宏利中證全指指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議
宏利中證全指指數(shù)增強型證券投資基金托
管協(xié)議
基金管理人：宏利基金管理有限公司
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
目錄
1.基金托管協(xié)議當事人...........................................................................................................4
2.基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則...................................................................................6
3.基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查...................................................................7
4.基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查.............................................................................14
5.基金財產(chǎn)的保管.................................................................................................................15
6.指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行.................................................................................................19
7.交易及清算交收安排.........................................................................................................23
8.基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.........................................................................................25
9.基金收益分配.....................................................................................................................31
10.基金信息披露.....................................................................................................................32
11.基金費用............................................................................................................................34
12.基金份額持有人名冊的登記與保管.................................................................................37
13.基金有關(guān)文件檔案的保存.................................................................................................38
14.基金管理人和基金托管人的更換.....................................................................................39
15.禁止行為............................................................................................................................42
16.托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.....................................................................43
17.違約責任............................................................................................................................45
18.爭議解決方式.....................................................................................................................46
19.托管協(xié)議的效力.................................................................................................................47
20.其他事項............................................................................................................................48
21.托管協(xié)議的簽訂.................................................................................................................49
鑒于宏利基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任公司，
按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募集發(fā)行宏利中證全指指數(shù)
增強型證券投資基金；
鑒于中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的商業(yè)銀行，
按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于宏利基金管理有限公司擬擔任宏利中證全指指數(shù)增強型證券投資基金的基金管理
人，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司擬擔任宏利中證全指指數(shù)增強型證券投資基金的基金托管
人；
為明確宏利中證全指指數(shù)增強型證券投資基金（以下簡稱“本基金”或“基金”）的基
金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議。
除非另有約定，《宏利中證全指指數(shù)增強型證券投資基金基金合同》（以下簡稱“《基
金合同》”）中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸應以《基金合
同》為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募說明書的規(guī)
定。
1.基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：宏利基金管理有限公司
注冊地址：北京市朝陽區(qū)針織路23號樓中國人壽金融中心6層02-07單元
法定代表人：DING WEN CONG（丁聞聰）
成立時間：2002年6月6日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2002]37號
注冊資本：1.8億元人民幣
組織形式：有限責任公司
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街28號凱晨世貿(mào)中心東座F9
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
批準設(shè)立機關(guān)和批準設(shè)立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復[2009]13號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承
兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；
從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；結(jié)匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔
保；代理收付款項；提供保管箱服務；代理資金清算；各類匯兌業(yè)務；代理政策性銀行、外
國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務；貸款承諾；組織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；
外匯匯款；外匯借款；發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；外匯票
據(jù)承兌和貼現(xiàn)；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔保；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務；
企業(yè)、個人財務顧問服務；證券公司客戶交易結(jié)算資金存管業(yè)務；證券投資基金托管業(yè)務；
企業(yè)年金托管業(yè)務；產(chǎn)業(yè)投資基金托管業(yè)務；合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資托管業(yè)務；
代理開放式基金業(yè)務；電話銀行、手機銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務；金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務；經(jīng)國
務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等監(jiān)管部門批準的其他業(yè)務；保險兼業(yè)代理業(yè)務。
2.基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本托管協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基金法》（以
下稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下稱“《運作辦法》”）、
《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理
辦法》（以下稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理
規(guī)定》（以下稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金運作指引第3號
——指數(shù)基金指引》及其他有關(guān)法律法規(guī)與《宏利中證全指指數(shù)增強型證券投資基金基金合
同》（以下稱“基金合同”）訂立。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本托管協(xié)議的目的是明確基金托管人和基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運
作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務及職責，確?；?
金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金投資人合法權(quán)益的原
則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本托管協(xié)議。
3.基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，建立相關(guān)的技術(shù)系統(tǒng)，
對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督。主要包括以下方面：
1、對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍主要為具有良好流動性的金融工具，包括標的指數(shù)的成份股和備選成
份股、其他國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他中國證監(jiān)會核準或
注冊上市的股票及存托憑證）、港股通標的股票、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債券、
企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、公開發(fā)行的次級債券、政府
支持機構(gòu)債、政府支持債券、地方政府債、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債
券及其他中國證監(jiān)會允許投資的債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包
括協(xié)議存款、定期存款、通知存款及其他銀行存款）、貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨、
股票期權(quán)以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的約定，參與融資業(yè)務及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，本基金管理人在履行適當程序后，
可以將其納入本基金的投資范圍。
基金的投資組合比例為：股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于80%，其中，投資于標的指
數(shù)成份股和備選成份股的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，投資于港股通標的股票的比例
占股票資產(chǎn)的0-50%。每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權(quán)合約需繳納的
交易保證金后，本基金保留的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例不低于基金資產(chǎn)
凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等。股指期貨、國債期
貨、股票期權(quán)及其他金融工具的投資比例符合法律法規(guī)和監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定。
如果法律法規(guī)對基金合同約定投資組合比例限制進行變更的，待履行相應程序后，以變
更后的規(guī)定為準。
2、對基金投資比例進行監(jiān)督，基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進行監(jiān)督。
（1）本基金股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于80%，其中，投資于標的指數(shù)成份股和
備選成份股的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，投資于港股通標的股票的比例占股票資產(chǎn)
的0-50%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金
以后，本基金保留的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的
5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的
A+H股合計計算）不超過基金資產(chǎn)凈值的10%，但完全按照標的指數(shù)的構(gòu)成比例進行投資的
部分不受此限制；
（4）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券
（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合計計算），不超過該證券的10%，但完全按
照標的指數(shù)的構(gòu)成比例進行投資的部分不受此限制；
