金商業(yè)秘密，除法律、法規(guī)、規(guī)章及基金契約另有規(guī)定外，在基金信息公開披
露前應予保密，不得向他人泄露；
（11）按規(guī)定向基金持有人分配基金收益；
（12）按規(guī)定受理申購和贖回申請，及時、足額支付贖回、分紅款項；
（13）不謀求對上市公司的控股和直接管理；
（14）按有關規(guī)定制作相關賬冊，保存基金的會計賬冊、報表、記錄15年以上；
（15）依照基金契約及其他有關規(guī)定召集基金持有人大會；
（16）確保需要向基金投資人提供的各項文件或資料在規(guī)定的時間發(fā)出；并保證投資人能夠
按照基金契約規(guī)定的時間和方式，查閱到與基金有關的公開資料，并得到有關資料的復印件；
（17）參加基金清算小組，參加基金資產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通
知基金托管人；
（19）因過錯導致基金資產(chǎn)的損失，應承擔賠償責任，其過錯責任不因其退任而免除；
（20）基金托管人因過錯造成基金資產(chǎn)損失時，應為基金向基金托管人追償；
（21）有關法律、法規(guī)、規(guī)章和基金契約規(guī)定的其他義務。
（三）基金托管人的權利與義務
1.基金托管人的權利
（1）依法持有并保管基金資產(chǎn)；
（2）依照基金契約的規(guī)定，獲取基金托管費；
（3）監(jiān)督基金管理人，如認為基金管理人違反基金契約或有關法律法規(guī)的規(guī)定，應呈報中
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基金契約
國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（5）在更換基金管理人時，提名新任基金管理人；
（6）法律、法規(guī)、規(guī)章和基金契約規(guī)定的其他權利。
2.基金托管人的義務
（1）遵守基金契約；
（2）以誠實信用、勤勉盡責的原則依法安全保管基金的全部資產(chǎn)；
（3）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠、合格的熟悉基金托
管業(yè)務專職人員，從事基金資產(chǎn)托管事宜；
（4）基金托管人應當代表基金，以托管人和基金聯(lián)名的方式開設證券賬戶、以基金名義開
立銀行賬戶等基金資產(chǎn)賬戶，嚴格執(zhí)行基金管理人的投資指令，認真辦理基金投資的證券的清
算交割及基金名下的資金往來；
（5）按規(guī)定出具基金業(yè)績和基金托管情況的報告，并報中國人民銀行和中國證監(jiān)會；
（6）計算并與基金管理人核對基金資產(chǎn)凈值或基金單位收益及相應的收益率；
（7）按有關規(guī)定制作相關賬冊，保存基金的會計賬冊、報表和記錄15年以上；
（8）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，確?；鹳Y產(chǎn)的
安全，保證其托管的基金資產(chǎn)與基金托管人自有資產(chǎn)以及不同的基金資產(chǎn)相互獨立；對不同的
基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記
錄等方面相互獨立；
（9）除法律、法規(guī)、規(guī)章及基金契約另有規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利益，不
得轉(zhuǎn)托第三人托管基金資產(chǎn)；
（10）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（11）建立并保存基金持有人名冊；
（12）保守基金商業(yè)秘密，除法律、法規(guī)、規(guī)章及本契約另有規(guī)定外，在基金信息公開披露
前應予保密，不得向他人泄露；
（13）采用適當、合理的措施，使基金單位的認購、申購、贖回等事項符合基金契約等有關
法律文件的規(guī)定；
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基金契約
（14）采用適當、合理的措施，使基金管理人用以處理基金單位的認購、申購和贖回業(yè)務的
方法符合基金契約等有關法律文件的規(guī)定；
（15）采用適當、合理的措施，使基金投資和融資的條件符合基金契約等有關法律文件的規(guī)
定；
（16）在基金定期報告內(nèi)出具基金托管人意見，說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴
格按照基金契約的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)行基金契約規(guī)定的行為，還應當說明基金
托管人是否采取了適當?shù)拇胧?
（17）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定，將基金持有人的基金收益和贖回款項支付到專用
賬戶；
（18）參加基金清算小組，參與基金資產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會和中
國人民銀行并通知基金管理人；
（20）因過錯導致基金資產(chǎn)的損失，應承擔賠償責任，其過錯責任不因其退任而免除；
（21）基金管理人因過錯造成基金資產(chǎn)損失時，基金托管人應為基金向基金管理人追償；
（22）不從事任何有損基金及其他基金當事人利益的活動；
（23）有關法律、法規(guī)、規(guī)章和基金契約規(guī)定的其他義務。
3.基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
（1）根據(jù)《暫行辦法》、《試點辦法》和有關證券法規(guī)的規(guī)定，基金托管人對基金的投資對
象、基金資產(chǎn)的投資組合比例、基金資產(chǎn)的核算、基金資產(chǎn)凈值的計算、基金管理人報酬的計
提和支付、基金托管人報酬的計提和支付、基金的申購與贖回、基金收益分配等行為的合法性、
合規(guī)性進行監(jiān)督和核查。
（2）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的違反《暫行辦法》、《試點辦法》和《基金契約》和有關
證券法規(guī)規(guī)定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應
及時核對確認并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金托管人有權隨時對通知事
項進行復查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾
正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（3）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金
管理人限期糾正。
3－14
基金契約
（四）基金持有人的權利與義務
1.基金持有人的權利
(1)按照基金契約的規(guī)定提議召開或自行召開及出席或者委派代表出席基金持有人大會，并行
使表決權；
(2)取得基金收益；
(3)監(jiān)督基金運作情況；
(4)按照基金契約的規(guī)定查詢或者獲取公開的基金業(yè)務和基金財務狀況資料；
(5)按照基金契約的規(guī)定申購、贖回或轉(zhuǎn)讓基金單位；
(6)參與基金清算后剩余資產(chǎn)的分配；
(7)要求基金管理人或基金托管人履行基金契約規(guī)定的義務；
(8)因基金管理人、基金托管人、注冊登記機構、銷售機構的過錯導致利益受到損害，有權要
求賠償；
(9)法律、法規(guī)、規(guī)章和基金契約規(guī)定的其他權利。
2.基金持有人的義務
(1)遵守基金契約；
(2)按照規(guī)定支付相應費用；
(3)在持有的基金單位范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者終止的有限責任；
(4)不從事任何有損基金及其他基金當事人利益的活動；
(5)返還持有基金過程中獲得的不當?shù)美?
(6)法律、法規(guī)、規(guī)章和基金契約規(guī)定的其他義務。
3－15
基金契約
五、基金持有人大會
（一）基金份額持有人大會由基金份額持有人或基金份額持有人合法的授權代表共同組成。
（二）召開事由
當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，經(jīng)基金管理人或基金托管人或持有10%以上基金份
額的基金份額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）提議時，應當召開
基金份額持有人大會：
(1)終止基金合同；
(2)轉(zhuǎn)換基金運作方式；
(3)提高基金管理人、基金托管人的報酬標準（但根據(jù)法律法規(guī)的要求提高該等報酬標準
的除外）；
(4)更換基金管理人、基金托管人；
(5)基金合并；
(6)對基金當事人權利和義務產(chǎn)生重大影響的事項；
(7)《基金法》、《運作辦法》及其它有關法律法規(guī)、本基金合同規(guī)定的其它事項。
以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后變更，不需召開基金份額持有人大會：
(1)調(diào)低基金管理費、基金托管費；
(2)在法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更本基金份額的申購費率、贖回費率或收費
方式；
(3)因相應的法律、法規(guī)發(fā)生變動應當對基金合同進行變更；
(4)對基金合同的變更不涉及本基金合同當事人權利義務關系發(fā)生變化；
(5)對基金合同的變更對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響；
(6)按照法律法規(guī)或本基金合同規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其它情形。
（三）會議召集方式
1、除法律法規(guī)或基金合同另有規(guī)定外，基金份額持有人大會由基金管理人召集，基金份
額持有人大會的權益登記日、開會時間、地點由基金管理人選擇確定，在基金管理人未按規(guī)定
召集或不能召集時,由基金托管人召集；
2、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提議。
基金管理人應當自收到書面提議之日起十日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人。基金管
理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起六十日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托
3－16
基金契約
管人仍認為有必要召開的，應當自行召集并確定開會時間、地點、方式和權益登記日；
3、代表基金份額10％以上的基金份額持有人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應
當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起十日內(nèi)決定是否召集，
并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。基金管理人決定召集的，應當自出
具書面決定之日起六十日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10％以上的基金份
額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議?；鹜泄苋藨斪允盏綍?
