天弘弘華混合型證券投資基金托管協(xié)議
天弘弘華混合型證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：天弘基金管理有限公司
基金托管人：華夏銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人..........................................2
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..............................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查......................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查...........................15
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管.............................................16
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行.....................................20
七、交易及清算交收安排.........................................26
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算.................................32
九、基金收益分配...............................................40
十、基金信息披露...............................................42
十一、基金費(fèi)用.................................................45
十二、基金份額持有人名冊的保管.................................48
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存...................................49
十四、基金管理人和基金托管人的更換.............................50
十五、禁止行為.................................................53
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算.....................54
十七、違約責(zé)任.................................................56
十九、托管協(xié)議的效力...........................................58
二十、其他事項(xiàng).................................................59
二十一、托管協(xié)議的簽訂.........................................60
鑒于天弘基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限
責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力，擬管理
天弘弘華混合型證券投資基金；
鑒于華夏銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于天弘基金管理有限公司擬擔(dān)任天弘弘華混合型證券投資基金的基金管理
人，華夏銀行股份有限公司擬擔(dān)任天弘弘華混合型證券投資基金的基金托管人；
為明確天弘弘華混合型證券投資基金（以下簡稱“本基金”）的基金管理人和
基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《天弘弘華混合型證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基
金合同”或“《基金合同》”）中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應(yīng)具有相同的
含義；若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募說明
書的規(guī)定。
本協(xié)議當(dāng)事人應(yīng)按照我國反洗錢法律法規(guī)要求，履行反洗錢義務(wù)，基金管理
人及托管人應(yīng)確保本協(xié)議履行期間業(yè)務(wù)及資金不涉及洗錢或恐怖融資。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人（或稱“管理人”）
名稱：天弘基金管理有限公司
住所：天津自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)（中心商務(wù)區(qū)）新華路3678號寶風(fēng)大廈（新金融大廈）
16層02單元3號房間
法定代表人：黃辰立
成立時間：2004年11月8日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會
批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2004]164號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：人民幣5.143億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金募集；基金銷售；資產(chǎn)管理以及中國證監(jiān)會許可的其它業(yè)務(wù)。
（二）基金托管人（或稱“托管人”）
名稱：華夏銀行股份有限公司
住所、辦公地址：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街22號
郵政編碼：100005
法定代表人：楊書劍
成立日期：1992年10月14日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國人民銀行[銀復(fù)（1992）391號]
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2005]25號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：1,591,492.8468萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；
辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買
賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；
提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)；提供保管箱服務(wù)；結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；保
險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。（市場主體依
法自主選擇經(jīng)營項(xiàng)目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后
依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事國家和本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項(xiàng)目的
經(jīng)營活動。）
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公
開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱“《運(yùn)作辦法》”）、《公開募集證券
投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式
證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》”）等有
關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、
投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)
及職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有
人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見基金合同
和招募說明書的規(guī)定。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資范圍、
投資對象進(jìn)行監(jiān)督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行或上市
的股票（含主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許上市的股票）、存托憑
證、港股通標(biāo)的股票、債券（包括國債、央行票據(jù)、地方政府債、金融債、企業(yè)
債、公司債、次級債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資債券、可轉(zhuǎn)換債券、
可交換債券等）、國內(nèi)經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準(zhǔn)或注冊的公開募集證券投資基金（不
含香港互認(rèn)基金、QDII基金、FOF基金、可投基金的非FOF基金和貨幣市場基金）、
資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、股指期貨、股
票期權(quán)、國債期貨、信用衍生品以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他
金融工具(但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，本基金可以將其納入投
資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金對股票、存托憑證、股票型基金、混合型基
金等權(quán)益類資產(chǎn)及可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券的投資合計(jì)占基金資產(chǎn)的比例為
10%-30%，其中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)（含A股股票型ETF）不低于基金資產(chǎn)的10%，
投資于港股通標(biāo)的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%；本基金投資的權(quán)益類資產(chǎn)
包括股票（含存托憑證）及權(quán)益類證券投資基金。本基金投資的權(quán)益類證券投資
基金包括股票型基金以及至少滿足以下一條標(biāo)準(zhǔn)的混合型基金：①基金合同約定
的股票資產(chǎn)（含存托憑證）占基金資產(chǎn)的比例不低于60%；②基金最近4期季度
報(bào)告中披露的股票資產(chǎn)（含存托憑證）占基金資產(chǎn)的比例均不低于60%。本基金
持有經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準(zhǔn)或注冊的公開募集的基金，其市值不超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；本基金每個交易日日終扣除股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約需繳
納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以
內(nèi)的政府債券，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。股指期貨、
國債期貨、股票期權(quán)及其他金融工具的投資比例符合法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定。
如果法律法規(guī)對該比例要求有變更的，以變更后的比例為準(zhǔn)，本基金的投資
范圍會做相應(yīng)調(diào)整。
如將來投資范圍、投資比例發(fā)生變更導(dǎo)致基金托管人監(jiān)督事項(xiàng)需變更，基金
管理人在調(diào)整前應(yīng)當(dāng)與基金托管人協(xié)商一致。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
比例進(jìn)行監(jiān)督。
基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：
（1）本基金對股票、存托憑證、股票型基金、混合型基金等權(quán)益類資產(chǎn)及可
轉(zhuǎn)換債券、可交換債券的投資合計(jì)占基金資產(chǎn)的比例為10%－30%，其中投資于境
內(nèi)股票資產(chǎn)（含A股股票型ETF）不低于基金資產(chǎn)的10%，投資于港股通標(biāo)的股
票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%；本基金投資的權(quán)益類資產(chǎn)包括股票（含存托憑
證）及權(quán)益類證券投資基金。本基金投資的權(quán)益類證券投資基金包括股票型基金
以及至少滿足以下一條標(biāo)準(zhǔn)的混合型基金：①基金合同約定的股票資產(chǎn)（含存托
憑證）占基金資產(chǎn)的比例不低于60%；②基金最近4期季度報(bào)告中披露的股票資
產(chǎn)（含存托憑證）占基金資產(chǎn)的比例均不低于60%。本基金持有經(jīng)中國證監(jiān)會依
法核準(zhǔn)或注冊的公開募集的基金，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（2）本基金每個交易日日終扣除股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約需繳納
的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)
的政府債券，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金所投資的基金份額且同一
家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合并計(jì)算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值
的10％；
（4）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發(fā)
行的證券（不含本基金所投資的基金份額且同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的
A+H股合并計(jì)算），不超過該證券的10％，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證
券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10％；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該
資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
（8）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始
權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10％；
（9）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總資
產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（10）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部開放式基金持有一
家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金
管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上
市公司可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的開放式
基金以及中國證監(jiān)會認(rèn)定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（11）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)（含封閉運(yùn)作基金、定期開放基金
等流動受限基金）的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波動、
上市公司股票停牌、所投資基金暫停或延期辦理贖回申請、基金規(guī)模變動等基金
管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動
性受限資產(chǎn)的投資；
（12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（13）本基金基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；
（14）本基金投資于股指期貨，還應(yīng)遵循如下投資組合限制：
①在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%；
②在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券
市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。其中，有價證券指股票、債券（不含
到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式
回購）等；
③在任何交易日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的股票
總市值的20%；本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計(jì)
（軋差計(jì)算）占基金資產(chǎn)的比例應(yīng)當(dāng)符合《基金合同》關(guān)于股票投資比例的有關(guān)