（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的
各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（9）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y
產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個
月內(nèi)予以全部賣出；
（10）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金投資股指期貨遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10％；
2）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市值之和，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%，其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政
府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的股票
總市值的20％；
4）本基金在任何交易日內(nèi)交易(不包括平倉)的股指期貨合約的成交金額不得超過上一
交易日基金資產(chǎn)凈值的20％；
5）基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符
合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
（12）本基金投資國債期貨遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%；
2）在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值
的30%；
3）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債
期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
4）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市值之和，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%，其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政
府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
5）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上
一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
（13）本基金參與股票期權(quán)交易遵守下列要求：
1）因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
2）開倉賣出認購期權(quán)的，應持有足額標的證券；
3）開倉賣出認沽期權(quán)的，應持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵
期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；
4）未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，其中，合約面值按照行權(quán)價
乘以合約乘數(shù)計算；
（14）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務，應當符合下列投資限制：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以上的出借證
券應納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
2）本基金參與出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；
3）最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算；
5）因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金
投資不符合上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務；
（15）本基金參與融資的，在任何交易日日終，本基金融資買入股票與其他有價證券市
值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（16）本基金基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；
（17）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部開放式基金（包括開放式基金
以及處于開放期的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公
司可流通股票的15%；本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部投資組合持有一家
上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；但完全按照標的指數(shù)
的構(gòu)成比例進行投資的部分不受此限制；
（18）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
前述比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（19）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（20）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易
的股票合并計算；
（21）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
3、投資組合比例調(diào)整
除上述2中第（2）、（9）、（14）、（18）、（19）項外，因證券、期貨市場波動、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制等基金
管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個
交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合《基金合同》的約定。
基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
4、對法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的基金投資的其他方面進行監(jiān)督。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，則本
基金投資不再受相關(guān)限制。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本協(xié)議第15條第（十
一）項基金投資禁止行為進行監(jiān)督?；鹜泄苋藢鸸芾砣嘶鹜顿Y禁止行為和關(guān)聯(lián)交易
進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交
易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審
議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P(guān)聯(lián)交易事項
進行審查。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股
東、與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方交易證券名單?；鸸芾砣擞胸?
任確保關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、準確性、完整性，并負責及時將更新后的名單發(fā)送給托管人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關(guān)聯(lián)交易名單中列示的關(guān)聯(lián)方進行法律法規(guī)禁止基金
從事的關(guān)聯(lián)交易時，基金托管人應及時提醒并協(xié)助基金管理人采取必要措施阻止該關(guān)聯(lián)交易
的發(fā)生，如基金托管人采取必要措施后仍無法阻止關(guān)聯(lián)交易發(fā)生時，基金托管人有權(quán)向中國
證監(jiān)會報告。對于基金管理人已成交的關(guān)聯(lián)交易，如基金托管人事前已嚴格遵循了監(jiān)督流程
仍無法阻止該關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生，而只能按相關(guān)法律法規(guī)和交易所規(guī)則進行事后結(jié)算，則基金
托管人不承擔由此造成的損失，并應向中國證監(jiān)會報告。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人參與銀行
間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨诨鹜顿Y運作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、
本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；?
金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易?；鸸?
理人可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單進行更新，如基金管理人根據(jù)市場情況需要
臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單，應向基金托管人說明理由，在與交易對手發(fā)生交易
前3個工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決?；鸸芾砣耸盏交鹜泄苋藭娲_認后，被確認調(diào)
整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應
按照協(xié)議進行結(jié)算?；鸸芾砣藨攲徤鬟x擇交易對手，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督，但不承擔交易對
手不履行合同造成的損失。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手
或交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的
任何損失和責任。如基金管理人在基金首次投資銀行間債券市場之前仍未向基金托管人提供
銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可全市場交易對手。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人投資銀行
存款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，建立投資
制度、審慎選擇存款銀行，做好風險控制；并按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相
關(guān)業(yè)務辦理。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資流通受限證
券進行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券，應遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有
關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
2、流通受限證券與上文中流動性受限資產(chǎn)并不完全一致，包括非公開發(fā)行股票、公開
發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大
消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證
券。如法律法規(guī)或證監(jiān)會變更上述流通受限證券的規(guī)定，以變更后的規(guī)定為準。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應當制定相關(guān)投資決策流程、風險控制
制度、流動性風險控制預案等規(guī)章制度。基金管理人應當根據(jù)基金流動性的需要合理安排流
通受限證券的投資比例，并在風險控制制度中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流動性風險。上
述規(guī)章制度須經(jīng)基金管理人董事會批準。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會通過之后，基金管理人應當
將上述規(guī)章制度以及董事會批準上述規(guī)章制度的決議提交給基金托管人。
4、在投資流通受限證券之前，基金管理人應至少提前一個交易日向基金托管人提供有
關(guān)流通受限證券的相關(guān)信息，具體應當包括但不限于如下文件（如有）：
擬發(fā)行數(shù)量、定價依據(jù)、監(jiān)管機構(gòu)的批準證明文件復印件、基金管理人與承銷商簽訂的
銷售協(xié)議復印件、繳款通知書、基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、劃款賬號、劃款金額、
劃款時間文件等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、完整。
5、基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，如認為因市場出現(xiàn)劇烈
變化導致基金管理人的具體投資行為可能對基金財產(chǎn)造成較大風險，基金托管人有權(quán)要求基
金管理人對該風險的消除或防范措施進行補充和整改，并做出書面說明。否則，基金托管人
經(jīng)事先書面告知基金管理人，有權(quán)拒絕執(zhí)行其有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損
失的，基金托管人不承擔任何責任，并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
6、基金管理人應保證基金投資的流通受限證券登記存管在本基金名下，并確保基金托
管人能夠正常查詢。因基金管理人原因產(chǎn)生的流通受限證券登記存管問題，造成基金財產(chǎn)的
損失或基金托管人無法安全保管基金財產(chǎn)的責任與損失，由基金管理人承擔。
7、如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報送相關(guān)數(shù)據(jù)或者報送了虛假的
數(shù)據(jù)，導致基金托管人不能履行基金托管人職責的，基金管理人應依法承擔相應法律后果。
除基金托管人未能依據(jù)基金合同及本協(xié)議履行職責外，因投資流通受限證券產(chǎn)生的損失，基
金托管人按照本協(xié)議履行監(jiān)督職責后不承擔上述損失。
（六）基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當遵守謹慎經(jīng)營的原則，配
備技術(shù)系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務流程，有效防
范和控制風險，基金托管人將對基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務進行監(jiān)督。
（七）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)凈值計算、
各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信
息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。如果基金管理人未
經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此
不承擔任何責任，并將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國證監(jiān)會。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作中違反法律法
規(guī)、基金合同及本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾?