提議之日起十日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；
基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定之日起六十日內(nèi)召開；
4、代表基金份額10％以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，
而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10％以上的基金份額持有人有權自行
召集基金份額持有人大會，但應當至少提前三十日向中國證監(jiān)會備案。
基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應當配合，
不得阻礙、干擾。
（四）通知
1、召開基金份額持有人大會，召集人應當至少提前三十日公告基金份額持有人大會的召
開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項，在中國證監(jiān)會指定媒介公告。
2、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對書面表決意見的
計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人到指定地點對書面表決
意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行書面通知基金管理人和基金托管
人到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督。
（五）會議的召開方式
1.會議方式
（1）基金份額持有人大會的召開方式包括現(xiàn)場開會和通訊方式開會；
（2）現(xiàn)場開會由基金份額持有人本人出席或通過授權委托書委派其代理人出席，現(xiàn)場開
會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當出席；
（3）通訊方式開會指按照基金合同的相關規(guī)定以通訊的書面方式進行表決；
（4）會議的召開方式由召集人確定。但決定基金管理人更換或基金托管人的更換事宜必
須以現(xiàn)場開會方式召開基金份額持有人大會。
2.基金份額持有人大會召開條件
3－17
基金契約
（1）現(xiàn)場開會
必須同時符合以下條件時，現(xiàn)場會議方可舉行：
1)對到會者在權益登記日持有基金份額的統(tǒng)計顯示，有效的基金份額應當大于在代表權
益登記日基金總份額的50%；
2)到會的基金份額持有人身份證明及持有基金份額的憑證、代理人身份證明、委托人持
有基金份額的憑證及授權委托代理手續(xù)完備，到會者出具的相關文件符合有關法律法規(guī)和基金
合同及會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符。
未能滿足上述條件的情況下，則召集人可另行確定并公告重新開會的時間(至少應在15個
工作日后)和地點，但確定有權出席會議的基金份額持有人資格的權益登記日不變。
（2）通訊方式開會
必須同時符合以下條件時，通訊會議方可舉行：
1)召集人按基金合同規(guī)定公布會議通知后，在兩個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關提示性公告；
2)召集人在公證機關的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取和統(tǒng)計基金份額持有人的書
面表決意見；
3)本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金
份額占在權益登記日基金總份額的50%以上；
4)直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意見的其它代表，同時
提交持有基金份額的憑證和受托出席會議者出具的委托人持有基金份額的憑證和授權委托書
等文件符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知的規(guī)定。
如表決截止日前(含當日)未達到上述要求,則召集人可另行確定并公告重新表決的時間(至
少應在15個工作日后)，但確定有權出席會議的基金份額持有人資格的權益登記日不變。
（六）議事內(nèi)容與程序
1.議事內(nèi)容及提案權
（1）議事內(nèi)容僅限于本基金合同第四部分“一、召開事由”中所指的關系基金份額持有
人利益的重大事項；
（2）基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決；
（3）基金管理人、基金托管人、持有權益登記日基金總份額10%或以上的基金份額持有
人可以在大會召集人發(fā)出會議通知前向大會召集人提交需由基金份額持有人大會審議表決的
提案，也可以在會議通知發(fā)出后向大會召集人提交臨時提案（臨時提案只適用于現(xiàn)場方式開
會），臨時提案最遲應當在大會召開日前15日提交召集人；召集人對于臨時提案應當最遲在大
3－18
基金契約
會召開日前10日公告；
（4）對于基金份額持有人提交的提案（包括臨時提案），大會召集人應當按照以下原則對
提案進行審核：
1)關聯(lián)性。大會召集人對于基金份額持有人提案涉及事項與基金有直接關系，并且不超
出法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的基金份額持有人大會職權范圍的，應提交大會審議；對于不符合
上述要求的，不提交基金份額持有人大會審議。如果召集人決定不將基金份額持有人提案提交
大會表決，應當在該次基金份額持有人大會上進行解釋和說明；
2)程序性。大會召集人可以對基金份額持有人的提案涉及的程序性問題作出決定。如將
其提案進行分拆或合并表決，需征得原提案人同意；原提案人不同意變更的，大會主持人可以
就程序性問題提請基金份額持有人大會作出決定，并按照基金份額持有人大會決定的程序進行
審議。
（5）基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，如果需要對原有提案進行變
更,應當最遲在基金份額持有人大會召開日前10日公告。否則，會議的召開日期應當順延并保
證至少與公告日期有10日的間隔期。
2.議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照規(guī)定程序宣布會議議事程序及注意事項，確
定和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，在公證機構的監(jiān)督下形成
大會決議。
基金管理人召集大會時，由基金管理人授權代表主持；基金托管人召集大會時，由基金托
管人授權代表主持；代表基金份額10％以上的基金份額持有人召集大會時，由出席大會的基
金份額持有人和代理人以所代表的基金份額50%以上多數(shù)選舉產(chǎn)生一名代表作為該次基金份
額持有人大會的主持人。
召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名(或單位名稱)、身
份證號碼、住所地址、持有或者代表有表決權的基金份額、委托人姓名(或單位名稱)等事項。
（2）通訊方式開會
在通訊方式開會的情況下，由召集人在會議通知中提前30日公布提案，在所通知的表決
截止日期第二日統(tǒng)計全部有效表決，在公證機構監(jiān)督下形成決議。
（七）表決
1、基金份額持有人所持每份基金份額享有一票表決權。
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基金契約
2、基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議
（1）一般決議：一般決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人及代理人所持表決權的50%以上通
過方為有效；除下列(2)所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式
通過；
（2）特別決議：特別決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人及代理人所持表決權的三分之二以
上通過方可作出。涉及基金管理人更換、基金托管人更換、轉(zhuǎn)換基金運作方式、終止基金合同
的合同變更必須以特別決議的方式通過方為有效。
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會核準或者備案，并予以公告。
3、基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
4、對于通訊開會方式的表決，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則表面符合法律
法規(guī)和會議通知規(guī)定的書面表決意見即視為有效的表決；表決意見模煳不清或相互矛盾的視為
無效表決。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開審議、逐項表
決。
（八）計票
1.現(xiàn)場開會
（1）如基金份額持有人大會由基金管理人或基金托管人召集，則基金份額持有人大會的
主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名代表與大會
召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集，基金份額持有
人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉三名代
表擔任監(jiān)票人；
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點，由大會主持人當場公布計票結
果，并由公證機關對其計票過程予以公證；
（3）如果大會主持人對于提交的表決結果有懷疑，可以對所投票數(shù)進行重新清點；如果
大會主持人對于提交的表決結果沒有懷疑，而出席會議的其他人員對大會主持人宣布的表決結
果有異議，有權在宣布表決結果后立即要求重新清點，大會主持人應當立即重新清點并公布重
新清點結果。重新清點僅限一次。
2.通訊方式開會
在通訊方式開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金托管人授
權代表的監(jiān)督下進行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證。
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基金契約
（九）生效與公告
基金份額持有人大會通過的一般決議和特別決議，召集人應當自通過之日起五日內(nèi)報中國
證監(jiān)會核準或者備案?；鸱蓊~持有人大會決定的事項自中國證監(jiān)會依法核準或者出具無異議