規(guī)定；
④在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過
上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
（15）本基金投資于國債期貨，還應(yīng)遵循如下投資組合限制：
①在任何交易日日終，本基金持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的15%；
②在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券
市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。其中，有價證券指股票、債券（不含
到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式
回購）等；
③本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持
有的債券總市值的30%；
④本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
⑤本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合《基金合同》關(guān)于債券投資
比例的有關(guān)約定；
（16）本基金參與股票期權(quán)交易的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：基金因未平倉的期
權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認(rèn)購期
權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉賣出認(rèn)沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額
現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權(quán)合約面
值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計(jì)算；
基金投資股票期權(quán)應(yīng)符合基金合同約定的比例限制（如股票倉位、個股占比等）、
投資目標(biāo)和風(fēng)險收益特征；
（17）本基金投資同業(yè)存單的比例，不超過基金資產(chǎn)的20%；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計(jì)算，法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定從其規(guī)定；
（19）本基金不持有具有信用保護(hù)賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信
用衍生品；
（20）本基金持有的信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應(yīng)受保護(hù)債
券面值的100%；
（21）本基金投資于同一信用保護(hù)賣方的各類信用衍生品名義本金合計(jì)不得
超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素致使基金不符合前述（20）、（21）所規(guī)定比例限制的，基金管理人應(yīng)在3個
月之內(nèi)進(jìn)行調(diào)整；
（22）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金（ETF聯(lián)接基
金除外）持有單只基金不超過被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模
以最近定期報(bào)告披露的規(guī)模為準(zhǔn)；因證券/期貨市場波動、基金規(guī)模變動、本基金
所投資的基金發(fā)生流動性限制、暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理
人之外的因素致使基金投資不符合前述所規(guī)定比例限制的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在20
個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外；
（23）本基金投資其他基金時，被投資基金的運(yùn)作期限應(yīng)當(dāng)不少于1年，最
近定期報(bào)告披露的凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于1億元；
（24）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（2）、（11）、（12）、（20）、（21）、（22）情形之外，因證券/期貨市場波
動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例
不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國
證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基
金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開
始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
與托管人協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后
的規(guī)定執(zhí)行，但須提前公告。
（三）為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者
活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（6）持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認(rèn)
定的其他基金份額；
（7）持有基金中基金、其他投資范圍包含基金的基金和本基金基金經(jīng)理管理
的其他基金；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨(dú)立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，在履行適當(dāng)程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)
準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交
易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鸸芾砣藨?yīng)嚴(yán)格按照交易對手名單的范圍在銀
行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋藘H需根據(jù)基金管理人提供的名單監(jiān)督基
金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進(jìn)行交易，如基金管理
人在基金投資運(yùn)作之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視
為基金管理人認(rèn)可全市場交易對手?；鸸芾砣丝梢远ㄆ诨虿欢ㄆ趯︺y行間債券
市場交易對手名單及結(jié)算方式進(jìn)行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手
所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場情況
需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基金托管人說明
理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。
基金托管人對基金管理人發(fā)送的銀行間市場交易對手名單的回函，僅表示其
已收到該等名單，基金托管人無義務(wù)審核基金管理人提供的交易對手名單是否符
合法律法規(guī)的規(guī)定及本協(xié)議的約定。
基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行
交易，并負(fù)責(zé)解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛，基金托管人不承擔(dān)由此
造成的任何法律責(zé)任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管理人確
定的時間前仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人有權(quán)向相關(guān)交
易對手追償，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合?；鹜泄苋烁鶕?jù)銀行間債券
市場成交單對本基金銀行間債券交易的交易對手及其結(jié)算方式進(jìn)行監(jiān)督。如基金
托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進(jìn)行交易
時，基金托管人應(yīng)及時書面、傳真、電話、郵件或以雙方認(rèn)可的其他方式提醒基
金管理人，經(jīng)提醒后仍未改正時造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)由此造
成的相應(yīng)損失和責(zé)任。
（五）基金托管人對基金投資銀行存款進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對賬機(jī)制，確?；疸y行
存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)按照有關(guān)法規(guī)規(guī)定，與基金
托管人、存款機(jī)構(gòu)簽訂相關(guān)書面協(xié)議?；鹜泄苋藨?yīng)根據(jù)相關(guān)法規(guī)及協(xié)議對基金
銀行存款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督與核查，嚴(yán)格審查賬戶資料、投資指令、存款證實(shí)書等有
關(guān)文件，切實(shí)履行托管職責(zé)。
基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金法》、《運(yùn)
作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的各
項(xiàng)規(guī)定。
基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
審慎確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管
人應(yīng)據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。基金托管
人僅負(fù)責(zé)監(jiān)督存款銀行是否屬于基金管理人提供的存款銀行名單中所列存款銀
行，但不負(fù)責(zé)篩選及評估存款銀行。如基金管理人在基金投資運(yùn)作之前未向基金
托管人提供存款銀行名單的，視為基金管理人認(rèn)可所有銀行。
基金管理人對定期存款提前支取的損失由其承擔(dān)。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)
凈值計(jì)算、各類基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、
基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)
行監(jiān)督和核查。
（七）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
流通受限證券進(jìn)行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受
限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
2、流通受限證券與上文所述的流動性受限資產(chǎn)并不完全一致，包括由法律法
規(guī)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明
確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停
牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)投資決策流程、
風(fēng)險控制制度、流動性風(fēng)險控制預(yù)案等規(guī)章制度。基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金流動
性的需要合理安排流通受限證券的投資比例，并在風(fēng)險控制制度中明確具體比例，
避免基金出現(xiàn)流動性風(fēng)險。
4、在投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)至少提前一個交易日向基金托管
人提供有關(guān)流通受限證券的相關(guān)信息，具體應(yīng)當(dāng)包括但不限于如下文件（如有）：
擬發(fā)行數(shù)量、定價依據(jù)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)證明文件復(fù)印件、基金管理人與承銷商
簽訂的銷售協(xié)議復(fù)印件、繳款通知書、基金擬認(rèn)購的數(shù)量、價格、總成本、劃款
賬號、劃款金額、劃款時間文件等。基金管理人應(yīng)保證上述信息的真實(shí)、完整。
5、基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，如有合理理由
認(rèn)為因市場出現(xiàn)劇烈變化導(dǎo)致基金管理人的具體投資行為可能對基金財(cái)產(chǎn)造成較
大風(fēng)險，基金托管人有權(quán)要求基金管理人對該風(fēng)險的消除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)充和
整改，并做出書面說明。否則，基金托管人經(jīng)事先書面告知基金管理人，有權(quán)拒
絕執(zhí)行其有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)
任何責(zé)任，并有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會。
6、基金管理人應(yīng)保證基金投資的流通受限證券登記存管在本基金名下，并保
證基金托管人能夠正常查詢。因基金管理人原因產(chǎn)生的流通受限證券登記存管問
題，造成基金財(cái)產(chǎn)的損失或基金托管人無法安全保管基金財(cái)產(chǎn)的責(zé)任與損失，由
基金管理人承擔(dān)。
7、如果基金管理人未按照本托管協(xié)議的約定向基金托管人報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)或者
報(bào)送了虛假的數(shù)據(jù)，導(dǎo)致基金托管人不能履行基金托管人職責(zé)的，基金管理人應(yīng)
依法承擔(dān)相應(yīng)法律后果。除基金托管人未能依據(jù)基金合同及本托管協(xié)議履行職責(zé)
外，因投資流通受限證券產(chǎn)生的損失，基金托管人按照本托管協(xié)議履行監(jiān)督職責(zé)
后不承擔(dān)上述損失。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違反法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以電話提醒、郵件、傳真或書面提示等方
式通知基金管理人限期糾正。
基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏酵?
管人書面通知后應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回
函，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保
證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項(xiàng)
進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項(xiàng)未能
在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。
對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，或
就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、基金合
同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)
積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即以書面或以雙方
認(rèn)可的其他方式通知基金管理人，由此造成的相應(yīng)損失由基金管理人承擔(dān)。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報(bào)告中國證監(jiān)
會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣?
無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警
告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
（十二）基金管理人應(yīng)向基金托管人提供監(jiān)督所必需的交易材料等信息，并
確保所提供的業(yè)務(wù)材料完整、準(zhǔn)確、真實(shí)、有效，基金托管人對提供材料是否與
本協(xié)議約定的監(jiān)督事項(xiàng)相符進(jìn)行表面一致性審查。
根據(jù)交易規(guī)則，基金托管人只能事后發(fā)現(xiàn)基金管理人投資行為違反法律法規(guī)
或本協(xié)議約定的，基金托管人在及時以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管
理人后，即視為履行了對基金管理人的監(jiān)督職責(zé)。
基金托管人投資監(jiān)督的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時性和完整性受限于基金管理人
及其他中介機(jī)構(gòu)提供的數(shù)據(jù)信息，合規(guī)投資的責(zé)任在基金管理人?；鹜泄苋藢?