人收到通知后應及時核對并以電話或書面形式向基金托管人確認，就基金托管人的合理疑義
進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期
限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢?
托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)
現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者
違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議
對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應在規(guī)定時間內(nèi)答復并改
正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)
會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當理由，拒絕、阻撓
對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情
節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（十一）當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份
額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，
可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。
基金托管人依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對側(cè)袋機制啟用、特定資產(chǎn)處
置和信息披露等方面進行復核和監(jiān)督。側(cè)袋機制實施期間的具體規(guī)則依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)
定和基金合同的約定執(zhí)行。
4.基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基
金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、復核基
金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相
關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未
執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金
合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜?
管人收到通知后應及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有
權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事
項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
（三）基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以
供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
5.基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)營機構(gòu)的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、基
金合同及本托管協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人應按照規(guī)定開立或變更基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本托管協(xié)議的約定保管基金財
產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定到賬日
期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管
理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金托管人在及時通知后對此不承擔
任何責任，但應予以必要的協(xié)助和配合。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)的基金認購
專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額
持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應將屬于基金財產(chǎn)的
全部資金劃入基金托管人開立的基金托管資金賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗
資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款等
事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應負責本基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人以本基金的名義在具有基金托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)本基金的銀行賬戶。
本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購
款，均需通過本基金的銀行賬戶進行。
3、本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突?
金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶進行
本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金銀行賬戶的管理應符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《支付結(jié)算辦法》
以及其他相關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應當代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)
算有限責任公司開設(shè)證券賬戶。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基
金管理人不得出借或未經(jīng)另一方同意擅自轉(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶；亦不得使用本基金的證券
賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理由基金管理人負責。
4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務的，涉及相
關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，按有關(guān)規(guī)定開設(shè)、使用并管理；若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應協(xié)
助基金管理人辦理賬戶的開立手續(xù)。
（五）證券資金賬戶的開立和管理
基金管理人以基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點開立證券資金賬戶。
證券經(jīng)營機構(gòu)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立證券資金賬戶，并按照該證券經(jīng)
營機構(gòu)開戶的流程和要求與基金管理人簽訂相關(guān)協(xié)議。
交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易的結(jié)算資金全額存放在基金
管理人為基金開立的證券資金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算由基金管理人所選擇的證券
經(jīng)營機構(gòu)負責。證券資金賬戶內(nèi)的資金，只能通過證銀轉(zhuǎn)賬方式將資金劃轉(zhuǎn)至基金托管資金
賬戶，不得將資金劃轉(zhuǎn)至任何其他銀行賬戶?；鹜泄苋瞬回撠熮k理場內(nèi)的證券交易資金清
算，也不負責保管證券資金賬戶內(nèi)存放的資金。
（六）債券托管賬戶的開設(shè)和管理
《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆
借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人根據(jù)中國人民銀行、銀行間市場登記
結(jié)算機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所
股份有限公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶和資金結(jié)算專戶，并代表基金進行銀行間債
券市場債券和資金的清算?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨餐撠熗瓿摄y行間債券市場準入備
案。
（七）期貨賬戶的開設(shè)和管理
基金管理人根據(jù)投資需要按照規(guī)定開立期貨保證金賬戶及期貨交易編碼等。完成上述賬
戶開立后，基金管理人應以書面形式將期貨公司提供的期貨保證金賬戶的初始資金密碼和市
場監(jiān)控中心的登錄用戶名及密碼告知基金托管人。資金密碼和市場監(jiān)控中心登錄密碼重置由
基金管理人進行，重置后務必及時通知托管人。
基金托管人和基金管理人應當在開戶過程中相互配合，并提供所需資料?；鸸芾砣吮?
證所提供的賬戶開戶材料的真實性和有效性，且在相關(guān)資料變更后及時將變更的資料提供給
基金托管人。
（八）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，由
基金管理人或基金托管人按照有關(guān)法律法規(guī)和本協(xié)議的約定協(xié)商后開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)定
使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（九）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
基金投資銀行定期存款應由基金管理人與存款銀行總行或其授權(quán)分行簽訂總體合作協(xié)
議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權(quán)分行指定的分支機構(gòu)。
存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件上加蓋預留印
鑒及基金管理人公章。存款證實書原件由托管人負責保管。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，明確存款的類
型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等細則。存款協(xié)議須約定將
托管人為本基金開立的托管銀行賬戶指定為唯一回款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得將
存款本息劃往任何其他賬戶。
為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協(xié)議中應當約定提前支取條款。
基金所投資定期存款存續(xù)期間，基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬
機制，確保基金銀行存款業(yè)務賬目及核對的真實、準確。
（十）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證的保管
實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人存放于其檔案庫或保險柜。保管
憑證由基金托管人持有，基金托管人承擔保管職責。基金管理人承諾對交接給基金托管人保
管的有價憑證的真實性、完整性負責，基金托管人只負責對有價憑證進行保管，不負責對有
價憑證真?zhèn)蔚谋鎰e，不對有價憑證對應存款的本金及收益的安全負責?；鹜泄苋藢τ苫?