意見之日起生效。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決定。
基金份額持有人大會決議自生效之日起按規(guī)定在中國證監(jiān)會指定媒介公告。
六、基金管理人及基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.更換基金管理人的條件
有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會批準，須更換基金管理人：
（1）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的；
（2）基金托管人有充分理由認為更換基金管理人符合基金持有人利益并經(jīng)基金持有人大會
表決通過的；
（3）代表50％以上基金單位的基金持有人要求基金管理人退任的；
（4）中國證監(jiān)會有充分理由認為基金管理人不能繼續(xù)履行基金管理職責的。
2.更換基金管理人的程序
（1）根據(jù)基金契約規(guī)定，召開基金持有人大會討論基金管理人更換事宜；
（1）基金持有人大會對被提名的基金管理人形成決議；
（2）新任基金管理人經(jīng)中國證監(jiān)會審查批準方可繼任，原任基金管理人經(jīng)中國證監(jiān)會批準
方可退任；
（3）更換基金管理人由基金托管人在中國證監(jiān)會批準更換基金管理人后按規(guī)定在中國證監(jiān)
會指定媒介上公告。新任基金管理人與原基金管理人進行資產(chǎn)管理的交接手續(xù)，并與基金托管
人核對資產(chǎn)總值。如果基金托管人和基金管理人同時更換，由基金發(fā)起人在中國證監(jiān)會批準后
按規(guī)定在指定媒介上公告；
（4）基金管理人更換后，如果原任基金管理人要求，基金托管人和新任基金管理人應按其
3－21
基金契約
要求替換或刪除基金名稱中“博時”的字樣。
（二）基金托管人的更換
1.更換基金托管人的條件
有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行批準，須更換基金托管人：
（1）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的；
（2）基金管理人有充分理由認為更換基金托管人符合基金持有人利益并經(jīng)基金持有人大會
表決通過的；
（3）代表50％以上基金單位的基金持有人要求基金托管人退任的；
（4）中國人民銀行有充分理由認為基金托管人不能繼續(xù)履行基金托管職責的；
2.更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人提名。
（2）決議：基金持有人大會對被提名的基金托管人形成決議。
（3）批準：新任基金托管人經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行審查批準方可繼任，原任基金托
管人經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行批準方可退任。
（4）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在中國證監(jiān)會和中國人民銀行批準后按規(guī)定
在指定媒介公告。新任基金托管人與原基金托管人進行資產(chǎn)托管的交接手續(xù)，并與基金管理人
核對資產(chǎn)總值。如果基金托管人和基金管理人同時更換，由新任基金管理人和新任基金托管人
在批準后按規(guī)定在指定媒介聯(lián)合公告。
七、基金的基本情況
（一）基金中文名稱
博時現(xiàn)金收益證券投資基金
3－22
基金契約
（二）基金類型
契約型開放式
（三）基金投資者范圍
基金投資者包括中華人民共和國境內(nèi)的個人投資者、機構投資者（法律、法規(guī)及其他有關
規(guī)定禁止購買證券投資基金者除外）和合格境外機構投資者。
（四）基金單位面值
1.00元人民幣。
（五）基金存續(xù)期限
不定期。
（六）基金交易方式和場所
投資者可以通過銷售人辦理基金銷售業(yè)務的網(wǎng)點柜臺及其他合法方式和場所認購、申購、
贖回基金單位?；饐挝坏纳曩彙②H回以基金面值為基礎計算交易價格。
（七）基金份額的分類
1）基金份額分類
本基金設A類基金份額、B類基金份額、C類基金份額，各類份額適用的銷售服務費率或
基金份額的限制不同。三類基金份額單獨設置基金代碼，并分別公布各類基金份額的每萬份
基金凈收益、七日年化收益率。相關規(guī)定見招募說明書。
2）基金份額的限制
本基金A類基金份額、B類基金份額和C類基金份額的數(shù)額限制及A類基金份額、B類基金份
額的升降級等相關規(guī)則見招募說明書。
3）基金管理人可以在不違反法律法規(guī)的情況下，增加新的基金份額類別，或者調(diào)整現(xiàn)有
基金份額類別設置及各類別的費率水平、數(shù)額限制和相關規(guī)則，或者停止現(xiàn)有基金份額類別的
銷售等，并在更新的招募說明書或相關公告中披露。
3－23
基金契約
八、基金的設立募集
任何與基金單位發(fā)行有關的當事人不得預留和提前發(fā)售基金單位。
（一）基金的募集期限
基金的募集期限不超過3個月，自招募說明書公告之日起計算。
（二）基金的認購費用
本基金免收認購費。
（三）基金認購份額的計算
本基金采用金額認購方法，計算公式如下：
認購份額＝（認購金額＋認購利息）/基金單位面值
認購份額計算結果保留到小數(shù)點后兩位，第三位四舍五入。
如果基金成立，募集資金利息在基金募集期結束時折成基金份額，歸投資者所有，其中利息
以注冊登記人的記錄為準。
（四）基金的認購限制
1.投資者認購前，需要按照銷售人規(guī)定的方式備足所需的認購金額。
2.投資者在募集期內(nèi)可以多次認購基金單位，已經(jīng)正式受理的認購申請不得撤銷。
3.基金管理人可以對每個賬戶的單筆最低認購金額進行限制，具體限制請參看招募說明書。
4.基金管理人可以對認購期間的單個投資者的累計認購規(guī)模進行限制，具體限制請參看招募
說明書。
3－24
基金契約
九、基金的成立
（一）基金成立
1.自招募說明書公告之日起三個月內(nèi)，如果基金凈認購金額超過2億元人民幣且認購戶數(shù)達
到或超過100人，則基金發(fā)起人可以宣布基金成立。
2.基金成立前，投資者的認購款項只能存入商業(yè)銀行，不作它用。
3.如果基金成立，則投資者認購款利息按照中國人民銀行有關規(guī)定計算并折算成基金份額，
計入該投資者基金賬戶。
4.基金發(fā)行期間，律師及會計師費用由管理人承擔，信息披露費用從基金資產(chǎn)中計提。
（二）設立失敗
1.設立募集期限屆滿，未達到基金成立條件，或設立募集期內(nèi)發(fā)生不可抗力使基金無法成立，
則基金設立失敗。
2.如基金設立失敗，基金發(fā)起人應承擔全部募集費用，將已募集資金加計銀行活期存款利息
在設立募集期結束后30日內(nèi)退還基金認購人。
3.如果基金不成立，基金管理人、基金托管人及銷售人不得請求報酬?；鸸芾砣恕⒒鹜?
管人和銷售人為基金支付之一切費用應由各方各自承擔。
（三）基金存續(xù)期內(nèi)的基金持有人數(shù)量和資金額
基金成立后的存續(xù)期內(nèi)，有效基金持有人數(shù)量連續(xù)20個工作日達不到100人，或連續(xù)20
個工作日基金資產(chǎn)凈值低于5000萬元人民幣，基金管理人應當及時向中國證監(jiān)會報告，說明
出現(xiàn)上述情況的原因以及解決方案。存續(xù)期內(nèi)，有效基金持有人數(shù)量連續(xù)60個工作日達不到
100人，或連續(xù)60個工作日基金資產(chǎn)凈值低于5000萬元人民幣，基金管理人有權宣布基金終
止，并報中國證監(jiān)會備案。法律、法規(guī)或證券監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
3－25
基金契約
十、基金的申購與贖回
（一）申購和贖回的辦理時間
1.開放日
基金開放日為上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日。
基金設立以后，若出現(xiàn)新的證券交易市場、證券交易所交易時間變更或其他特殊情況，基
金管理人將視情況對前述開放日進行相應的調(diào)整并公告。
2.申購的開始日及業(yè)務辦理時間
基金自成立日后最遲不超過30個工作日開始辦理申購。具體業(yè)務辦理時間在申購開始公
告中規(guī)定。
3.贖回的開始日及業(yè)務辦理時間
基金自成立日后最遲不超過30個工作日開始辦理贖回。具體業(yè)務辦理時間在贖回開始公
告中規(guī)定。
在確定申購開始與贖回開始時間后，由基金管理人最遲于開始日前按規(guī)定在指定媒介上公
告。
（二）申購和贖回的場所
基金的銷售人。包括直銷機構和基金管理人委托的代銷機構。
投資者應當在銷售人辦理基金銷售業(yè)務的營業(yè)場所或按銷售人提供的其他方式辦理基金
的申購與贖回。
（三）申購和贖回的原則
1.申購、贖回價格為每基金單位1.00元人民幣；
2.“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請。
3.當日的申購和贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以前撤銷。
4.當基金份額持有人全部贖回其持有的基金份額時，其未結轉(zhuǎn)收益將被一并贖回；
5.當基金份額持有人部分贖回其持有的B類基金份額，導致基金賬戶剩余份額（含未
結轉(zhuǎn)收益）低于基金賬戶最低持有限制時，剩余份額將被降級處理；當基金份額持有人部分贖
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基金契約
回其持有的A類基金份額和/或C類基金份額，導致交易賬戶該類基金份額剩余份額（含未結
轉(zhuǎn)收益）低于該類基金份額交易賬戶最低持有限額時，剩余份額將被一并贖回；
6.當投資者的未結轉(zhuǎn)收益為負時，若投資者部分贖回其持有的基金份額，交易賬戶剩余份額
須彌補未結轉(zhuǎn)的負收益，否則登記機構可對贖回份額進行部分確認以彌補屆時的負收益。
基金管理人在不損害基金份額持有人權益的情況下可更改上述原則。在變更上述原則時，
基金管理人必須最遲在新規(guī)則實施日前按規(guī)定在指定媒介上公告。
（四）申購和贖回的程序
1.申購、贖回申請的提出
基金投資者須按銷售機構規(guī)定的手續(xù)，在開放日的業(yè)務辦理時間提出申購、贖回的申請。
投資人申購本基金，須按銷售機構規(guī)定的方式備足申購資金。
投資人提交贖回申請時，其在銷售機構（網(wǎng)點）必須有足夠的基金單位余額。
2.申購、贖回申請的確認
T日提交的有效申請，投資者可在T+2日到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售人規(guī)定的其他方式查
詢申請的確認情況。
3、申購與贖回申請的款項支付