基金管理人及其他中介機(jī)構(gòu)提供的信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時性和完整性不作
任何擔(dān)保、暗示或表示，并且對由于基金管理人及其他中介機(jī)構(gòu)提供的信息的真
實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性所引起的損失不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
基金托管人在其現(xiàn)有信息技術(shù)條件下無法有效識別或計(jì)量的投資范圍及投資
限制，由基金管理人自行實(shí)施投資監(jiān)督行為，基金托管人不承擔(dān)監(jiān)督責(zé)任。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括
但不限于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及
投資所需的其他賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、
根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基
金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對并以書面、郵件或傳真形
式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時
改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金
托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提
交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)
基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報(bào)告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正
當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐
等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改
正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及投資所需的其
他賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立核算、分賬管理，
確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。
5、基金托管人按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財(cái)產(chǎn)，如有特殊情況雙
方可另行協(xié)商解決?；鹜泄苋宋唇?jīng)基金管理人的有效指令，不得自行運(yùn)用、處
分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含基金托管人依據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任
公司結(jié)算數(shù)據(jù)完成場內(nèi)交易交收、基金開戶銀行扣收結(jié)算費(fèi)和賬戶維護(hù)費(fèi)等費(fèi)
用）。
6、對于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金賬戶的，基金托管
人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金
管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金財(cái)產(chǎn)的損失，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助
與配合，但對此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基
金財(cái)產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資
1、基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人開立的“基金募集專戶”。該
賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》、基金合同等有關(guān)規(guī)定后，基金
管理人應(yīng)將屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金銀行賬戶，同時
在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)
資，出具驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國注冊會計(jì)
師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)
定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金銀行賬戶的開立和管理
1、基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開設(shè)基金托管專戶，也稱為托管
賬戶、資金賬戶或銀行賬戶，保管基金財(cái)產(chǎn)的銀行存款?；鹜泄軐敉瑫r也是
基金托管人在法人集中清算模式下，代表所托管的包括本基金財(cái)產(chǎn)在內(nèi)的所有托
管資產(chǎn)與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司進(jìn)行一級結(jié)算的專用賬戶。該賬戶的開
設(shè)和管理由基金托管人承擔(dān)。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人
的基金托管專戶進(jìn)行。
2、基金托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄?
人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金
的任何銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金托管專戶的開立和管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
4、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管專戶辦理基
金資產(chǎn)的支付。
（四）定期存款賬戶
基金財(cái)產(chǎn)投資定期存款在存款機(jī)構(gòu)開立的銀行賬戶，包括實(shí)體或虛擬賬戶，
其預(yù)留印鑒經(jīng)各方商議后預(yù)留。對于任何的定期存款投資，基金管理人都必須和
存款機(jī)構(gòu)簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方的權(quán)利和義務(wù)，該協(xié)議作為劃款指令附件。
存款協(xié)議中必須有如下條款：“存款證實(shí)書不得以任何方式被質(zhì)押，并不得用于轉(zhuǎn)
讓和背書；本息到期歸還或提前支取的所有款項(xiàng)必須劃至托管賬戶（明確戶名、
開戶行、賬號等），不得劃入其他任何賬戶”。如存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款內(nèi)容，
基金托管人有權(quán)拒絕存款投資的劃款指令。
存款證實(shí)書等交接原則上采用存款行上門服務(wù)的方式。
在取得存款證實(shí)書后，基金托管人保管證實(shí)書正本或者復(fù)印件?；鸸芾砣?
確保與基金托管人所交接文件、憑證的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。基金托管人僅
負(fù)責(zé)對交接文件、憑證進(jìn)行保管，不負(fù)責(zé)對交接文件、憑證真?zhèn)蔚谋鎰e，不承擔(dān)
交接文件、憑證對應(yīng)存款的本金及收益的安全?；鸸芾砣藨?yīng)該在合理的時間內(nèi)
進(jìn)行定期存款的投資和支取事宜，若基金管理人提前支取或部分提前支取定期存
款，若產(chǎn)生息差（即本基金已計(jì)提的資金利息和提前支取時收到的資金利息差額），
該息差的處理方法由基金管理人和基金托管人雙方協(xié)商解決。因基金管理人提前
支取定期存款所造成的基金財(cái)產(chǎn)的損失，由基金管理人承擔(dān)。
（五）債券托管賬戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)
任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以本基金的名義在中央國
債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管賬戶、
持有人賬戶和資金結(jié)算賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場債券的結(jié)算。
（六）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為基金開立基金托管人與基
金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不
得使用基金的任何證券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的
管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。
4、基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié)
算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一
級法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、保證金等的收取按
照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。
5、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托
管人比照上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（七）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，
在基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)定使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（八）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券等有價憑證由基金托管人存放于基金托管人的
保管庫，也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任
公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，保管憑證由
基金托管人持有。有價憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金管理人和基金托管人共同辦理。
基金托管人對由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的資產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。
（九）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大
合同包括但不限于基金年度審計(jì)合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生
的重大合同，基金管理人應(yīng)保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件?；鸸芾砣藨?yīng)在重大合同簽署后及時以加密方式將重大合同傳真給基金托
管人，并在三十個工作日內(nèi)將正本送達(dá)基金托管人處。重大合同的保管期限不低
于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋公章
的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項(xiàng)付款指
令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項(xiàng)。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、
預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽章樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限、聯(lián)系方式、
授權(quán)生效時間。
3、授權(quán)文件應(yīng)加蓋基金管理人公章并由基金管理人法定代表人或授權(quán)代表簽
署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書。
4、基金管理人應(yīng)以傳真或其他雙方書面認(rèn)可的方式向基金托管人發(fā)送授權(quán)文
件并及時與基金托管人進(jìn)行電話確認(rèn)。授權(quán)文件需載明具體生效時間，授權(quán)文件
自載明生效時間生效。該生效時間不得早于基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確
認(rèn)的時點(diǎn)。如早于前述時間，則以基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認(rèn)的時點(diǎn)
為授權(quán)文件的生效時間?；鸸芾砣嗽谂c基金托管人電話確認(rèn)授權(quán)文件后的三個
工作日內(nèi)將授權(quán)文件的正本送交基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)確保正本與傳真件等
一致，若不一致則以生效的傳真件等為準(zhǔn)。
5、基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)
人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
1、指令包括贖回、分紅付款指令、與投資有關(guān)的付款指令、實(shí)物債券出入庫
指令以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時間、到賬時間、
金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽章。
3、基金管理人下達(dá)的指令必須要素齊全，詞語準(zhǔn)確?；鸸芾砣讼逻_(dá)的指令
要素不全或語意模煳導(dǎo)致指令不明確的，基金托管人有權(quán)附注相應(yīng)的說明后立即
將指令退還給基金管理人，要求其重新下達(dá)指令。因此造成付款時間延誤的，由
管理人承擔(dān)責(zé)任。
有效指令是指指令要素（包括付款人、付款賬號、收款人、收款賬號、金額、
款項(xiàng)事由、支付時間等）準(zhǔn)確無誤、預(yù)留印鑒表面相符、相關(guān)的指令附件齊全、
頭寸充足且符合本協(xié)議約定的指令。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應(yīng)優(yōu)先采用電子指令，其次采用加密傳真方式或雙方協(xié)
商一致的其他方式。
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易
權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。基金管理人應(yīng)確保