托管人以外機構(gòu)實際有效控制的證券不承擔保管責任。
（十一）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證的保管
基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同及
有關(guān)憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P(guān)重大合同后應在收到合同正本后30日內(nèi)將一份正
本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)
的重大合同時應盡量保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少
各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供與合同原件核對一致
的并加蓋基金管理人公章的合同傳真件或復印件或掃描件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不
得轉(zhuǎn)移。
6.指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應當事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以下稱"授權(quán)通知"），載明基金
管理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單（以下稱"指令發(fā)送人員"）及各個人員的權(quán)限范圍。基金管
理人應向基金托管人提供預留印鑒樣本、指令發(fā)送人員的名章樣本和簽字樣本。
2、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應由基金管理人加蓋公章?；鹜泄苋嗽?
收到授權(quán)文件原件并經(jīng)電話確認后，授權(quán)文件即生效。如果授權(quán)文件中載明具體生效時間的，
該生效時間不得早于基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認的時點。如早于前述時間，則以
基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認的時點為授權(quán)文件的生效時間。
對于基金管理人擬通過基金托管人電子服務平臺發(fā)送劃款指令的，基金管理人需與基金
托管人簽署相關(guān)服務協(xié)議，并提供授權(quán)文件及其他基金托管人要求的材料，由基金托管人為
基金管理人的被授權(quán)人在電子服務平臺配置相關(guān)操作權(quán)限。
對于基金管理人通過深證通金融數(shù)據(jù)交換平臺電子直連的方式向托管人發(fā)出劃款指令
的（以下簡稱"深證通電子直連"），基金管理人應確保劃款指令合法有效。對于已通過深證
通數(shù)據(jù)接口識別并進入基金托管人指令系統(tǒng)的劃款指令，基金管理人不可否認其效力，并視
為已通過基金管理人的適當授權(quán)。
3、基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知及其更改負有保密義務，除法律法規(guī)規(guī)定或有
權(quán)機關(guān)要求外，其內(nèi)容不得向指令發(fā)送人員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露。
（二）指令的內(nèi)容
基金管理人在運用基金財產(chǎn)開展場內(nèi)證券交易前，基金管理人通過基金托管賬戶與證券
資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)在基金托管賬戶與證券資金賬戶之間劃款，即銀證互轉(zhuǎn)。
指令包括付款指令（含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務劃款指令）、銀證互轉(zhuǎn)指令以及其
他資金劃撥指令等。對于通過傳真或電子郵件發(fā)送掃描件方式發(fā)送的指令，基金管理人發(fā)送
給基金托管人的劃款指令應寫明以下要素：資金用途、支付時間、金額、賬戶信息等，加蓋
預留印鑒并由被授權(quán)人簽字或加蓋名章；對于通過深證通電子直連方式發(fā)送的指令、電子服
務平臺發(fā)送的劃款指令或由電子平臺推送給基金管理人并需基金管理人確認后才能發(fā)送的
劃款指令，基金管理人的被授權(quán)人向基金托管人發(fā)送劃款指令時應寫明以下要素：資金用途、
支付時間、金額、賬戶信息等（以上內(nèi)容統(tǒng)稱為"劃款指令的書面要素"）。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
1、指令由"授權(quán)通知"確定的指令發(fā)送人員代表基金管理人通過傳真、電子郵件發(fā)送掃
描件、深證通電子直連或電子服務平臺的方式向基金托管人發(fā)送。對于指令發(fā)送人員發(fā)出的
指令，基金管理人不得否認其效力。
2、基金管理人應按照《基金合同》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交
易權(quán)限內(nèi)，并依據(jù)相關(guān)業(yè)務規(guī)則發(fā)送指令。對于通過傳真或電子郵件發(fā)送掃描件方式發(fā)送的
劃款指令，基金管理人有義務在發(fā)送劃款指令后及時與基金托管人進行錄音電話或其他雙方
協(xié)商一致的方式確認。因基金管理人未能及時與基金托管人進行指令確認,致使資金未能及
時到賬所造成的損失不由基金托管人承擔。對于通過深證通電子直連或電子服務平臺發(fā)送的
劃款指令，基金管理人需在劃款指令跟蹤界面查看劃款指令是否完成。如果由于基金托管人
自身過錯影響資金未能及時到賬所造成的損失由基金托管人承擔。
3、基金托管人在接收指令時，應對投資指令的書面要素進行表面一致性形式審查，并
根據(jù)《基金合同》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對指令的內(nèi)容合規(guī)性進行檢查。對于通過傳真或電
子郵件發(fā)送掃描件方式發(fā)送的指令，基金托管人表面一致性形式審查的方式限于驗證劃款指
令的前述書面要素是否齊全、審核劃款指令用章和簽發(fā)人的簽字或名章是否與預留印鑒樣
本、被授權(quán)人的簽字樣本或名章樣本相符、操作權(quán)限是否與授權(quán)文件一致；對于通過深證通
電子直連或電子服務平臺方式發(fā)送的劃款指令，視為由基金管理人有效被授權(quán)人發(fā)送，基金
托管人形式審查的方式限于驗證劃款指令的前述書面要素是否齊全。對表面一致性形式審查
無誤、合法合規(guī)的指令，基金托管人應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
4、基金管理人應在進行銀行間同業(yè)市場交易后及時將交易成交單加蓋授權(quán)通知中的預
留印鑒后及時發(fā)送給基金托管人，并電話確認。如果不發(fā)送，基金管理人應出具加蓋預留印
鑒的函件說明不再出具交易成交單并與基金托管人確認接收該函件后起執(zhí)行。如果銀行間簿
記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人要書面通知基金托管人。如基金管理人
未及時通知基金托管人，在通知前基金托管人已進行確認操作的，由此帶來的影響基金管理
人自行承擔。
5、基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人執(zhí)行指令留出執(zhí)行指令時所必需的時間
（通常為不少于2個工作小時）。發(fā)送指令日完成劃款的指令，基金管理人應給基金托管人
預留至少距劃款截至時點2個工作小時（工作時間：工作日9：00-11：30，13：30-17：30）
的指令執(zhí)行時間。因基金管理人原因?qū)е轮噶顐鬏敳患皶r而未能留出足夠的執(zhí)行時間，致使
指令未能及時執(zhí)行所造成的損失由基金管理人承擔。
6、對于T日交收的投資交易，基金管理人應于T日15:00之前發(fā)送指令至基金托管人
并進行電話確認，基金托管人應根據(jù)本協(xié)議要求按投資指令執(zhí)行。15:00之后發(fā)送的，基金