申購采用全額交款方式。
投資者贖回申請成交后，基金管理人應指示基金托管人按有關規(guī)定將贖回款項在T+2日
內(nèi)劃向贖回人銀行賬戶。在發(fā)生巨額贖回時，贖回款項的支付辦法按本基金契約有關規(guī)定處理。
（五）申購和贖回的數(shù)額限定
1.基金管理人可以規(guī)定投資者首次購買的最低金額。具體規(guī)定請參見招募說明書或最新的公
開說明書。
2.基金管理人可以規(guī)定投資者每個交易賬戶的最低基金份額余額。具體規(guī)定請參見招募說明
書或最新的公開說明書。
3.基金管理人可以規(guī)定單個投資者累計持有的基金份額上限，具體規(guī)定請參見招募說明書或
最新的公開說明書。
4.基金管理人可以依照相關法律法規(guī)以及基金合同的約定，在特定市場條件下暫?；蛘呔芙^
接受一定金額以上的資金申購，具體以基金管理人的公告為準。
3－27
基金契約
5.當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，基金管理人應當采
取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫停基金申購等
措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權益。具體請參見招募說明書或相關公告。
6.基金管理人可根據(jù)有關法律規(guī)定和市場情況，調(diào)整申購金額和贖回份額的數(shù)量限制，基金
管理人必須最遲在調(diào)整前按規(guī)定在指定媒介上公告。
（六）暫停申購與贖回的情形和處理
1.暫停申購的情形和處理
發(fā)生下列情況時，基金管理人可暫停接受基金投資者的申購申請：
（1）不可抗力；
（2）證券交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值；
（3）基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或可能對基金業(yè)績產(chǎn)生
負面影響，從而損害現(xiàn)有基金持有人的利益；
（4）基金管理人、基金托管人、基金銷售服務代理人或注冊登記人的技術故障或人員支持
等不充分；
（5）當影子定價法確定的基金資產(chǎn)凈值與攤余成本法計算的基金資產(chǎn)凈值的正偏離度絕對
值達到或超過0.5%時；
（6）基金管理人接受某筆或某些申購申請會對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影
響時；
（7）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估值技
術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停接
受基金申購申請；
（8）基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者持有基金份額的比例達到
或者超過50%，或者變相規(guī)避50%集中度的情形時；
（9）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定、中國證監(jiān)會認定或基金契約約定的其他情形；
（10）發(fā)生基金契約或招募說明書中未予載明的事項，但基金管理人有正當理由認為需要暫
?；鹕曩?，應當報中國證監(jiān)會批準；經(jīng)批準后，基金管理人應當立即在指定媒介上刊登暫
停申購公告。在暫停申購的情況清除時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)務的辦理。
3－28
基金契約
2.暫停贖回的情形和處理
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受基金投資者的贖回申請：
（1）不可抗力；
（2）證券交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值；
（3）連續(xù)兩個開放日發(fā)生巨額贖回；
（4）基金管理人、基金托管人、基金銷售服務代理人或注冊登記人的技術保障或人員支持
等不充分；
（5）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估值技
術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當延緩支
付贖回款項或暫停接受基金贖回申請；
（6）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定、中國證監(jiān)會認定或基金契約約定的其他情形。
發(fā)生上述情形時，基金管理人應按規(guī)定向中國證監(jiān)會報告，已接受的贖回申請，基金管理
人應足額按時支付。
發(fā)生基金契約或招募說明書中未予載明的事項，但基金管理人有正當理由認為需要暫?；?
金贖回時，應當報中國證監(jiān)會批準；經(jīng)批準后，基金管理人應當按規(guī)定在指定媒介上刊登暫停
贖回公告。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應及時恢復贖回業(yè)務的辦理。
為公平對待不同類別基金份額持有人的合法權益，如本基金單個基金份額持有人在單個開
放日申請贖回基金份額超過基金總份額10%的，基金管理人可對其采取延期辦理部分贖回申
請或者延緩支付贖回款項的措施。
（七）申購和贖回的費用
1、除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，本基金不收取申購費用和贖回費用。
2、發(fā)生本基金持有的現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個交易日內(nèi)到
期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計低于5%且偏離度為負的情形時，基金管理人應
當對當日單個基金份額持有人申請贖回基金份額超過基金總份額1%以上的贖回申請征收1%
的強制贖回費用，并將上述贖回費用全額計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣伺c基金托管人協(xié)商確認上
述做法無益于基金利益最大化的情形除外。當本基金前10名份額持有人的持有份額合計超過
3－29
基金契約
基金總份額50%，且投資組合中現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個交易
日內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計低于10%且偏離度為負時，基金管理人
應對當日單個基金份額持有人超過基金總份額1%以上的贖回申請征收1%的強制贖回費用，
并將上述贖回費用全額計入基金財產(chǎn)。
（八）申購份額與贖回金額的計算方式
1.申購份額的計算
申購份額＝申購金額/基金單位面值
2.贖回金額的計算
（1）發(fā)生本基金持有的現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個交易日內(nèi)到期
的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計低于5%且偏離度為負的情形，且當日單個基金份
額持有人申請贖回基金份額超過基金總份額1%時，贖回金額的計算方法如下：
贖回費用=(贖回份額-T日本基金總份額×1%)×1.00×1%
贖回金額=贖回份額×1.00-贖回費用
（2）未發(fā)生上述情形時：
贖回金額＝基金單位面值×贖回份額
3.申購份額的處理方式：申購有效份額單位為0.01份，計算結果保留到小數(shù)點后兩位，第三
位四舍五入。
4.贖回金額的處理方式：贖回金額單位為元，計算結果保留到小數(shù)點后兩位，第三位四舍五
入。
5.T日的基金收益在當日收市后計算，并不遲于T+1日內(nèi)公告。遇特殊情況，可以適當延遲計
算或公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（九）申購和贖回的注冊登記
投資者申購基金成功后，注冊登記人在T+1日為投資者登記權益，投資者在T+2日（含
該日）后有權贖回該部分基金。投資者贖回基金成功后，注冊登記人在T+1日為投資者扣除
權益。
（十）巨額贖回的處理
巨額贖回指基金單個開放日，基金贖回申請總份額扣除申購總份額后的余額超過上一日基
3－30
基金契約
金總份額的10%時的情形。
1.全額贖回
當基金管理人認為有能力全部兌付投資者的贖回申請時，按正常贖回程序執(zhí)行。
2.部分贖回
當基金管理人認為全部兌付投資者的贖回申請有困難，或認為全部兌付投資者的贖回申請
而進行的資產(chǎn)變現(xiàn)可能造成基金資產(chǎn)凈值的較大波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低
于上一日基金總份額的10％的前提下，先確定當日接受的贖回申請總份額，并按當日單個賬
戶贖回申請量占當日贖回申請總量的比例，確定單個賬戶當日受理的贖回份額。未受理部分贖
回申請作無效處理。
3.巨額贖回的公告
當發(fā)生巨額贖回并延期支付時，基金管理人應在2日內(nèi)，在指定媒介上公告，通知投資者，
并說明有關處理方法。
基金連續(xù)兩個開放日以上發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認為有必要，可暫停接受贖回申
請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延期支付贖回款項，但不得超過正常支付時間20個工作日，并
應當在指定媒介上公告。
十一、基金轉(zhuǎn)換
基金轉(zhuǎn)換是指本基金持有人可按規(guī)定申請將所持有的本基金份額轉(zhuǎn)換為本基金管理人所
管理并在同一注冊登記人處登記的其它開放式基金份額?；疝D(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費。具
體規(guī)定請參見本基金管理人相關公告。
十二、基金的非交易過戶與轉(zhuǎn)托管
基金的非交易過戶是指不采用申購、贖回等基金交易方式，將一定數(shù)量的基金單位按照一
定規(guī)則從某一投資者帳戶轉(zhuǎn)移到另一投資者基金帳戶的行為。
注冊登記人只受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情況下的非交易過戶。其中繼承是指基金
持有人死亡，其持有的基金單位由其合法的繼承人繼承。捐贈僅指基金持有人將其合法持有的
基金單位捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社會團體；司法強制執(zhí)行是指司法機構依據(jù)生效司法文書
將基金持有人持有的基金單位強制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人、社會團體或其他組織。