指令的真實(shí)性、合法合規(guī)性和有效性。對于被授權(quán)人依約定程序發(fā)出的指令，基
金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對交易指令發(fā)送人
員的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認(rèn)后，則對于此后該交易指令發(fā)送人員
無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任，授權(quán)已更改但
未經(jīng)基金托管人確認(rèn)的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時以錄音電話方式或雙方認(rèn)可的其他方式向基
金托管人確認(rèn)。
如果銀行間簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人要書面通
知基金托管人。
指令送達(dá)時間以基金托管人確認(rèn)收到為準(zhǔn)，因基金管理人未能及時與基金托
管人進(jìn)行確認(rèn)，致使資金未能及時到賬所造成的損失不由基金托管人承擔(dān)。
基金管理人如需在劃款當(dāng)日下達(dá)指令，基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)至少為
基金托管人留有2個工作小時的復(fù)核和審批時間?；鸸芾砣税l(fā)送有效指令（包
括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指令）的截止時間為每一個交易日的15:00。
基金管理人在每個工作日的15:00以后發(fā)送的要求當(dāng)日支付的劃款指令，基金托管
人應(yīng)盡力配合執(zhí)行，但基金托管人不保證當(dāng)天能夠執(zhí)行成功。有效劃款指令是指
指令要素（包括付款人、付款賬號、收款人、收款賬號、金額、款項(xiàng)事由、支付
時間、到賬時間）準(zhǔn)確無誤、預(yù)留印鑒相符、被授權(quán)人簽章、相關(guān)的指令附件齊
全且頭寸充足的劃款指令。因基金管理人自身原因造成的指令傳輸不及時、未能
留出足夠的劃款時間，致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
2、指令的確認(rèn)
基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單，
并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時以錄
音電話或雙方認(rèn)可的其他方式向基金托管人確認(rèn)。指令以基金托管人確認(rèn)該指令
已成功接收之時視為送達(dá),因基金管理人未能及時與基金托管人進(jìn)行指令確認(rèn)，致
使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。基金托管人依照授權(quán)文件
規(guī)定的方法及本協(xié)議約定確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指令。指令到達(dá)基金托管人
后，基金托管人應(yīng)指定專人及時審慎驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽章，如有疑問必須
及時以書面、電話、傳真、郵件或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人。
在確有必要的情況下，基金托管人有權(quán)要求基金管理人傳真提供相關(guān)交易憑
證或單據(jù)、合同或其他有效會計(jì)資料，基金管理人應(yīng)積極配合提供。如相關(guān)資料
不齊全，基金管理人應(yīng)在合理時間內(nèi)補(bǔ)充相關(guān)資料，并給基金托管人預(yù)留必要的
執(zhí)行時間，基金托管人對因此造成的延誤不承擔(dān)責(zé)任?；鹜泄苋舜正R相關(guān)資
料并判斷指令有效后重新開始執(zhí)行指令。但基金托管人不負(fù)責(zé)審查基金管理人發(fā)
送指令時同時提交的其他文件資料的合法性、真實(shí)性、完整性和有效性，基金管
理人應(yīng)保證上述文件資料合法、真實(shí)、完整和有效。如因基金管理人提供的上述
文件不合法、不真實(shí)、不完整或失去效力而給基金財(cái)產(chǎn)和基金托管人造成的損失
由基金管理人承擔(dān)。
3、指令的時間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗(yàn)證無誤后，應(yīng)及時辦理。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人
應(yīng)及時通知基金管理人。
基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時，應(yīng)確?；鹜泄苜~戶有足夠的資金余
額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管
人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即以書面、電話、傳真、郵件或以雙方認(rèn)可的其他方式通
知基金管理人，由基金管理人審核、查明原因，出具書面文件確認(rèn)此交易指令無
效?；鹜泄苋瞬怀袚?dān)因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé)任。
對于場內(nèi)業(yè)務(wù)，首次進(jìn)行場內(nèi)交易前管理人應(yīng)向托管人提供交易單元信息。
對于指定時間出款的交易指令，管理人應(yīng)提前2個工作小時將指令發(fā)送至托
管人；對于管理人于15:00以后發(fā)送至托管人的指令，托管人應(yīng)盡力配合執(zhí)行，
但托管人不保證當(dāng)日出款。
在指令未執(zhí)行的前提下，若基金管理人撤銷指令，基金管理人應(yīng)在原指令上
注明“作廢”并加蓋預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽名或蓋章后通過郵件、傳真或以雙方
認(rèn)可的方式送達(dá)基金托管人，并通過錄音電話或雙方認(rèn)可的其他方式與基金托管
人確認(rèn)；基金托管人收到書面通知并得到確認(rèn)后，所撤銷的指令作廢；如果基金
托管人在收到書面通知并得到確認(rèn)時該指令已執(zhí)行，該撤銷指令的書面通知對基
金托管人無效，因該指令已被執(zhí)行無法撤銷而造成損失的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。
基金托管人在收到有效指令后，將對于同一批次的劃款指令隨機(jī)執(zhí)行，如有
特殊支付順序，基金管理人應(yīng)以書面或其他雙方認(rèn)可的形式提前告知。
本基金托管賬戶發(fā)生的銀行結(jié)算費(fèi)用、銀行賬戶維護(hù)費(fèi)等銀行費(fèi)用，由基金
托管人直接從資金賬戶中扣劃，無須基金管理人出具指令。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同的約定，
指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令，指令信息錯誤、指令中重要信息模煳不
清或不全等。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)視情況
暫緩或拒絕執(zhí)行，并及時以書面、電話、傳真、郵件或以雙方認(rèn)可的其他方式通
知基金管理人改正。如需撤銷指令，基金管理人應(yīng)出具書面說明，并加蓋業(yè)務(wù)用
章。基金托管人不承擔(dān)因暫緩或拒絕執(zhí)行前述指令而給基金管理人或基金財(cái)產(chǎn)或
任何第三方造成的損失。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反基金合同約定
的，應(yīng)當(dāng)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并立即以錄音電話、傳真、郵件、書面或以雙
方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人，基金管理人收到通知后應(yīng)及時核對并反饋，
由此造成的損失基金托管人不予承擔(dān)。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
在正常業(yè)務(wù)受理渠道和指令規(guī)定的時間內(nèi)，因基金托管人過錯未能及時或正
確執(zhí)行符合本協(xié)議約定的有效指令而導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)受損的，基金托管人應(yīng)按照其
過錯程度承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，但因付款賬戶余額不足、不可抗力或基金合同、本協(xié)
議約定基金托管人不承擔(dān)責(zé)任的情況除外。
（七）更換被授權(quán)人的程序
基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)立即將新的授
權(quán)文件以傳真方式或雙方認(rèn)可的其他方式通知基金托管人，并經(jīng)與基金托管人電
話或雙方認(rèn)可的其他方式確認(rèn)后生效，原授權(quán)文件同時廢止。新的授權(quán)文件載明
生效時間的，以載明的生效時間和確認(rèn)時間中后到時間為新的授權(quán)文件的生效時
間。新的授權(quán)文件在傳真等發(fā)出后七個工作日內(nèi)送達(dá)文件正本至基金托管人。新
的授權(quán)文件生效之后，正本送達(dá)之前，基金托管人按照新的授權(quán)文件傳真件等內(nèi)
容執(zhí)行有關(guān)業(yè)務(wù)，如果新的授權(quán)文件正本與傳真件等內(nèi)容不同，以傳真件等內(nèi)容
為準(zhǔn)，由此產(chǎn)生的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)?；鹜泄苋烁鼡Q接受基金管理人指令
的人員，應(yīng)提前通過錄音電話或以書面、傳真、郵件或以雙方認(rèn)可的其他方式通
知基金管理人。
（八）其他事項(xiàng)
基金托管人在接收指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否
與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容表面相符進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時以書面或以雙方
認(rèn)可的其他方式報(bào)告基金管理人，基金托管人對執(zhí)行基金管理人符合本協(xié)議約定
的有效指令對基金財(cái)產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。
基金托管人僅對劃款指令進(jìn)行形式審查，驗(yàn)證指令的書面要素是否齊全、審
核印鑒和簽章是否和預(yù)留印鑒和簽章樣本表面相符?；鸸芾砣藨?yīng)保證發(fā)送指令
內(nèi)容的合法合規(guī)性，基金托管人不予以審核。對于基金管理人的任何投資行為、
投資策略、投資決定或由于本基金設(shè)計(jì)缺陷或越權(quán)交易造成的損失，基金托管人
不承擔(dān)責(zé)任。
如果基金管理人的指令存在事實(shí)上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造或未能及時提供授
權(quán)通知等情形，基金托管人不承擔(dān)因執(zhí)行有關(guān)指令或拒絕執(zhí)行有關(guān)指令而給基金
管理人或基金財(cái)產(chǎn)或任何第三方帶來的損失，相應(yīng)責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。
本基金參與認(rèn)購未上市債券時，基金管理人應(yīng)代表本基金與對手方簽署相關(guān)
合同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。否則，基金管理人需對所認(rèn)購債券的
過戶事宜承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
基金管理人同意基金托管人根據(jù)其收到的中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或
證券交易所的交易數(shù)據(jù)與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（下文或稱“中登”）進(jìn)
行交收。基金投資發(fā)生的所有場內(nèi)交易的清算交收，由基金托管人根據(jù)相關(guān)登記
結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理，基金管理人不需要另行出具指令。
遵照中登上海預(yù)交收制度、中登深圳結(jié)算互保金制度、中登上海深圳備付金
管理辦法等有關(guān)規(guī)定所做的結(jié)算備付金、保證金及最低結(jié)算備付金的調(diào)整也視為
基金管理人向基金托管人發(fā)出的有效指令，無須基金管理人向基金托管人另行出
具指令，基金托管人應(yīng)予以執(zhí)行。
本基金托管賬戶發(fā)生的銀行結(jié)算費(fèi)用等銀行費(fèi)用，由基金托管人直接從資金
賬戶中扣劃，無須基金管理人出具指令。
指令正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令傳真件等。當(dāng)兩者不一致
時，以基金托管人收到的業(yè)務(wù)指令傳真件等為準(zhǔn)。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)
1、基金管理人應(yīng)設(shè)計(jì)選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序。
2、基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金財(cái)產(chǎn)證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，并與其簽
訂證券交易單元使用協(xié)議。
3、基金管理人應(yīng)及時將本基金財(cái)產(chǎn)證券交易單元號、傭金費(fèi)率等基本信息以
及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。
4、本基金采用基金托管人結(jié)算模式。
5、基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)，并與其簽訂期
貨經(jīng)紀(jì)合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)
定的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)在證券交易所市場達(dá)成的符合中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公
司多邊凈額結(jié)算要求的證券交易：
（1）基金托管人、基金管理人應(yīng)共同遵守雙方簽訂的《托管銀行證券資金結(jié)
算協(xié)議》。
（2）基金托管人遵照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司備付金、保證金管理辦
法有關(guān)規(guī)定，確定和調(diào)整基金財(cái)產(chǎn)最低結(jié)算備付金、證券結(jié)算保證金限額，基金
管理人應(yīng)存放于中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的最低備付金、結(jié)算保證金日末
余額不得低于基金托管人根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司備付金、保證金管
理辦法規(guī)定的限額?；鹜泄苋烁鶕?jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司規(guī)定向基金