托管人盡力執(zhí)行但不保證執(zhí)行成功，由于基金管理人未能在規(guī)定時間內(nèi)向基金托管人發(fā)送指
令導致劃付失敗的，基金托管人不承擔該責任。
7、基金管理人應確保基金托管人在執(zhí)行指令時基金的銀行存款賬戶有足夠的資金余額，
確?；鸬淖C券賬戶有足夠的證券余額。對超頭寸的指令，以及超過證券賬戶證券余額的指
令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應及時通知基金管理人，由此造成的損失，由基金管理人承
擔。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和本協(xié)議，指令發(fā)送人員無權(quán)或
超越權(quán)限發(fā)送指令，指令發(fā)送人員發(fā)送的指令不能辨識或投資指令的要素不全導致無法執(zhí)行
等情形。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時
通知基金管理人改正?；鸸芾砣巳缧璩蜂N指令，應在基金托管人執(zhí)行指令之前出具書面撤
銷說明或在原指令上注明"作廢"，并加蓋預留印鑒發(fā)送給基金托管人，并與基金托管人進行
電話確認，基金托管人確認后，該書面撤回的說明或指令生效。如果基金托管人在收到書面
撤銷的說明或指令前已執(zhí)行原指令，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違法、違規(guī)的，有權(quán)不予執(zhí)行，并及時書面通知基金
管理人糾正?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴皶r核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認，
基金管理人未予書面回函確認的，也視為同意基金托管人的處理，由此造成的損失由基金管
理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
對于基金管理人的有效指令和通知，除非違反法律法規(guī)、《基金合同》、托管協(xié)議，基
金托管人不得無故拒絕或拖延執(zhí)行。基金托管人因過錯未按照基金管理人符合法律法規(guī)、
《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定的有效指令執(zhí)行或拖延執(zhí)行基金管理人的前述有效指令，致使基
金的利益受到損害的，基金托管人應負賠償責任。
（七）被授權(quán)人員及授權(quán)權(quán)限的變更
基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進行修改（包括但不限于指令發(fā)送人員的名單的修改，
及/或權(quán)限的修改），應當至少提前1個工作日通知基金托管人；修改授權(quán)通知的文件應由
基金管理人加蓋公章。基金管理人對授權(quán)通知的修改應當至少提前1個工作日以傳真或電
子郵件的形式發(fā)送給基金托管人，同時電話通知基金托管人?；鸸芾砣藢κ跈?quán)通知的內(nèi)容
的修改自通知送達基金托管人并與基金托管人確認無異議之時起生效?；鸸芾砣嗽诖撕?
個工作日內(nèi)將對授權(quán)通知修改的文件原件送交基金托管人，原件與傳真件不一致的，基金托
管人應及時與基金管理人聯(lián)系予以確認，在確認前基金托管人以傳真件或掃描件為準執(zhí)行指
令，由此產(chǎn)生的責任由基金管理人承擔。基金管理人更換被授權(quán)人通知生效后，對于已被撤
換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，基金托管人不予執(zhí)行。如
因托管人過錯造成損失的，由托管人承擔責任。
基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應至少提前1個工作日通知
基金管理人。
（八）其他事項
除因基金托管人自身故意或重大過失等原因致使基金的利益受到損害而負賠償責任外，
基金托管人按照法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定正確、及時執(zhí)行基金管理人指令而引起的任何損失，
基金托管人不負賠償責任。
7.交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)、期貨經(jīng)紀機構(gòu)
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，并與基金托管人、證券經(jīng)營
機構(gòu)簽訂證券經(jīng)紀服務協(xié)議，明確三方在本基金參與場內(nèi)各類證券交易、證券交收及相關(guān)資
金交收、交易數(shù)據(jù)傳輸與接收過程中的職責和義務。
基金管理人應及時將本基金財產(chǎn)的傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式
通知基金托管人。因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法律法規(guī)和相
關(guān)交易規(guī)則為準。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽訂期貨經(jīng)紀合同，
其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券
買賣、證券經(jīng)營機構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券、期貨后的清算交收安排
本基金財產(chǎn)所有場內(nèi)證券交易的清算交收由基金管理人選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)作為結(jié)算
參與人負責辦理，由該證券經(jīng)營機構(gòu)直接根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理?；鸸芾?
人在投資前，應充分知曉與理解中國證券登記結(jié)算有限責任公司針對各類交易品種制定的結(jié)
算業(yè)務規(guī)則和規(guī)定。證券經(jīng)營機構(gòu)代理本基金財產(chǎn)與中國證券登記結(jié)算有限責任公司完成證
券交易及非交易涉及的證券資金結(jié)算業(yè)務，并承擔由證券經(jīng)營機構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交
收業(yè)務無法完成的責任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務無法完成，責任由基金
管理人承擔。
本基金財產(chǎn)場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交易劃款指令具體辦理。
基金場外交易用于交收的資金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款
指令。
（三）交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
1、交易記錄的核對：基金托管人按每個工作日（估值日）與基金管理人進行交易記錄
的核對。對外披露凈值之前，基金管理人必須保證實際交易結(jié)果與基金會計賬簿上的交易記
錄完全一致。
2、資金賬目的核對：資金賬目按投資交易日核實，賬實相符。基金托管人每個投資交
易日向基金管理人提供資金余額表，并保證其所記錄的資金余額、幣種與實際發(fā)生相符。
3、證券賬目的核對：基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后與基金管理人約定的時
間核對基金資產(chǎn)的證券賬目，確保基金管理人和基金托管人雙方賬目相符。
（四）基金申購和贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回及轉(zhuǎn)換的確認、清算由基金管理人指定的登記機構(gòu)負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購和贖回開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；?