基金持有人在變更辦理基金申購與贖回等業(yè)務的銷售機構（網(wǎng)點）時，銷售機構（網(wǎng)點）
之間不能通買通賣的，可辦理已持有基金單位的轉(zhuǎn)托管，即投資者將所持有的基金份額從一個
3－31
基金契約
交易賬戶轉(zhuǎn)到另一交易賬戶進行交易。
十三、基金的注冊登記
基金的注冊登記業(yè)務由注冊登記人辦理，本基金的注冊登記人是博時基金管理有限公司。
如果基金管理人委托其他機構辦理注冊登記業(yè)務的，應與代理人簽訂委托代理協(xié)議，以明確基
金管理人和注冊登記人在投資人基金賬戶管理、基金單位注冊登記、基金交易確認、代理發(fā)放
紅利、建立并保管基金持有人名冊等事宜中的權利和義務，保護基金持有人的合法權益。
（一）基金契約各當事人確認，基金的注冊登記人享有如下權利：
1.取得注冊登記費；
2.保管基金持有人開戶資料、交易資料、基金持有人名冊等；
3.在法律、法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對注冊登記業(yè)務的辦理時間進行調(diào)整，并最遲于開始實施前
按規(guī)定在指定媒介上公告；
4.法律、法規(guī)規(guī)定的其他權利。
（二）基金管理人作為注冊登記人，保證履行如下義務：
1.配備足夠的專業(yè)人員辦理本基金的注冊登記業(yè)務；
2.嚴格按照法律法規(guī)和本基金契約規(guī)定的條件辦理本基金的注冊登記業(yè)務；
3.保管基金持有人名冊及相關的申購、贖回、買入、賣出等業(yè)務記錄15年以上；
4.對基金持有人的基金賬戶信息負有保密義務，因違反該保密義務對投資者或基金帶來的損
失，須承擔相應的賠償責任，但司法強制檢查及法律、法規(guī)規(guī)定的其它情形除外；
5.按本基金契約及招募說明書、公開說明書規(guī)定為投資人辦理非交易過戶業(yè)務、提供其他必
要的服務；
6.法律、法規(guī)規(guī)定的其他義務。
十四、基金資產(chǎn)的托管
基金資產(chǎn)由基金托管人持有并保管。基金管理人應與基金托管人按照《暫行辦法》、《試
點辦法》、基金契約及有關規(guī)定訂立《博時現(xiàn)金收益證券投資基金托管協(xié)議》。訂立托管協(xié)議
的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金資產(chǎn)的保管、基金資產(chǎn)的管理和運作及相互
3－32
基金契約
監(jiān)督等相關事宜中的權利、義務及職責，確?；鹳Y產(chǎn)的安全，保護基金持有人的合法權益。
十五、基金的銷售
基金的銷售業(yè)務由銷售人辦理?；鸸芾砣宋衅渌麢C構辦理基金銷售業(yè)務的，應與代銷
人簽訂《銷售服務代理協(xié)議》?！朵N售服務代理協(xié)議》應依照《暫行辦法》、《試點辦法》、
基金契約以及基金管理人制定的相關業(yè)務規(guī)則訂立，以明確基金管理人與基金銷售服務代理人
之間在基金單位認購、申購、贖回等事宜中的權利、義務，確?；鹳Y產(chǎn)的安全，保護基金持
有人的合法權益。
十六、基金的投資
（一）投資理念
1.本基金奉行主動式投資管理；
2.本基金要根據(jù)短期利率的變動和市場格局的變化，進行積極主動的、自上而下的資產(chǎn)配置
和短、中、長期回購資產(chǎn)類屬配置；同時，根據(jù)定量和定性方法，在個別回購品種、債券品種
和市場時機方面進行主動式選擇，從而達到基金資產(chǎn)收益最大化的目的；
3.在嚴格控制風險的前提下，力爭獲取超額收益。
（二）投資目標
在保持低風險和高流動性的前提下獲得高于投資基準的回報。
（三）投資范圍
本基金投資于法律法規(guī)及監(jiān)管機構允許投資的金融工具，包括現(xiàn)金，期限在1年以內(nèi)（含
1年）的銀行存款、債券回購、中央銀行票據(jù)、同業(yè)存單，剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）
的債券、非金融企業(yè)債務融資工具、資產(chǎn)支持證券，以及中國證監(jiān)會及/或中國人民銀行認可
的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。
本基金不得投資信用等級在AAA級以下的企業(yè)債券、信用等級在AA+以下的除企業(yè)債券外
的其他債券與非金融企業(yè)債務融資工具。
3－33
基金契約
（四）業(yè)績比較標準
活期存款利率（稅后）
（五）投資管理
本基金奉行主動式的投資管理。在嚴格控制風險的前提下，充分發(fā)掘市場定價的非效率，
通過積極主動的組合管理實現(xiàn)收益率的最大化。
（1）投資組合的平均剩余期限不得超過120天，平均剩余存續(xù)期不得超過240
天；
（2）現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個交易日內(nèi)到期的其
他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得低于10%；
（3）根據(jù)本基金基金份額持有人的集中度，對上述第（1）、（2）項投資組合
實施如下調(diào)整：
1）當本基金前10名份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的50%時，
本基金投資組合的平均剩余期限不得超過60天，平均剩余存續(xù)期不得超過
120天；投資組合中現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個
交易日內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得低于30%；
2）當本基金前10名份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的20%時，
本基金投資組合的平均剩余期限不得超過90天，平均剩余存續(xù)期不得超過
180天；投資組合中現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個
交易日內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得低于20%；
（4）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；本
基金與由基金管理人管理的其他基金持有一家公司發(fā)行的證券，不得超過
該證券的10%；
（5）同一機構發(fā)行的債券、非金融企業(yè)債務融資工具及其作為原始權益人的資
產(chǎn)支持證券占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過10%，國債、中央銀行票據(jù)、
政策性金融債券除外；
（6）投資于固定期限銀行存款的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，但如果
3－34
基金契約
基金投資有存款期限，但協(xié)議中約定可以提前支取的銀行存款，不受該比
例限制；
（7）投資于具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款、同業(yè)存單，合計不得超
過基金資產(chǎn)凈值的20%；投資于不具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存
款、同業(yè)存單，合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的5%；
（8）除發(fā)生巨額贖回、連續(xù)3個交易日累計贖回20%以上或者連續(xù)5個交易日累
計贖回30%以上的情形外，債券正回購的資金余額占基金資產(chǎn)凈值的比例不
得超過20%；
（9）現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券占基金資產(chǎn)凈值的比例合計
不得低于5%；
（10）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈值
的10%；
因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前
款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（11）到期日在10個交易日以上的逆回購、銀行定期存款等流動性受限資產(chǎn)投
資占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過30%；
（12）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金
資產(chǎn)凈值的20%，中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊品種除外；
（13）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（14）本公司管理的全部證券投資基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（15）在全國銀行間同業(yè)市場的債券回購最長期限為1年，債券回購到期后不得
展期；
（16）本基金投資的資產(chǎn)支持證券不得低于國內(nèi)信用評級機構評定的AAA級或
相當于AAA級；持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投
資標準，本基金應在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
3－35
基金契約
（17）基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的百分之一百四十；
（18）本基金管理人管理的全部貨幣市場基金投資同一商業(yè)銀行的銀行存款及
其發(fā)行的同業(yè)存單與債券，不得超過該商業(yè)銀行最近一個季度末凈資產(chǎn)的
10%；
（19）本基金投資于主體信用評級低于AAA的機構發(fā)行的金融工具占基金資產(chǎn)
凈值的比例合計不得超過10%，其中單一機構發(fā)行的金融工具占基金資產(chǎn)凈
值的比例合計不得超過2%；
前述金融工具包括債券、非金融企業(yè)債務融資工具、銀行存款、同業(yè)存單、
相關機構作為原始權益人的資產(chǎn)支持證券及中國證監(jiān)會認定的其他品種；
（20）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資
范圍保持一致；
（21）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他比例限制。
由于證券市場波動、基金規(guī)模變動、基金份額持有人贖回等基金管理人之外的原因?qū)?