財(cái)產(chǎn)支付利息。
（3）根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定，結(jié)算備付金賬戶內(nèi)的最低
備付金、交易保證金賬戶內(nèi)的資金按月調(diào)整按季結(jié)息，因此，基金合同終止時，
基金可能有尚存放于中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的最低備付金、交易保證金
以及中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司尚未支付的利息等款項(xiàng)。對上述款項(xiàng)，基金
托管人將于中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司支付該等款項(xiàng)時扣除相應(yīng)銀行匯劃費(fèi)
用后劃付至基金清算報(bào)告中指定的收款賬戶?；鸷贤K止后，中國證券登記結(jié)
算有限責(zé)任公司根據(jù)結(jié)算規(guī)則，調(diào)增計(jì)劃的結(jié)算備付以及交易保證金，基金管理
人應(yīng)配合基金托管人，向基金托管人及時劃付調(diào)增款項(xiàng)，以便基金托管人履行交
收職責(zé)。產(chǎn)品銷戶時備付金、保證金資金劃回事宜應(yīng)遵守中登有關(guān)規(guī)定。
2、關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)在證券交易所市場達(dá)成的符合中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公
司T+0非擔(dān)保結(jié)算要求的證券交易：
（1）對于在交易所交易的采用T+0非擔(dān)保交收的交易品種（根據(jù)中國證券登
記結(jié)算有限責(zé)任公司業(yè)務(wù)規(guī)則適時調(diào)整），基金管理人需在交易當(dāng)日不晚于14：00
向基金托管人發(fā)送交易應(yīng)付資金劃款指令，同時將相關(guān)交易證明文件傳真或郵件
發(fā)送至基金托管人，并與基金托管人進(jìn)行電話或雙方認(rèn)可的其他方式確認(rèn)，以保
證當(dāng)日交易資金交收的順利進(jìn)行。對于基金管理人在14：00后出具的劃款指令，
特別是需要基金托管人進(jìn)行“勾單”確認(rèn)的交易，基金托管人本著勤勉盡責(zé)的原
則積極處理，但不保證支付/勾單成功。對于基金管理人未與基金托管人進(jìn)行確認(rèn)
導(dǎo)致基金托管人未能及時執(zhí)行劃款指令的，因此造成的基金財(cái)產(chǎn)的損失，由基金
管理人承擔(dān)。
（2）基金管理人一旦出現(xiàn)交易后無法履約的情況，應(yīng)在第一時間通知基金托
管人。對于中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司允許基金托管人指定不履約的交易品
種，基金管理人應(yīng)向基金托管人出具書面的取消交收指令，另，鑒于中國證券登
記結(jié)算有限責(zé)任公司對取消交收（指定不履約）申報(bào)時間有限，基金托管人有權(quán)
在電話和書面通知基金管理人并征得其同意后，先行完成取消交收操作，基金管
理人承諾日終前補(bǔ)出具書面的取消交收指令。即使基金管理人未補(bǔ)充出具取消交
收指令的，基金管理人亦不得否認(rèn)取消交收的指令效力。由此造成的損失，由基
金管理人承擔(dān)責(zé)任。
（3）若基金管理人未及時出具交易應(yīng)付資金劃款指令，或基金管理人在本基
金的資金托管賬戶頭寸不足的情況下交易，基金托管人有權(quán)在中國證券登記結(jié)算
有限責(zé)任公司取消交收截止時點(diǎn)前半小時內(nèi)電話和書面通知基金管理人并征得其
同意后主動對該筆交易進(jìn)行取消交收申報(bào)，相應(yīng)損失由基金管理人承擔(dān)。
（4）對于根據(jù)結(jié)算規(guī)則不能取消交收的交易品種，如出現(xiàn)前述第（2）、（3）
項(xiàng)所述情形的，基金托管人有權(quán)在電話和書面通知基金管理人并征得其同意后，
根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的清算交收數(shù)據(jù)，主動將本基金的資金托管
賬戶中的資金劃入中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司用以完成當(dāng)日T+0非擔(dān)保交收
交易品種的交收，基金管理人承諾在日終前向基金托管人補(bǔ)出具資金劃款指令。
由此造成的基金財(cái)產(chǎn)損失，由管理人承擔(dān)責(zé)任。
（5）發(fā)生以下因基金管理人原因所造成的情形，基金管理人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任：
1）基金管理人所托管的產(chǎn)品資金不足導(dǎo)致其自身產(chǎn)品交收失敗，由基金管理
人承擔(dān)交易失敗的風(fēng)險，基金托管人無義務(wù)為該產(chǎn)品墊付交收款項(xiàng)；
2）因基金管理人未在本協(xié)議約定的時間前向基金托管人提交有效劃款指令，
導(dǎo)致基金托管人無法及時完成支付結(jié)算操作而使其自身產(chǎn)品交收失敗的，由基金
管理人自行承擔(dān)交易失敗的風(fēng)險；
3）因基金管理人所托管的產(chǎn)品資金不足，且占用托管人最低備付金交收成功，
造成托管人損失，則應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，且基金托管人保留根據(jù)上海銀行間市場同
業(yè)拆借利率向基金管理人追索利息的權(quán)利；
4）因基金管理人所托管的產(chǎn)品資金不足或基金管理人未在規(guī)定時間內(nèi)向基金
托管人提交劃款指令，由此給基金托管人、本基金造成的直接損失由基金管理人
承擔(dān)。
（6）基金管理人已充分了解托管行結(jié)算模式下可能存在的交收風(fēng)險。如基金
托管人托管的其他產(chǎn)品資金不足或過錯，進(jìn)而導(dǎo)致基金管理人管理的產(chǎn)品交收失
敗的，則基金托管人將配合基金管理人提供相關(guān)數(shù)據(jù)等信息向其他客戶追償。
（7）對于本基金采用T+0非擔(dān)保交收下實(shí)時結(jié)算（RTGS）方式完成實(shí)時交
收的收款業(yè)務(wù)，基金管理人可根據(jù)需要在交易交收后且不晚于交收當(dāng)日14：00向
基金托管人發(fā)送交易應(yīng)收資金收款指令，同時將相關(guān)交易證明文件傳真或郵件發(fā)
送至基金托管人，并與基金托管人進(jìn)行電話或雙方認(rèn)可的其他方式確認(rèn)，以便基
金托管人將交收金額提回至本基金的資金托管賬戶。對于基金管理人在14：00后
出具的劃款指令，基金托管人盡力配合執(zhí)行，但不保證成功。
3、關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)在證券交易所市場達(dá)成的符合中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公
司T+N非擔(dān)保結(jié)算要求的證券交易：
基金管理人知悉并同意基金托管人僅根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的
清算交收數(shù)據(jù)主動完成本基金資金清算交收。若基金管理人出現(xiàn)交易后無法履約
的情況，并且中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的業(yè)務(wù)規(guī)則允許基金托管人對相關(guān)
交易可以取消交收的，基金管理人應(yīng)于交收日前一工作日向基金托管人出具書面
的取消交收指令，并與基金托管人進(jìn)行電話或雙方認(rèn)可的其他方式確認(rèn)。
（三）銀行間債券交易的清算交收安排
1、基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)
行交易，并負(fù)責(zé)解決因交易對手不履行合同或不及時履行合同而造成的糾紛，基
金托管人不承擔(dān)由此造成的任何法律責(zé)任及損失。
2、如果銀行間中債綜合業(yè)務(wù)平臺或上海清算所客戶終端系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易
需要取消或終止，基金管理人要書面或雙方認(rèn)可的其他方式通知基金托管人。
3、基金管理人發(fā)送有效指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指令）
的截止時間為當(dāng)天的17:00。如基金管理人要求當(dāng)天某一時點(diǎn)到賬，則交易結(jié)算指
令需至少提前2個工作小時發(fā)送，并進(jìn)行電話或雙方認(rèn)可的其他方式確認(rèn)。指令
傳輸不及時、未能留出足夠的操作時間，致使資金未能及時到賬、債券未能及時
交割所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
4、基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時，應(yīng)確?；鹭?cái)產(chǎn)托管專戶有足夠的
資金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基
金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該
指令而造成損失的責(zé)任。基金管理人確認(rèn)該指令不予取消的，資金備足并通知基
金托管人的時間視為指令收到時間。
5、銀行間交易結(jié)算方式采用券款對付的，托管專戶與本基金在登記結(jié)算機(jī)構(gòu)
開立的DVP資金賬戶之間的資金調(diào)撥，除了登記結(jié)算機(jī)構(gòu)系統(tǒng)自動將DVP資金
賬戶資金退回至托管專戶的之外，應(yīng)當(dāng)由基金管理人出具資金劃款指令，基金托
管人審核無誤后執(zhí)行。由于基金管理人未及時出具指令導(dǎo)致本基金在托管專戶的
頭寸不足或者DVP資金賬戶頭寸不足導(dǎo)致的損失，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
（四）交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
1、交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人與基金托管人按日進(jìn)行核對。對外披露各
類基金份額凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會計(jì)賬簿上的交易
記錄完全一致。如果實(shí)際交易記錄與會計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會計(jì)核算不
完整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由基金的會計(jì)責(zé)任方承擔(dān)。
2、資金賬目的核對
資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實(shí)，賬實(shí)相符。
3、證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后根據(jù)第三方存管機(jī)構(gòu)發(fā)送的對賬數(shù)
據(jù)進(jìn)行證券對賬，確保賬實(shí)相符。
4、基金管理人和基金托管人每月月末核對實(shí)物證券賬目。
（五）基金申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。
2、基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；?
管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回的數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)。基金托管人應(yīng)及時查收申購資
金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回款項(xiàng)。
3、基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機(jī)構(gòu)每個工作日
15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完
整。
4、登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原
因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋?
發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事宜
按時進(jìn)行。否則，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人指定資金清算的專
用賬戶，該賬戶由登記機(jī)構(gòu)管理。
7、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒有到達(dá)基金托管賬戶的，基金托
管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此造成基金損失的，基金管理
人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失，基金托管人予以必要的配合。
8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進(jìn)行基金分紅時，如基金托管賬戶有足夠的資金，基金托管人
應(yīng)按時撥付；因基金托管賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時撥付，
如系基金管理人的過錯原因造成，相應(yīng)責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承
擔(dān)墊款義務(wù)。
（六）申贖凈額結(jié)算
基金托管賬戶與清算賬戶間的資金清算遵循“全額清算、凈額交收”的原則，
即按照托管賬戶當(dāng)日應(yīng)收資金與托管賬戶應(yīng)付額的差額來確定托管賬戶凈應(yīng)收額
或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)收額時，基金管理人負(fù)
責(zé)將托管賬戶凈應(yīng)收額在交收日17:00前從基金清算賬戶劃到基金托管賬戶，基
金托管人在資金到賬后應(yīng)立即通知基金管理人進(jìn)行賬務(wù)處理；當(dāng)存在托管賬戶凈
應(yīng)付額時，基金管理人應(yīng)在交收日9：30前將劃款指令發(fā)送給基金托管人，基金
托管人按基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在當(dāng)日11:30前劃往基金清
算賬戶，基金托管人在資金劃出后立即通知基金管理人進(jìn)行賬務(wù)處理。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)及時查收資金是否到賬，對于因基
金管理人的原因未準(zhǔn)時到賬的資金，應(yīng)及時通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)
任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時進(jìn)行劃
付。對于因基金托管人的原因未準(zhǔn)時劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時通知基金托
管人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。
（七）基金轉(zhuǎn)換
1、基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理，具體資
金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當(dāng)事人承擔(dān)的權(quán)責(zé)按基金管理人屆時