金管理人應對傳遞的申購和贖回數(shù)據(jù)真實性負責。基金托管人應及時查收申購資金的到賬情
況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回款項。
3、基金管理人應于基金份額申購和贖回的確認日北京時間15：00前向基金托管人發(fā)送
上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準確、完整。
4、基金管理人應通過與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)（包括電子數(shù)據(jù)和蓋章生
效的紙質(zhì)清算匯總表），如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。
基金管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用賬戶，該
賬戶由登記機構(gòu)管理。
6、申購、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人應根據(jù)管理
人出具的指令在規(guī)定的時間內(nèi)完成撥付；因基金銀行賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人
不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊
款義務，但基金托管人應及時通知基金管理人。
（五）申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算
如果當日基金為凈應收款，基金管理人最晚不遲于款項交收日當日15：00前將資金劃
往資產(chǎn)托管專戶?；鸸芾砣藙澑逗螅瑧ㄖ鹜泄苋思皶r查收資金是否到賬。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令及時進行劃付。如果指
令接收時，賬戶余額不足支付，以賬戶足額時間為指令接收時間。因基金托管資金賬戶沒有
足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理
人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
8.基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復核
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。各類基金份額凈值是按照每個
估值日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001
元，小數(shù)點后第五位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機
制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2、復核程序
基金管理人每個估值日對基金資產(chǎn)進行估值，估值原則應符合基金合同及其他法律法規(guī)
的規(guī)定?；鸸芾砣擞诿總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額的基金份額凈值結(jié)果
發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人依據(jù)基金合同和相關(guān)法律法規(guī)的
規(guī)定對外公布。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。
3、在法律法規(guī)和中國證監(jiān)會允許的情況下，基金管理人與基金托管人可以各自委托第
三方機構(gòu)進行基金資產(chǎn)估值，但不改變基金管理人與基金托管人對基金資產(chǎn)估值各自承擔的
責任，同時，須按照有關(guān)規(guī)定進行披露。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權(quán)合約、債券、資產(chǎn)支持證
券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值時間
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對
外披露基金凈值的非交易日。
3、估值方法
1）證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收
盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未
發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)
濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品
種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值機構(gòu)
提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
（3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值機構(gòu)提
供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；
對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間
選取第三方估值機構(gòu)提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，同時充分考
慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤?quán)
的，按照長待償期所對應的價格進行估值；
（4）交易所上市交易公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全
價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券，選取估值日收盤價并
加計每百元稅前應計利息作為估值全價；
（5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用在當前情況下適用并且有足夠可利
用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值；
（6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的情況下，應
以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報價未能代表估值日公
允價值的情況下，應對市場報價進行調(diào)整以確認估值日的公允價值；對于不存在市場活動或
市場活動很少的情況下，應采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的
估值技術(shù)確定其公允價值。
2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票
的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難
以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開
發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、
新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定
公允價值。
3）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機構(gòu)提供的相應品種
當日的估值全價進行估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機構(gòu)提供
的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對于含投資人回售權(quán)的固定收益品
種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方估值機構(gòu)提供的相應品種的
唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，同時充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的
影響。回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應的價格進行估值。
對銀行間市場未上市，且第三方估值機構(gòu)未提供估值價格的債券，在發(fā)行利率與二級市場利
率不存在明顯差異，未上市期間市場利率沒有發(fā)生大的變動的情況下，按成本估值。
4）同業(yè)存單，采用估值日第三方估值機構(gòu)提供的估值價格數(shù)據(jù)進行估值。
5）資產(chǎn)支持證券，采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估
值技術(shù)確定公允價值。
6）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
7）本基金持有的銀行存款和備付金余額以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認利息
收入。
8）股指期貨合約、國債期貨合約以估值當日結(jié)算價進行估值，估值當日無結(jié)算價的，
且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
本基金投資股票期權(quán)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
9）本基金持有的回購以成本列示，按合同利率在回購期間內(nèi)逐日計提應收或應付利息。
10）本基金參與融資業(yè)務的，按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
11）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務的，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定進行
估值。
12）本基金投資存托憑證的估值核算，依照國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票執(zhí)行。
13）估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據(jù)下列信息提供機構(gòu)所提供的匯率為基
準：當日中國人民銀行公布的人民幣與港幣的中間價。
稅收：對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場交易互聯(lián)互通機制涉及的境外
交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項稅金，本基金將按權(quán)責發(fā)生制原則進行估值；
對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與估算的應交稅金有差異的，基金將
在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進行相應的估值調(diào)整。
14）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可
根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
15）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；鸸?
值的公平性。
16）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金凈值信息計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基
金的基金會計責任方由基金管理人擔任。因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算
結(jié)果對外予以公布。
4、特殊情況的處理
（1）基金管理人或基金托管人按上述估值方法的第14）項進行估值時，所造成的誤差
不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或由于證券交易所、期貨交易所或外匯市場、登記結(jié)算公司、
證券經(jīng)營機構(gòu)、指數(shù)編制機構(gòu)及第三方估值機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，基金管理人和基金托管人
雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)
估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采
取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為該類
基金份額凈值錯誤。
基金合同當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷售機構(gòu)、或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該
估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，
承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關(guān)當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估值錯誤
責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美?