致的投資組合不符合上述（2）、（3）、（4）、（5）、（6）、（7）、（8）、（11）、
(12)、（13）、（14）、（15）、（17）、（18）、（19）、（21）約定的投資比例的，基
金管理人應在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
本基金擬投資于主體信用評級低于AA+的商業(yè)銀行的銀行存款與同業(yè)存單的，應當經(jīng)基
金管理人董事會審議批準，相關交易應當事先征得基金托管人的同意，并作為重大事項履行
信息披露程序。
（六）產(chǎn)品特點和創(chuàng)新
1.低風險－絕對收益的波動性較低，本金損失風險較低。
2.高流動性－擬通過不收取申購費和贖回費及加快清算速度，保證高流動性；短期債券市場
的高流動性保證了短期債券基金的高流動性。
3.低風險高流動性基礎上，相對有吸引力的收益－除去費用后的收益水平可直接與銀行一年
期存款利率稅后水平相比較。
3－36
基金契約
（七）投資決策程序
1.投資決策依據(jù)
（1）國家有關法律、法規(guī)、規(guī)章和基金契約的有關規(guī)定。
（2）宏觀經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境、微觀企業(yè)經(jīng)濟運行態(tài)勢和證券市場走勢。
2.投資決策機制
（1）本基金的投資決策機制為投資決策委員會領導下的基金經(jīng)理負責制。
（2）投資決策委員會－負責制定基金投資方面的整體戰(zhàn)略和原則；審定基金季度資產(chǎn)配置
和調(diào)整計劃；審定基金季度投資檢討報告；決定基金禁止的投資事項等。
（3）基金經(jīng)理－負責資產(chǎn)配置、個債配置、投資組合的構建和日常管理。
3.投資決策程序
（1）由基金經(jīng)理或者組合經(jīng)理對宏觀經(jīng)濟和市場狀況進行考察，進行經(jīng)濟與政策研究；
（2）金融工程小組運用風險監(jiān)測模型以及各種風險監(jiān)控指標，對市場預期風險和投資組合
風險進行風險測算，并提供分析報告；市場部每日提供基金申購贖回的數(shù)據(jù)分析報告，供基金
經(jīng)理決策參考；
（3）投資決策委員會進行資產(chǎn)配置政策的設計；投資決策委員會定期召開會議，依據(jù)上述
報告對資產(chǎn)配置提出指導性意見；如遇重大事項，投資決策委員會及時召開臨時會議做出決策；
（4）結合投資委員會和風險管理委員會的建議，基金經(jīng)理或者組合經(jīng)理根據(jù)市場狀況進行
投資組合方案設計；基金經(jīng)理根據(jù)投資決策委員會的決議，參考上述報告，制定資產(chǎn)配置、類
屬配置和個債配置和調(diào)整計劃，進行投資組合的構建和日常管理；
（5）進行投資組合的敏感性分析；
（6）對投資方案進行合約性檢查，重點檢查是否滿足基金契約規(guī)定和各項法律法規(guī)的規(guī)定；
（7）基金經(jīng)理或者組合經(jīng)理進行投資組合的實施，設定或者調(diào)整資產(chǎn)配置比例、單個券種
投資比例，交易指令傳達到中央交易員；交易部依據(jù)基金經(jīng)理的指令，制定交易策略，通過交
易系統(tǒng)執(zhí)行投資組合的買賣。交易情況及時反饋到基金經(jīng)理。
4.投資組合評價
風險控制委員會根據(jù)市場變化對投資組合的資產(chǎn)配置和調(diào)整提出風險防范建議；風險管理
小組對投資組合進行評估，并對風險隱患提出預警；監(jiān)察部對投資組合的執(zhí)行過程進行實時風
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基金契約
險監(jiān)控；基金經(jīng)理依據(jù)基金申購和贖回的情況控制投資組合的流動性風險。
（八）資產(chǎn)配置策略
現(xiàn)金收益基金的一個重要特點是強調(diào)高流動性。為了保證現(xiàn)金收益基金可以隨時低成本和
無成本地贖回，在資產(chǎn)配置時應首先充分考慮各類資產(chǎn)的收益性、流動性及風險性特征。
資產(chǎn)配置的重心是圍繞組合的久期進行，通過控制久期在120天以內(nèi)，使基金的凈值保持
在1元以上。通過控制同業(yè)存單的比例，以保證基金的高流動性。
在長期、中期和短期回購資產(chǎn)類屬配置層上，強調(diào)通過對中長期回購利率波動規(guī)律的把握
對回購資產(chǎn)進行時間方向上的動態(tài)配置策略。同時根據(jù)回購利差進行回購品種的配置比例調(diào)
整。在短期債券的個券選擇上利用收益率利差策略、收益率曲線策略以及含權債券價值變動策
略選擇收益高或價值低估的短期債券，進行投資決策。
資產(chǎn)配置比例表：
投資品種 計劃配置比例
短期債券 20％－95％
債券回購 0％－75％
同業(yè)存單/現(xiàn)金 5%－80％
注：市場利率低于同業(yè)存單利率時，本基金可將除國債頭寸以外的資金全部存放同業(yè)。
（九）建倉期
根據(jù)有關基金管理規(guī)定，本基金的建倉期為自本基金成立之日起3個月以內(nèi)。
十七、基金的融資
本基金可以按照國家的有關規(guī)定進行融資。
十八、基金資產(chǎn)
（一）基金資產(chǎn)總值
是指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、應收債券利息以及其他資產(chǎn)的價值總和。
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基金契約
（二）基金資產(chǎn)凈值
是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債總值后的價值。
（三）基金資產(chǎn)的賬戶
基金托管人代表基金，以托管人和基金聯(lián)名的方式開設的證券賬戶、以基金名義開立的銀
行賬戶，與基金管理人、基金托管人、基金銷售服務代理人、注冊登記人自有資產(chǎn)賬戶以及其
他基金資產(chǎn)賬戶相獨立。
（四）基金資產(chǎn)的處分
基金資產(chǎn)獨立于基金管理人和基金托管人的資產(chǎn)，并由基金托管人保管?；鸸芾砣?、基
金托管人以其自有資產(chǎn)承擔法律責任，其債權人不得對基金資產(chǎn)行使請求凍結、扣押和其他權
利。除依據(jù)《暫行辦法》、《試點辦法》、基金契約及其他有關規(guī)定處分外，基金資產(chǎn)不得被處
分。
十九、基金資產(chǎn)計價
（一）基金資產(chǎn)計價的目的
基金資產(chǎn)的計價目的是客觀、準確地反映基金資產(chǎn)的價值。依據(jù)經(jīng)基金資產(chǎn)計價后確定的
基金資產(chǎn)凈值計算出基金單位收益。本基金采用固定單位凈值，基金賬面單位凈值始終保持
1.00元。
（二）計價日
基金成立后，每日對基金資產(chǎn)進行計價。
（三）計價對象
基金依法持有的各類有價證券。
（四）計價方法
1.本基金計價采用攤余成本法，即計價對象以買入成本列示，按票面利率或協(xié)議利率并考慮
3－39
基金契約
其買入時的溢價與折價，在其剩余存續(xù)期內(nèi)按實際利率法攤銷，每日計提損益。本基金的債券
和票據(jù)按攤余成本計算基金資產(chǎn)凈值。
本基金目前投資工具的計價方法：
（1）基金持有的債券、票據(jù)采用溢折價攤銷后的成本列示，按票面利率計提應收利息。
（2）債券回購以成本列示，按協(xié)議利率在實際持有期間內(nèi)逐日計提利息。
（3）銀行存款以本金列示，按銀行適用利率逐日計提利息。
2.為了避免采用“攤余成本法”計算的基金資產(chǎn)凈值與按市場利率和交易市價計算的基
金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對基金份額持有人的利益產(chǎn)生稀釋和不公平的結果，基金管理
人于每一估值日，采用估值技術，對基金持有的估值對象進行重新評估，即“影子定價”。當
“影子定價”確定的基金資產(chǎn)凈值與“攤余成本法”確定的基金資產(chǎn)凈值的負偏離度絕對值達
到0.25%時，基金管理人應當在5個交易日內(nèi)將負偏離度絕對值調(diào)整到0.25%以內(nèi)。當正偏離
度絕對值達到0.5%時，基金管理人應當暫停接受申購并在5個交易日內(nèi)將正偏離度絕對值調(diào)
整到0.5%以內(nèi)。當負偏離度絕對值達到0.5%時，基金管理人應當使用風險準備金或者固有資
金彌補潛在資產(chǎn)損失，將負偏離度絕對值控制在0.5%以內(nèi)。當負偏離度絕對值連續(xù)兩個交易
日超過0.5%時，基金管理人應當采用公允價值估值方法對持有投資組合的賬面價值進行調(diào)整，
或者采取暫停接受所有贖回申請并終止基金合同進行財產(chǎn)清算等措施。
3.如有確鑿證據(jù)表明按上述規(guī)定不能客觀反映基金資產(chǎn)公允價值的，基金管理人可根據(jù)
具體情況，在與基金托管人商議后，按最能反映基金資產(chǎn)公允價值的方法計價。即使存在上述
情況，基金管理人若采用上述規(guī)定的方法為基金資產(chǎn)進行了計價，仍應被認為采用了適當?shù)挠?