的公告執(zhí)行。
2、本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及基金合同的約定進(jìn)行公
告。
（八）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦
法》的有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對后，基金管理人
向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時將資金劃入基金管理
人指定的賬戶。
3、基金管理人在下達(dá)指令時，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時間。
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核與完成的時間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的金額。各類基金份額凈值是按
照每個工作日閉市后，各類基金資產(chǎn)凈值分別除以當(dāng)日該類基金份額的余額數(shù)量
計(jì)算，均精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計(jì)入基金
財(cái)產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。為避免基
金份額持有人利益因基金份額凈值的小數(shù)點(diǎn)保留精度受到不利影響，基金管理人
可提高基金份額凈值的精度。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定
公告。如遇特殊情況，經(jīng)履行適當(dāng)程序，可以適當(dāng)延遲計(jì)算或公告。
2、復(fù)核程序
基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或
基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，將
基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值結(jié)果以雙方約定的方式提交給基金托管人，經(jīng)
基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
3、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由基金管理
人承擔(dān)。本基金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，基金托管人承擔(dān)復(fù)核責(zé)任。
因此，就與本基金有關(guān)的會計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍
無法達(dá)成一致意見的，按照基金管理人對基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對外予以公布，
如該計(jì)算結(jié)果錯誤造成投資者或基金財(cái)產(chǎn)的損失托管人不承擔(dān)責(zé)任。
由于本基金允許投資管理人旗下的開放式基金，對于按基金份額凈值進(jìn)行估
值的所投資基金，基金管理人和基金托管人需根據(jù)已披露的基金份額凈值對本基
金進(jìn)行估值。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券、基金、股指期貨合約、國債期貨合約、
股票期權(quán)合約、信用衍生品和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、資產(chǎn)支持證券、其它投
資等資產(chǎn)及負(fù)債。
2、估值方法
（1）基金估值方法
①本基金投資于非上市基金的估值。
本基金投資的境內(nèi)非上市基金，按所投資基金估值日的份額凈值估值。
②本基金投資于交易所上市基金的估值。
1）本基金投資的ETF基金，按所投資ETF估值日的收盤價估值。
2）本基金投資的境內(nèi)上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的份額凈
值估值。
3）本基金投資的境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金估值
日的收盤價估值。
③如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進(jìn)行折算或拆分、估值日無交易等
特殊情況，本基金根據(jù)以下原則進(jìn)行估值：
1）以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率一
致但未公布估值日基金份額凈值，按其最新公布的基金份額凈值為基礎(chǔ)估值；
2）以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場環(huán)
境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環(huán)境發(fā)生
了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎(chǔ)或參考類似投資品種的現(xiàn)行市
價及重大變化因素調(diào)整最近交易市價，確定公允價值；
3）如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算或拆分，本
基金根據(jù)基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、持倉
份額等因素合理確定公允價值。
④所投資基金估值日的份額凈值應(yīng)按照已經(jīng)公開披露的凈值為準(zhǔn)。當(dāng)本基金
管理人認(rèn)為所投資基金按前述①-③項(xiàng)進(jìn)行估值存在不公允時，應(yīng)與基金托管人協(xié)
商一致采用合理的估值技術(shù)或估值標(biāo)準(zhǔn)確定其公允價值。
（2）證券交易所上市的有價證券的估值
①交易所上市的有價證券（包括股票），以其估值日在證券交易所掛牌的市價
（收盤價）估值；估值日無交易的，最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化且證
券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）
估值；如有充足證據(jù)（最近交易日后發(fā)生了影響公允價值計(jì)量的重大事件等）表
明估值日或最近交易日的報(bào)價不能真實(shí)反映公允價值的，可參考類似投資品種的
現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
②交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估
值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價進(jìn)行估值；
③交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值
基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價進(jìn)行估值；
④交易所含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至
實(shí)際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或
推薦估值全價進(jìn)行估值；回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長
待償期所對應(yīng)的價格進(jìn)行估值；
⑤對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)
股權(quán)的債券，實(shí)行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實(shí)行凈價交
易的債券選取估值日收盤價并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價；
⑥對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當(dāng)前
情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
（3）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
①送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同
一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
②首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價值；
③在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首
次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票
等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管
機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
（4）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)
機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，
按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全
價估值。對銀行間市場上含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回
售登記日至實(shí)際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一
估值全價或推薦估值全價進(jìn)行估值；回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售
權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進(jìn)行估值。
（5）同一債券或股票同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券或股票所處
的市場分別估值。
（6）本基金投資股指期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價進(jìn)行估值，估值當(dāng)日
無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算
價估值。
（7）本基金投資國債期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價進(jìn)行估值，估值當(dāng)日
無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算
價估值。
（8）本基金投資股票期權(quán)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（9）估值計(jì)算中涉及中國人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布人民幣匯率中間價的貨
幣，其對人民幣匯率以估值日中國人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣匯率中間
價或其他可以反映公允價值的匯率為準(zhǔn)。
（10）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（11）信用衍生品按第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的當(dāng)日的估值價格進(jìn)行估
值，但基金管理人依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的估值責(zé)任不因委托而免除；選定的第三方估值
基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)未提供估值價格的，依照有關(guān)法律法規(guī)及《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》要求采
用合理估值技術(shù)確定公允價值。
（12）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（13）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機(jī)制，
以確?；鸸乐档墓叫?。
（14）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人
承擔(dān)。本基金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會
計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（12）項(xiàng)進(jìn)行估值時，所造成
的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（2）由于證券、期貨交易所及其登記機(jī)構(gòu)及存款銀行等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)
據(jù)錯誤，或由于國家會計(jì)政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人
原因，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、
適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值
錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)
積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值
的準(zhǔn)確性、及時性。當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷
售機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯
的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直接損失按下述
“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計(jì)算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及時
協(xié)調(diào)各方，及時進(jìn)行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；
由于估值錯誤責(zé)任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估
值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)
任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，
并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但
估值錯誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或
不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責(zé)任方
應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人
享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)?