造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在
其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋?quán)利；如果獲
得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠
償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任
方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構(gòu)
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并
報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并
報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，
基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬戶
的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
（六）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行，并可參考國際會計準則。
（七）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金托管人和基金管理人分別
獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存
在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而
影響到基金凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（八）基金財務報表與定期報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2、報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核對不符時，
應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
3、財務報表、定期報告的編制與復核時間安排
（1）報表、報告的編制
基金管理人應當在每月結(jié)束后的5個工作日完成月度報表的制作；在每個季度結(jié)束后
15個工作日完成季度報告的制作；在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成基金中期報告的編制；
在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編制?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾鎽?
經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計?；鸷贤Р蛔銉蓚€月的，
基金管理人可以不編制當期季報報告、中期報告或者年度報告。
（2）報表、報告的復核
月度報告應在每月結(jié)束之日起4個工作日內(nèi)，由基金管理人將編制完畢的報告送交基
金托管人復核；季度報告應在每個季度結(jié)束之日起10個工作日內(nèi)，由基金管理人將編制完
畢的報告送交基金托管人復核；中期報告在會計年度半年終了后30日內(nèi)，由基金管理人將
編制完畢的報告送交基金托管人復核；年度報告在會計年度結(jié)束后45日內(nèi)，基金管理人將
編制完畢的報告送交基金托管人復核。基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符
時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。
（九）基金管理人應每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
9.基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可供分配利潤按基金份額進行比例分配。
（一）基金收益分配原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行收益分配，
具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)?
現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為對應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分
配方式是現(xiàn)金分紅。基金份額持有人可對A類和C類基金份額分別選擇不同的分紅方式；
3、基金收益分配后各類基金份額的基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準
日的任一類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金A類基金份額與C類基金份額的基金費用不同，各基金份額類別對應的
可分配收益將有所不同，本基金同一基金份額類別內(nèi)的每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，基金管理人在
與基金托管人協(xié)商一致后可酌情調(diào)整以上基金收益分配原則，并在履行適當程序后于變更實
施日前在規(guī)定媒介上公告。
（二）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內(nèi)在規(guī)定媒介公
告。
（三）實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
10.基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進行信息披露，擬公開披
露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《流動性風險管理規(guī)定》、《信息披
露辦法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運作
中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。但是，如下情況不應視為基金管理人或
基金托管人違反保密義務：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)
管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3.基金管理人或基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧問、財務顧問、
審計人員、技術(shù)顧問等做出的必要信息披露。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金合同、托管協(xié)
議、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基
金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告）、臨時報告、澄清公告、
基金份額持有人大會決議、清算報告、投資資產(chǎn)支持證券、股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)
等的信息披露、參與港股通交易的信息披露、參與融資業(yè)務和轉(zhuǎn)融通證券出借交易的信息披
露、實施側(cè)袋機制期間的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘?
計報告需經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為宗旨，誠實
信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關(guān)的信息披露事宜，基金托管人應當按照相
關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定，對于本章第（二）條規(guī)定的應由基金托管人復核的事項進行
復核，基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
對于不需要基金托管人（或基金管理人）復核的信息，基金管理人（或基金托管人）在
公告前應告知基金托管人（或基金管理人）。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和限時披露
的義務。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過中國證監(jiān)會規(guī)
定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公
開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信息：
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫
停營業(yè)時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
（3）出現(xiàn)基金合同約定的暫停估值的情形；
（4）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基金托管人
復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復制。投資者在支付工本費后可在合理時間獲得上述
文件的復制件或復印件。基金管理人和基金托管人應保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一
致。
11.基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.80%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.80%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，通過直銷機構(gòu)認購或申購（含轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入）本基
金C類基金份額不收取銷售服務費，通過直代銷機構(gòu)認購或申購（含轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入）C類基金份
額且持有未超過1年（即365天，下同）的，收取銷售服務費。C類基金份額的銷售服務費
年費率為0.20%。本基金銷售服務費將專門用于本基金C類基金份額的銷售與基金份額持有
人服務。
銷售服務費按前一日C類基金份額基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
（四）《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用（不包括自主披露產(chǎn)生的信息披
露費用）、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費、基金份
額持有人大會費用、基金相關(guān)賬戶的開戶費用及賬戶維護費用、基金的證券、期貨、期權(quán)等
交易費用、基金的銀行匯劃費用、因投資港股通標的股票而產(chǎn)生的各項合理費用及按照國家
有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用列入當期費用。
（五）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、標的指數(shù)許可使用費（由基金管理人承擔）；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（六）基金管理費、基金托管費和銷售服務費的復核程序、支付方式和時間
1、復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和銷售服務費等，根據(jù)本托管
協(xié)議和基金合同的有關(guān)規(guī)定進行復核。
2、支付方式和時間
基金管理費、基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人和
基金托管人核對一致后由基金托管人于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付
給基金管理人和基金托管人?；鸸芾砣丝蛇x擇在5個工作日內(nèi)向基金托管人出具劃款指
令，也可授權(quán)基金托管人進行費用自動支付處理，如選擇自動支付，基金管理人應確保支付
當日賬戶余額充足，如因資金余額不足或其他原因造成自動支付無法進行，管理人應另行出
具劃款指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
銷售服務費每日計提。對于確認為基金財產(chǎn)支付的銷售服務費，逐日累計至每月月末，
按月支付。經(jīng)基金管理人和基金托管人核對一致后由基金托管人于次月首日起5個工作日
內(nèi)從基金財產(chǎn)中劃出，經(jīng)登記機構(gòu)分別支付給各個基金銷售機構(gòu)?；鸸芾砣丝蛇x擇在5個
工作日內(nèi)向基金托管人出具劃款指令，也可授權(quán)基金托管人進行費用自動支付處理，如選擇
自動支付，基金管理人應確保支付當日賬戶余額充足，如因資金余額不足或其他原因造成自
動支付無法進行，管理人應另行出具劃款指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
其中，對于投資者通過直銷機構(gòu)認購或申購（含轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入）的C類基金份額，以及對于
通過代銷機構(gòu)認購或申購（含轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入）且持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額，超過一
年后繼續(xù)計提的銷售服務費將在投資者贖回相應基金份額或基金合同終止時隨贖回款或清
算款一并返還給投資者。
（七）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應待側(cè)袋賬
戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，詳見招募說明書
的規(guī)定。
（八）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列
支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正當理由，基金托
管人可拒絕支付，并及時通知基金管理人。
12.基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括基金合
同生效日、基金合同終止日、基金權(quán)益登記日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月
30日、12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容至少應包括持有人的
名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構(gòu)編制，由基金管理人審核并提交基金托管人保管。保存
期不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限?；鹜泄苋擞袡?quán)要求基金管理人提供任意一個交易日或
全部交易日的基金份額持有人名冊，但應提前通知基金管理人并說明理由，基金管理人應及
時提供，無合理理由不得拖延或拒絕提供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年6月30日和12月31
日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內(nèi)提交；基金合同生效日、基金合同終止日
等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其
他用途，并應遵守保密義務。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份
額持有人名冊，應按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
13.基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料?；鹜?
管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料?；鸸芾砣撕突鹜泄?
人都應當按規(guī)定的期限保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的正本分別由基金管理人和基金托管人保管，除另有規(guī)定外，
基金管理人在代表基金簽署與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同時一般應保證基金一方有兩份以上
的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本原件?；鸸芾砣嗽诤炇鹪摰戎?
大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人處?；鸸芾砣藨皶r將與本基金賬
務處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任人接收相
應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，并保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
14.基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）基金管理人被依法取消基金管理資格；
（2）基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同約定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：臨時基金管理人應向基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人征集新任基金管理人提名人選。新任基金管理人提名人選由臨時基金
管理人及基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名
的人選構(gòu)成；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金管
理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，臨時基金管理人由基金管理人、基
金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名，中國證監(jiān)
會根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》的規(guī)定，從提名人選中擇優(yōu)臨時指定臨時管理人。
基金管理人、基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人
均不提名的，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大
會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接與責任劃分：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基金管
理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應與基金托管人核對
基金資產(chǎn)總值和凈值。基金管理人、臨時基金管理人、新任基金管理人應對各自履職行為依
法承擔責任；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華人民共和
國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國
證監(jiān)會備案。審計費用從基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應按其要
求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）基金托管人被依法取消基金托管資格；
（2）基金托管人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同約定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金托
管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大
會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資料，及
時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時
接收。臨時基金托管人或新任基金托管人應與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華人民共和
國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國
證監(jiān)會備案。審計費用從基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管人的基金
份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)
和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或原基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定繼
續(xù)履行相關(guān)職責，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或
原基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責期間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金
托管費。
15.禁止行為
本托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投
資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平地對待其托
管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務之便為基金份額持有人以外的人牟
取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產(chǎn)。
（六）基金管理人、基金托管人泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或
者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。
（八）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅資
金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令；基金托管人對基金管理人的合法有效指令拖
延或拒絕執(zhí)行。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其董事、監(jiān)事、高級管理人
員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（十）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、基金合同或
托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十一）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準。
（十二）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基
金管理人、基金托管人從事的其他行為。
16.托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本托管協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不
得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財
產(chǎn)清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下
進行基金清算。
2、在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金合
同》和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
3、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時基金管理人、
基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定
的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）基金財產(chǎn)清算小組成立后，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時變
現(xiàn)的，清算期限相應順延。
6、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用
由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
7、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費
用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行分配。
其中，對于投資者通過直銷機構(gòu)認購或申購（含轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入）的C類基金份額，以及對于
通過代銷機構(gòu)認購或申購（含轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入）且持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額，超過一
年后繼續(xù)計提的銷售服務費將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給投資者。
8、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公
告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)
清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提
示性公告登載在規(guī)定報刊上。
9、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
10、基金財產(chǎn)賬戶銷戶
基金財產(chǎn)清算完成后，基金托管人負責由指定人員辦理資金賬戶、證券賬戶、債券托管
專戶的銷戶工作，銷戶過程中基金管理人應給予必要的配合。
17.違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應當承擔違
約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》等法律法規(guī)
的規(guī)定或者本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自
的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承
擔連帶賠償責任，對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠償；給基金資產(chǎn)
造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權(quán)利及義務代表基金向違約方追償。
如發(fā)生下列情況，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不
作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同約定的投資原則而行使或不行使其投資權(quán)而造成的損
失等。
（四）當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，盡力防止
損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違
約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金
托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金管理人和
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造
成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金
托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
18.爭議解決方式
因本托管協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商解決，協(xié)商不能解決的，
應當將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，仲裁地點為北京市，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易
仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力，除非
仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本托管協(xié)議受中國法律（不含港澳臺地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
19.托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人向中國證監(jiān)會提交本基金托管協(xié)議草案，應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋
章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)
議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)議的
有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本托管協(xié)議一式六份，協(xié)議雙方各持二份，上報有關(guān)監(jiān)管部門二份，每份具有同
等法律效力。
（五）本基金信息披露事項以法律法規(guī)及基金合同約定為準。
20.其他事項
如發(fā)生國家有權(quán)機關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應予以配合，
承擔司法協(xié)助義務。
除本托管協(xié)議有明確定義外，本托管協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本托管協(xié)議
未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
21.托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表人簽章、簽訂地、簽訂日，見簽署頁。
（本頁無正文，為《宏利中證全指指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議》蓋章頁）
基金管理人：宏利基金管理有限公司（法人蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽章）：
簽訂地：北京
簽訂日：年月日
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司（法人蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽章）：
簽訂地：北京
簽訂日：年月日
宏利中證全指指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議.pdf