價方法。
4.國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行計價。
（五）計價程序
基金的日常計價由基金管理人與基金托管人同步進行?；鸸芾砣送瓿捎媰r后將計價結果
以書面形式報送基金托管人，基金托管人按照本基金契約規(guī)定的計價方法、時間與程序進行復
核，基金托管人復核無誤后簽章返回給基金管理人。月末、年中和年末計價復核與基金會計賬
目的核對同時進行。
（六）暫停公告基金收益的情形
發(fā)生下列情形之一的，暫停公告基金收益：
1.基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
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基金契約
2.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時。
3.當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估值技術
仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致的，應當暫停估值；
4.法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會認定的其他情形。
（七）基金單位收益計算錯誤的確認及處理方式
差錯處理的原則和方法如下：
1.基金收益計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即糾正，并采取合理的措施防止損失進一步
擴大。
2.基金資產(chǎn)計算錯誤偏差達0.5％時，基金管理人應當公告并報國務院證券監(jiān)督管理機構備
案。
3.因基金收益計算錯誤給投資者造成損失的，基金管理人和基金托管人應當承擔賠償責任，
賠償僅限于因差錯而導致的基金持有人的直接損失。
4.基金管理人具有向當事人追償不當利得的權利。
前述內(nèi)容如法律、法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（八）特殊情形的處理
基金管理人按契約進行計價時，所造成的誤差不作為基金單位收益計算錯誤處理；由于證
券交易所及登記結算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于戰(zhàn)爭、火災、地震、洪水等不可抗力原因，
基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，仍未能發(fā)現(xiàn)錯誤，
由此造成的基金資產(chǎn)計價錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人和
基金托管人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
二十、基金費用與稅收
（一）基金費用的種類
1.基金管理人的管理費；
2.基金托管人的托管費；
3.證券交易費用；
4.基金持有人大會費用；
3－41
基金契約
5.基金成立后與基金相關的會計師費、律師費和注冊登記費；
6.基金信息披露費用，法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
7.銷售服務費；
8.其他按照國家有關規(guī)定可以列入的其他費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1.基金管理人的管理費
基金管理人的管理費以基金資產(chǎn)凈值的0.33%年費率計提。計算方法如下：
H=E×0.33%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費；E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理人的管理費每日計算，每日計提,按月支付，由基金托管人于次月首日起3個工
作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。
2.基金托管人的托管費
基金托管人的托管費按不高于前一日的基金資產(chǎn)凈值的0.07%的年費率計提。方法如下：
H=E×0.07%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費；E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管人的托管費每日計算，每日計提，按月支付，由基金托管人于次月首日起3個工
作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付取，若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。
3.銷售服務費
本基金A類基金份額、C類基金份額的銷售服務費年費率為0.25%，本基金B(yǎng)類基金份額的
銷售服務費年費率為0.01%。
各類別基金份額的基金銷售服務費計提的計算公式如下：
H=E×R÷當年天數(shù)
H為各類別基金份額每日應計提的基金銷售服務費；E為各類別基金份額前一日的基金資
產(chǎn)凈值；R為各類別基金份額適用的基金銷售服務費率。
銷售人的銷售服務費每日計算，每日計提，按月支付，由基金托管人于次月首日起3個工
作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金銷售人，若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。
4.其他費用
本章第（一）條中所述費用根據(jù)有關法規(guī)、基金契約及相應協(xié)議的規(guī)定，按費用實際支出
金額，列入當期基金費用。
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基金契約
（三）不列入基金費用的項目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金資產(chǎn)的損失，
以及處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用。
（四）基金管理費、托管費和銷售服務費的調(diào)整
基金管理人、基金托管人和基金銷售人可以磋商酌情調(diào)低基金管理費、基金托管費和銷售
服務費，下調(diào)前述費率無須召開基金持有人大會?；鸸芾砣吮仨氉钸t于新的費率實施日前按
規(guī)定在指定媒介上刊登公告。
（五）基金費用種類的調(diào)整
本基金可在中國證監(jiān)會允許的條件下按照國家的有關規(guī)定增加其他種類的基金費用。如本
基金僅對新發(fā)行的基金單位適用新的基金費用種類，不涉及已有基金持有人利益的，無須召開
基金持有人大會。
（六）基金稅收
基金運作過程中的各類納稅主體，依照國家法律、法規(guī)的規(guī)定，履行納稅義務。
二十一、基金收益與分配
（一）基金收益的構成
1.基金投資所得債券利息；
2.銀行存款利息；
3.買賣證券差價；
4.已實現(xiàn)的其他合法收入；
5.因運用基金資產(chǎn)帶來的成本或費用的節(jié)約計入收益。
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基金契約
（二）基金凈收益
基金凈收益為基金收益扣除按照國家有關規(guī)定和基金契約中的有關規(guī)定可以在基金收
益中扣除的費用后的余額。
（三）收益分配原則
1.本基金采用1.00元固定份額凈值交易方式，自基金合同生效日起，每日將基金凈收益（或
凈損失）分配給基金份額持有人，當日收益參與下一日的收益分配，并定期結轉(zhuǎn)為相應的基金
份額。通常情況下，本基金的收益支付方式為按日結轉(zhuǎn)，對于目前暫不支持按日結轉(zhuǎn)的銷售機
構，仍保留按月結轉(zhuǎn)的方式。不論何種支付方式，當日收益均參與下一日的收益分配。
2.同一類別每一基金單位享有同等分配權。
3.本基金的分紅方式為紅利再投資。在收益結轉(zhuǎn)日，如投資者的累計未結轉(zhuǎn)收益為正，則為
份額持有人增加相應的基金份額；如投資者的累計未結轉(zhuǎn)收益為負，則不對基本余額進行減少
的處理，負數(shù)部分依舊體現(xiàn)為未結轉(zhuǎn)收益，直至累計未結轉(zhuǎn)收益為正。
在不影響投資者利益情況下，基金管理人可酌情調(diào)整基金收益分配方式，此項調(diào)整不需要
基金份額持有人大會決議通過。如因其他事項需召開基金份額持有人大會，為確?；鸱蓊~持
有人的表決權體現(xiàn)其持有的權益，基金管理人將于召開基金份額持有人大會的權益登記日當日
統(tǒng)一為所有渠道的基金份額持有人結轉(zhuǎn)相應的基金份額。
二十二、基金的會計與審計
（一）基金會計政策
1.基金的會計年度為公歷每年1月1日至12月31日；基金首次募集的會計年度按如下原則：如
果基金成立少于2個月，可以并入下一個會計年度；
2.基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
3.會計制度執(zhí)行國家有關的會計制度；
4.基金獨立建賬、獨立核算；
5.基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，按照有
關規(guī)定編制基金會計報表；
6.基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對并以書面方式確
3－44
基金契約
認；
7.基金的會計責任人為基金管理人，在法規(guī)條件允許下，基金管理人也可以委托其他具備資
格的機構擔任基金會計，但擔任基金會計責任人的會計師事務所不能同時從事本基金的審計業(yè)
務。
（二）基金審計
1.基金管理人聘請具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所及其具有證券、期貨相關業(yè)
務資格的注冊會計師對基金年度財務報表進行審計；
2.會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，須事先征得基金管理人和基金托管人同意；
3.基金管理人（或基金托管人）認為有充足理由更換會計師事務所，經(jīng)基金托管人（或基金
管理人）同意后可以更換。更換會計師事務所須按規(guī)定公告。
二十三、基金的信息披露
基金的信息披露應符合《暫行辦法》及《信息披露辦法》、《試點辦法》、基金契約及其他
有關規(guī)定?；鸬男畔⑴妒马棻仨氃谥付浇樯瞎?。
（一）招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要
招募說明書是基金向社會公開發(fā)行時對基金情況進行說明的法律文件。
基金管理人按照《暫行辦法》及其實施準則第三號《證券投資基金招募說明書的內(nèi)容與格
式》、《試點辦法》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則》----第5號《招募說明書的內(nèi)容
與格式》、基金契約編制并公告招募說明書。
基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日
內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管
理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概要信
息?！痘鸷贤飞Ш螅甬a(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個
工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在指定網(wǎng)站及基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金
產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管
理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
3－45
基金契約
（二）發(fā)行公告
基金管理人將按照《暫行辦法》及其實施準則、《試點辦法》、《基金契約》的有關規(guī)定編
制并發(fā)布發(fā)行公告。
（三）基金開放申購、贖回公告
基金管理人將按照本基金契約的有關規(guī)定發(fā)布基金開放申購、贖回公告。
（四）公開說明書
公開說明書是對招募說明書更新的文件?；鸪闪⒑?，公開說明書將按照有關規(guī)定編制和
發(fā)布。
（五）年度報告、中期報告、季度報告、基金收益公告
1.基金管理人應當在每年結束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登
載于指定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在指定報刊上?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹?
告應當經(jīng)過具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計。
2.基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告登載
在指定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在指定報刊上。
3.基金管理人應當在季度結束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度報告登
載在指定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在指定報刊上。
4.基金每工作日公告前一個工作日各類基金份額每萬份基金單位當日收益（保留到到小數(shù)點
后四位，第五位四舍五入）和以最近7個日歷天收益折算的年化收益率（百分數(shù)保留到小數(shù)點
后三位，第四位四舍五入）。
本基金持續(xù)運作過程中，應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流動性
風險分析等。
本基金應當在年度報告、中期報告中至少披露報告期末基金前10名基金份額持有人的類別、持
有份額及占總份額的比例等信息。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情形，為保障其他投資
者利益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決策的其他重要信息”項下披露該投資
者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國
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基金契約
證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
（六）臨時報告與公告
在基金運作過程中發(fā)生如下可能對基金持有人權益產(chǎn)生重大影響的事件時，將按照法律、
法規(guī)、規(guī)章及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定及時向中國證監(jiān)會報告并公告：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、終止基金合同、基金清算；
3、轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師事務所；
5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基金托
管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、變更基金管理人的實際控制人；
8、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負責人發(fā)生變
動；
9、基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基金托管人專
門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12個月內(nèi)變動超過百分之三十；
10、涉及基金管理業(yè)務、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
11、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關行為受到重大行政處罰、
刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管業(yè)務相關行為受到重大行政處
罰、刑事處罰；
12、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或
者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交
易事項，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
13、管理費、托管費、銷售服務費、轉(zhuǎn)換費等費用計提標準、計提方式和費率發(fā)生變更；
14、基金資產(chǎn)凈值計價錯誤達基金資產(chǎn)凈值百分之零點五；
15、本基金開始辦理申購、贖回；
16、基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
17、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
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基金契約
18、基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
19、基金單位收益計算出現(xiàn)錯誤；
20、當“影子定價”確定的基金資產(chǎn)凈值與“攤余成本法”確定的基金資產(chǎn)凈值的正負偏
離度絕對值達到0.5%或超過0.5%的情形；當“影子定價”確定的基金資產(chǎn)凈值與“攤余成本
法”確定的基金資產(chǎn)凈值連續(xù)2個交易日出現(xiàn)負偏離度絕對值達到0.5%的情形；
21、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項時；
22、本基金投資于主體信用評級低于AA+的商業(yè)銀行的銀行存款與同業(yè)存單的；
23、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影
響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（七）清算報告
基金終止運作的，基金管理人應當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進行清算并作出
清算報告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登
載在指定報刊上。
（八）信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信息
置備于公司住所，以供社會公眾查閱、復制。
二十四、基金的終止與清算
（一）基金的終止
有下列情形之一的，基金經(jīng)中國證監(jiān)會批準后將終止：
1.存續(xù)期內(nèi)，有效基金持有人數(shù)量連續(xù)60個工作日達不到100人，或連續(xù)60個工作日基金資
產(chǎn)凈值低于5000萬元人民幣，基金管理人宣布基金終止；
2.基金經(jīng)持有人大會表決終止的；
3.因重大違法、違規(guī)行為，基金被中國證監(jiān)會責令終止的；
4.基金管理人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金管理人的職務，而無其他適當
的基金管理人承受其原有權利及義務；
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基金契約
5.基金托管人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金托管人的職務，而無其他適當
的基金托管人承受其原有權利及義務；
6.由于投資方向變更引起的基金合并、撤銷；
7.法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定或中國證監(jiān)會允許的其他情況；
8.自基金終止之日，與基金有關的所有交易應立即停止。在基金清算小組組成并接管基金資
產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照基金契約和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金資產(chǎn)安
全的職責。
（二）基金清算小組
1.自基金終止日起30個工作日內(nèi)成立清算小組，清算小組必須在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基
金清算。
2.基金清算小組成員由基金管理人、基金托管人、由基金管理人選定的具有從事證券、期貨
相關業(yè)務資格的注冊會計師事務所、律師事務所以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金管理人、
基金托管人以及上述會計師事務所和律師事務所應在基金終止之日起15個工作日內(nèi)將本方參
加清算小組的具體人員名單函告其他各方?；鹎逅阈〗M可以聘請必要的工作人員。
3.基金清算小組接管基金資產(chǎn)后，負責基金資產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹎?
算小組可以依法進行必要的民事活動。
（三）基金清算小組的工作內(nèi)容
1.基金終止后，發(fā)布基金清算公告；
2.基金清算小組統(tǒng)一接管基金資產(chǎn)；
3.對基金資產(chǎn)進行清理和確認；
4.對基金資產(chǎn)進行估價；
5.對基金資產(chǎn)進行變現(xiàn)；
6.將基金清算結果報告中國證監(jiān)會；
7.以自身名義參加與基金有關的民事訴訟；
8.公布基金清算結果公告；
9.進行基金剩余資產(chǎn)的分配。
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基金契約
（四）清算費用
清算費用是指清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由清算小組
優(yōu)先從基金資產(chǎn)中支付。
（五）基金資產(chǎn)按下列順序清償
1.支付清算費用；
2.交納所欠稅款；
3.清償基金債務；
4.按基金持有人持有的基金份額比例進行分配。
（六）基金清算的公告
基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計并由律師事務所出
具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告；基金清算公告于基金終止并報中國證監(jiān)會備案后5
個工作日內(nèi)公告；清算過程中的有關重大事項將及時公告。
（七）基金清算賬冊及文件的保存
基金清算賬冊及有關文件由基金托管人按國家規(guī)定期限予以保存。
二十五、違約責任
1.由于基金契約當事人的過錯，造成基金契約不能履行或不能完全履行的，由有過錯的一
方承擔違約責任；如屬基金契約多方當事人的過錯，根據(jù)實際情況，由違約方分別承擔各
自應負的違約責任。但發(fā)生以下情況的，有關當事人可以免責：
(1)不可抗力；
(2)基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律、法規(guī)或規(guī)章的規(guī)定作為或不作為
而造成的損失等；
(3)基金管理人由于按照基金契約規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的損失或潛在損失
等。
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基金契約
2.當事人違反基金契約給其他方當事人造成損失的，應進行賠償。其他當事人可以采取任
何適當?shù)姆墒侄沃鲝垯嗬?
3.在發(fā)生一方或多方違約的情況下，基金契約能繼續(xù)履行的，應當繼續(xù)履行。
二十六、爭議的解決
對于因本協(xié)議的訂立、內(nèi)容、履行和解釋或與本協(xié)議有關的爭議，本基金契約當事人應
盡量通過協(xié)商、調(diào)解途徑解決。不愿或者不能通過協(xié)商、調(diào)解解決的，任何一方均有權將爭
議提交華南國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會進行仲裁，按照該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲
裁地點為深圳市。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力。
二十七、基金契約的效力
1.基金契約經(jīng)基金發(fā)起人、基金管理人和基金托管人蓋章以及法定代表人或授權代表簽字并
經(jīng)中國證監(jiān)會批準后生效?；鹌跫s的有效期自生效之日至該基金清算結果報中國證監(jiān)會批準
并公告之日。
2.基金契約自生效之日對基金契約當事人具有法律約束力。
3.基金契約正本一式十份，基金發(fā)起人、基金管理人和基金托管人各持有兩份，其余報送中
國證監(jiān)會和中國人民銀行各兩份，每份具有同等的法律效力。
4.基金契約可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售服務代理人和注冊登記
人辦公場所查閱；投資者也可按工本費購買基金契約復制件或復印件，但應以基金契約正本為
準。
二十八、基金契約的修改與終止
（一）基金契約的修改
修改基金契約應召開基金持有人大會，基金契約修改的內(nèi)容應經(jīng)基金持有人大會決議同
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基金契約
意。但出現(xiàn)下列情況時，可不經(jīng)基金持有人大會決議，由基金管理人和基金托管人同意后修改
后公布，并報中國證監(jiān)會備案：
1．因相應的法律、法規(guī)發(fā)生變動并屬于基金契約必須遵照進行修改的情形；
2．基金契約的修改并不涉及本基金契約當事人權利義務關系發(fā)生變化的；
3．因為當事人名稱、注冊地址、法定代表人變更，當事人分立、合并等原因?qū)е禄鹌跫s內(nèi)
容必須作出相應變動的。
基金契約修改后應報中國證監(jiān)會備案，并在修改后按規(guī)定公告。
（二）基金契約的終止
出現(xiàn)下列情況之一的，基金契約經(jīng)中國證監(jiān)會批準后將終止：
1.存續(xù)期間內(nèi)，基金持有人數(shù)量連續(xù)60個工作日達不到100人，或連續(xù)60個工作日基金資產(chǎn)
凈值低于人民幣5000萬元，基金管理人將宣布本基金終止；
2.基金持有人大會表決終止的；
3.因重大違法行為，基金被中國證監(jiān)會責令終止的；
4.基金管理人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金管理人的職務，而無其他適當
的基金管理公司承受其原有權利及義務；
5.基金托管人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金托管人的職務，而無其他適當
的托管機構承受其原有權利及義務；
6.由于投資方向變更引起的基金合并、撤銷；
7.按照基金契約規(guī)定的程序未能在60日內(nèi)產(chǎn)生新的基金管理人；
8.中國證監(jiān)會允許的其它情形。
（三）基金契約的終止日
基金終止后，應當依照有關法律法規(guī)和基金契約的規(guī)定對基金進行清算?；鹌跫s于中國
證監(jiān)會批準基金清算結果并予以公告之日終止。
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基金契約
二十九、其他事項
基金契約如有未盡事宜，由基金契約當事人各方按有關法律、法規(guī)和規(guī)章協(xié)商解決。
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博時現(xiàn)金收益證券投資基金基金契約.pdf