利返還給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美?
返還的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的
原因確定估值錯誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進(jìn)
行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進(jìn)行更
正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金
登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）任一類基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，
通報(bào)基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金
托管人并報(bào)中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管
理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國證監(jiān)會備案。
（3）當(dāng)基金份額凈值計(jì)算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進(jìn)行賠
償時，基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后
按以下條款進(jìn)行賠償：
①本基金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，與本基金有關(guān)的會計(jì)問題，
如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達(dá)成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)
行，由此給基金份額持有人和基金財(cái)產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
②若基金管理人計(jì)算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告，由此
給基金份額持有人造成損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償
金，就實(shí)際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過錯
程度各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果，雖然多次重新計(jì)
算和核對，尚不能達(dá)成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基
金管理人的計(jì)算結(jié)果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基
金管理人負(fù)責(zé)賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），
進(jìn)而導(dǎo)致基金份額凈值計(jì)算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財(cái)產(chǎn)的損失，由
基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
（4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)
有通行做法，基金管理人和基金托管人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的
原則進(jìn)行協(xié)商。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資
產(chǎn)價值時；
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫?；鸸乐?；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（五）基金會計(jì)制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計(jì)制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進(jìn)行基金會計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告?；鸸芾砣?、基金
托管人分別獨(dú)立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托
管人對會計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值的計(jì)算和公告的，以基金管理
人的賬冊為準(zhǔn)。
（七）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核
1、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。
2、報(bào)表復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財(cái)務(wù)報(bào)表后，進(jìn)行獨(dú)立的復(fù)核。核
對不符時，應(yīng)及時通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致。
3、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與復(fù)核時間安排
（1）報(bào)表的編制
基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報(bào)告的編制；
在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成基金中期報(bào)告的編制；在每年結(jié)束之日起三個
月內(nèi)完成基金年度報(bào)告的編制?；鹉甓葓?bào)告中的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)?；鸷贤Р蛔銉蓚€月的，
基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。
（2）報(bào)表的復(fù)核
基金管理人應(yīng)及時完成報(bào)表編制，將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)核；基金托
管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共
同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。
基金管理人應(yīng)留足充分的時間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報(bào)表及報(bào)告。
（八）基金管理人應(yīng)在編制季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告之前及時向基
金托管人提供基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關(guān)費(fèi)用后的余額，基金已實(shí)現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤與未分配利潤中已
實(shí)現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行
收益分配，具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿3個月可不進(jìn)行
收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金
紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選擇，
本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅，且基金份額持有人可對A類、C類基金
份額分別選擇不同的分紅方式；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準(zhǔn)日
的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，而C類基金份額收取銷售
服務(wù)費(fèi)，各基金份額類別對應(yīng)的可供分配利潤將有所不同，基金管理人可對各類
別基金份額分別制定收益分配方案，本基金同一類別的每一基金份額享有同等分
配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響的前提下，基
金管理人在履行適當(dāng)程序后可酌情調(diào)整以上基金收益分配原則，但應(yīng)于變更實(shí)施
日前在規(guī)定媒介公告。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截至收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實(shí)施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，按規(guī)定在規(guī)
定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費(fèi)用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用時，基金登
記機(jī)構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。紅利再投
資的計(jì)算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。
（七）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露，
擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息
披露辦法》、《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露外，基金管理
人和基金托管人對基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。
但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國
證監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧
問、財(cái)務(wù)顧問、審計(jì)人員、技術(shù)顧問等做出的必要信息披露。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基金
產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份
額申購、贖回價格、基金定期報(bào)告（包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季
度報(bào)告）、臨時報(bào)告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、基金投資股指期貨、
國債期貨的信息披露、基金投資股票期權(quán)的信息披露、基金投資資產(chǎn)支持證券的
信息披露、基金投資港股通標(biāo)的股票的信息披露、基金投資信用衍生品的信息披
露、清算報(bào)告、基金投資證券投資基金的信息披露、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披
露、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓?bào)告中的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告需經(jīng)符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，方可披露。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度報(bào)告、中期報(bào)告、年度報(bào)告等定期報(bào)告和招募說明書
（更新）等文件中披露股指期貨、國債期貨交易情況，包括交易政策、持倉情況、
損益情況、風(fēng)險指標(biāo)等，并充分揭示股指期貨、國債期貨交易對基金總體風(fēng)險的
影響以及是否符合既定的交易政策和交易目標(biāo)等。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在定期信息披露文件中披露參與股票期權(quán)交易的有關(guān)情況，
包括投資政策、持倉情況、損益情況、風(fēng)險指標(biāo)、估值方法等，并充分揭示股票
期權(quán)交易對基金總體風(fēng)險的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標(biāo)。
基金管理人應(yīng)在基金年度報(bào)告及中期報(bào)告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總
額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報(bào)告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明細(xì)。
基金管理人應(yīng)在基金季度報(bào)告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券
市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報(bào)告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序的前10名
資產(chǎn)支持證券明細(xì)。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度報(bào)告、中期報(bào)告、年度報(bào)告等定期報(bào)告和招募說明書
（更新）等文件中披露本基金投資港股通標(biāo)的股票交易的情況。
基金管理人應(yīng)在季度報(bào)告、中期報(bào)告、年度報(bào)告等定期報(bào)告和招募說明書（更
新）等文件中披露信用衍生品的投資情況，包括投資策略、持倉情況等，并充分
揭示投資信用衍生品對基金總體風(fēng)險的影響以及是否符合既定的投資目標(biāo)及策
略。
本基金在定期報(bào)告和招募說明書（更新）等文件中披露投資于其他基金的相
關(guān)情況，包括（1）投資政策、持倉情況、損益情況、凈值披露時間等；（2）交易
及持有基金產(chǎn)生的費(fèi)用，包括申購費(fèi)、贖回費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)、管理費(fèi)、托管費(fèi)等，
招募說明書中應(yīng)當(dāng)列明計(jì)算方法并舉例說明；（3）本基金持有的基金發(fā)生的重大
影響事件，如轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金合并、終止基金合同以及召開基金份額
持有人大會等；（4）本基金投資于本基金管理人以及基金管理人關(guān)聯(lián)方所管理基
金的情況。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1、職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益為
宗旨，誠實(shí)信用，嚴(yán)守秘密。基金管理人負(fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定，對于本章第（二）條中應(yīng)
由基金托管人復(fù)核的事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)核，基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以
公布。
對于不需要基金托管人（或基金管理人）復(fù)核的信息，基金管理人（或基金
托管人）在公告前應(yīng)告知基金托管人（或基金管理人）。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式
和限時披露的義務(wù)。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過中
國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托
管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關(guān)信
息：
（1）發(fā)生暫停估值的情形；
（2）不可抗力；
（3）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認(rèn)定的其他情形。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項(xiàng)時，
按基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。
十一、基金費(fèi)用
（一）基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金投資于基金管理人所管理的公開募集證券投資基金的部分不收取管理
費(fèi)。本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除本基金持有的基金管理人自身管
理的其他公開募集證券投資基金部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.60%年費(fèi)率計(jì)提。
管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.60%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值中扣除本基金持有的基金管理人自身管理的其他
公開募集證券投資基金部分，如扣除后E
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
前5個工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休
假或不可抗力等致使無法按時支付的，支付日期順延至最近可支付日支付。
（二）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金投資于基金托管人所托管的公開募集證券投資基金的部分不收取托管
費(fèi)。本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除本基金持有的基金托管人自身托
管的其他公開募集證券投資基金部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.15%年費(fèi)率計(jì)提。
托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除本基金持有的基金托管人自身托管的其他公
開募集證券投資基金部分，如扣除后E
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
前5個工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力
等致使無法按時支取的，支取日期順延至最近可支取日支取。
（三）銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額收取銷售服務(wù)費(fèi)。
本基金銷售服務(wù)費(fèi)按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.40%年費(fèi)率計(jì)
提，銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H=E×0.40%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
（1）基金管理人直銷機(jī)構(gòu)：
對于C類基金份額收取的銷售服務(wù)費(fèi)，在投資人贖回基金份額或基金合同終
止時隨贖回款或清算款一并返還給投資人。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力
等致使無法按時支付的，支付日期順延至最近可支付日支付。
（2）其他銷售機(jī)構(gòu)：
對于投資人持續(xù)持有期限不足一年（即365天）的C類基金份額收取的銷售
服務(wù)費(fèi)，基金銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管
理人與基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方
式于次月前5個工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給登記機(jī)構(gòu)，由登記機(jī)構(gòu)代付
給銷售機(jī)構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等致使無法按時支付的，支付
日期順延至最近可支付日支付。
對于持續(xù)持有期限達(dá)到或超過一年（即365天）的C類基金份額繼續(xù)收取的
銷售服務(wù)費(fèi)，在投資人贖回基金份額或基金合同終止時，隨贖回款或清算款一并
返還給投資人。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等致使無法按時支付的，支
付日期順延至最近可支付日支付。
（四）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基
金財(cái)產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)
目。
（五）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費(fèi)，詳見招募說明書的規(guī)定或相關(guān)公告。
（六）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)的復(fù)核程序、支付方式和時間
1、復(fù)核程序
基金托管人對基金管理人計(jì)提的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等，
根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。
2、支付方式和時間
基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按
月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管
理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理
人、基金托管人、登記機(jī)構(gòu)（再由登記機(jī)構(gòu)代付給銷售機(jī)構(gòu)）。若遇法定節(jié)假日、
公休假或不可抗力等致使無法按時支付的，支付日期順延至最近可支付日支付。
（七）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運(yùn)作辦法》及其他
有關(guān)規(guī)定從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解釋，
如基金管理人無正當(dāng)理由，基金托管人可拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管
理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。
在基金托管人要求或編制中期報(bào)告和年報(bào)前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交
基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。
基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用
途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資
料?；鹜泄苋藨?yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料。
基金管理人和基金托管人都應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文
本正本送達(dá)基金托管人處。
2、基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳
真基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人或基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接
任人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并保存，保存期限不少于法律
法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進(jìn)行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，原基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理
人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計(jì)師事務(wù)
所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時報(bào)中國證監(jiān)會備案，審計(jì)
費(fèi)從基金財(cái)產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)
資料，及時向臨時基金托管人或新任基金托管人辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的
移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。新任基金托管人
或臨時基金托管人應(yīng)與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計(jì)師事務(wù)
所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時報(bào)中國證監(jiān)會備案，審計(jì)
費(fèi)從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基金總
份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒
介上聯(lián)合公告。
（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新任或臨時基金托管人接
收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和
《基金合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不對基金份額持有人的利益造成
損害。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照基金
合同的規(guī)定收取基金管理費(fèi)或基金托管費(fèi)。
（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)
容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對
相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財(cái)產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便為基金份額持有
人以外的人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運(yùn)作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立，其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財(cái)產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
（九）基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動：（1）承銷證券；（2）違反規(guī)定向他
人貸款或者提供擔(dān)保；（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；（4）向其基金管理人、基
金托管人出資；（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易
活動；（6）持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會
認(rèn)定的其他基金份額；（7）持有基金中基金、其他投資范圍包含基金的基金和
本基金基金經(jīng)理管理的其他基金；（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的
其他活動。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，在履行
適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及法律、行政法規(guī)和中國證
監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。本協(xié)議約定事項(xiàng)如與法律法規(guī)、《基金
合同》的規(guī)定相沖突的，應(yīng)以法律法規(guī)及《基金合同》的規(guī)定為準(zhǔn)；《基金合
同》中未約定內(nèi)容，應(yīng)以本協(xié)議約定為準(zhǔn)。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組
（1）自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財(cái)產(chǎn)清算
小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
（2）基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中華人民共
和國證券法》規(guī)定的注冊會計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭?cái)
產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財(cái)產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履行職責(zé)，繼
續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持
有人的合法權(quán)益。
（4）基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；?
金財(cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動?；鹜泄苋嗽谇逅闫陂g將繼續(xù)履
行本協(xié)議中約定的財(cái)產(chǎn)保管、資金劃付、賬戶注銷的職責(zé)，但清算財(cái)產(chǎn)的清理、
估價、變現(xiàn)工作應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算程序
基金合同終止情形發(fā)生，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財(cái)產(chǎn)
進(jìn)行清算?；鹭?cái)產(chǎn)清算程序主要包括：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算報(bào)
告出具法律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個月。若因基金所持證券、基金的流動性受到限
制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
4、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理
費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。
5、基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進(jìn)行分配。
其中，對于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購/申購的或者通過其他銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購/申
購且持續(xù)持有期限達(dá)到或超過一年（即365天）的C類基金份額，直銷計(jì)提的銷
售服務(wù)費(fèi)和其他銷售機(jī)構(gòu)持有超過一年（含）后計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)將在基金合同
終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項(xiàng)一并返還給投資者。
6、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書
后報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算報(bào)告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)
會備案后5個工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將
清算報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。
7、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)或
監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的最低期限。
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持
有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金
財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。一方承擔(dān)連帶責(zé)
任后有權(quán)根據(jù)另一方過錯程度向另一方追償。
（三）一方當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠
償；給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠償，另一方當(dāng)事人有權(quán)利及義
務(wù)代表基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況，當(dāng)事人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)、市場交易規(guī)則或中
國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的損
失等。
（四）一方當(dāng)事人違約，另一方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的
措施，盡力防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的
損失要求賠償。守約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護(hù)基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤或因前述原因未能避免或更正錯誤的，由此造成基金財(cái)產(chǎn)或投資人損
失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積
極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（七）本協(xié)議所指“損失”，限于直接財(cái)產(chǎn)損失?；鹜泄苋瞬灰蚧鸸芾砣?
的失職行為而給基金財(cái)產(chǎn)或投資人造成的損失向投資人承擔(dān)連帶責(zé)任。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當(dāng)事人應(yīng)盡量通過協(xié)商途徑解決。如
經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，應(yīng)提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會，根據(jù)該會屆時有
效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁地點(diǎn)為北京市，仲裁裁決是終局性的并對雙方當(dāng)事
人具有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)用、律師費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，基金管理人、基金托管人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤
勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法
權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行
政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄，并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的基金托管協(xié)議
草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋公章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋
章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國
證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。
托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告
之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一份，每份
具有同等法律效力。
二十、其他事項(xiàng)
如發(fā)生有權(quán)機(jī)關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應(yīng)予以
配合，承擔(dān)司法協(xié)助義務(wù)。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未
盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章、簽訂地、簽訂日。
天弘弘華混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf