國泰海通善選穩(wěn)健配置三個(gè)月持有期混合型基金中基金(FOF)托管協(xié)議
國泰海通善選穩(wěn)健配置三個(gè)月持有期混合
型基金中基金(FOF)
托管協(xié)議
基金管理人：上海國泰海通證券資產(chǎn)管理有限公司
基金托管人：蘇州銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人---------------------------------------------1
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則---------------------------------2
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查-------------------------3
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查------------------------------12
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管------------------------------------------------13
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行----------------------------------------16
七、交易及清算交收安排--------------------------------------------20
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算------------------------------------23
九、基金收益分配--------------------------------------------------31
十、基金信息披露--------------------------------------------------32
十一、基金費(fèi)用----------------------------------------------------34
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管------------------------------37
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存--------------------------------------38
十四、基金管理人和基金托管人的更換--------------------------------38
十五、禁止行為----------------------------------------------------41
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算------------------------42
十七、違約責(zé)任----------------------------------------------------44
十八、爭議解決方式------------------------------------------------45
十九、托管協(xié)議的效力----------------------------------------------45
二十、其他事項(xiàng)----------------------------------------------------46
二十一、托管協(xié)議的簽訂--------------------------------------------46
鑒于上海國泰海通證券資產(chǎn)管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并
有效存續(xù)的有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格
和能力,擬募集發(fā)行國泰海通善選穩(wěn)健配置三個(gè)月持有期混合型基金中基金
(FOF)；
鑒于蘇州銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于上海國泰海通證券資產(chǎn)管理有限公司擬擔(dān)任國泰海通善選穩(wěn)健配置三
個(gè)月持有期混合型基金中基金(FOF)的基金管理人，蘇州銀行股份有限公司擬擔(dān)
任國泰海通善選穩(wěn)健配置三個(gè)月持有期混合型基金中基金(FOF)的基金托管人；
為明確國泰海通善選穩(wěn)健配置三個(gè)月持有期混合型基金中基金(FOF)（以下
簡稱“本基金”或“基金”）的基金份額持有人、基金管理人和基金托管人之間
的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《國泰海通善選穩(wěn)健配置三個(gè)月持有期混合型基金中基金
(FOF)基金合同》（以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”）中定義的術(shù)語
在用于本托管協(xié)議時(shí)應(yīng)具有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條
款解釋。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：上海國泰海通證券資產(chǎn)管理有限公司
注冊地址：上海市黃浦區(qū)中山南路888號8層
辦公地址：上海市黃浦區(qū)中山南路888號B棟2-6層及8層
郵政編碼：200041
法定代表人：陶耿
成立時(shí)間：2010年8月27日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會
批準(zhǔn)設(shè)立文號：證監(jiān)許可【2010】631號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：20億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、公募基金管理業(yè)務(wù)
（二）基金托管人
名稱：蘇州銀行股份有限公司
住所：中國（江蘇）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)蘇州片區(qū)蘇州工業(yè)園區(qū)鐘園路728號
辦公地址：中國（江蘇）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)蘇州片區(qū)蘇州工業(yè)園區(qū)鐘園路728
號
郵政編碼：215000
法定代表人：崔慶軍
成立日期：2004年12月24日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國銀監(jiān)會監(jiān)復(fù)[2010]440號
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2022]545號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：366672.4356萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；
辦理票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；發(fā)行金融債劵；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買
賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；
提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保險(xiǎn)箱服務(wù)；經(jīng)中
國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開
募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱《運(yùn)作辦法》）、《公開募集證券
投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》
（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險(xiǎn)管
理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》）、《公開募集證券投資基金側(cè)袋
機(jī)制指引（試行）》、《國泰海通善選穩(wěn)健配置三個(gè)月持有期混合型基金中基金
(FOF)基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定訂立本托管協(xié)議。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投資
運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及職
責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有
人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議的所有術(shù)語與基金合同的“釋義”部分的相應(yīng)
術(shù)語具有相同含義；若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
范圍、投資比例、投資限制等進(jìn)行監(jiān)督。
本基金投資于依法發(fā)行或上市的公開募集證券投資基金、股票、債券等金融
工具及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。具體包括：經(jīng)中國
證監(jiān)會依法核準(zhǔn)或注冊的公開募集的基金（含QDII基金、香港互認(rèn)基金、商品
基金（含商品期貨基金和黃金ETF）、公開募集基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金（以下簡
稱“公募REITs”））、股票（包含創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板、存托憑證及其他經(jīng)中國證
監(jiān)會核準(zhǔn)或注冊上市的股票）、港股通標(biāo)的股票、港股通ETF、債券（包括國債、
央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、
次級債、地方政府債、政府支持機(jī)構(gòu)債、政府支持債券、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債
券及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、
同業(yè)存單、貨幣市場工具等法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具
（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：80%以上基金資產(chǎn)投資于其他經(jīng)中國證監(jiān)會依法核
準(zhǔn)或注冊的公開募集的基金（含QDII基金、香港互認(rèn)基金、商品基金、公募REITs）；
投資于QDII基金和香港互認(rèn)基金的比例合計(jì)不超過基金資產(chǎn)的20%；本基金對
權(quán)益類資產(chǎn)的投資合計(jì)占基金資產(chǎn)的比例為5%-30%，其中，本基金投資于境內(nèi)
股票及境內(nèi)股票型基金占基金資產(chǎn)的比例不低于5%、本基金投資于港股通標(biāo)的
股票不超過股票資產(chǎn)的50%；本基金投資的權(quán)益類資產(chǎn)包括股票、股票型基金以
及至少滿足以下一條標(biāo)準(zhǔn)的混合型基金：(1)基金合同約定的股票資產(chǎn)占基金資
產(chǎn)的比例不低于60%；(2)基金最近4期季度報(bào)告中披露的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)
的比例均不低于60%。本基金保留的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例
合計(jì)不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)
收申購款等。如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管
理人在履行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
本基金的投資組合遵循以下限制：
（1）本基金80%以上基金資產(chǎn)投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準(zhǔn)或注冊的公開
募集的基金（含QDII基金、香港互認(rèn)基金、商品基金、公募REITs）；
（2）本基金對權(quán)益類資產(chǎn)的投資合計(jì)占基金資產(chǎn)的比例為5%-30%（其中，
本基金投資于境內(nèi)股票及境內(nèi)股票型基金占基金資產(chǎn)的比例不低于5%、本基金
投資于港股通標(biāo)的股票不超過股票資產(chǎn)的50%，本基金投資的權(quán)益類資產(chǎn)包括股
票、股票型基金以及至少滿足以下一條標(biāo)準(zhǔn)的混合型基金：1)基金合同約定的股
票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于60%；2)基金最近4期季度報(bào)告中披露的股票資
產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均不低于60%；
（3）本基金應(yīng)當(dāng)保留的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例合計(jì)不
低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購
款等；
（4）本基金持有單只基金的市值，不高于本基金資產(chǎn)凈值的20%，且不得
持有其他基金中基金；
（5）本基金投資貨幣市場基金占基金資產(chǎn)的比例不得高于15%；
（6）本基金投資其他基金時(shí)，被投資基金的運(yùn)作期限應(yīng)當(dāng)不少于1年，最
近定期報(bào)告披露的凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于1億元；
（7）本基金管理人管理的全部基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有單只基金不
超過被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報(bào)告披露的規(guī)
模為準(zhǔn)；
（8）本基金投資于封閉運(yùn)作基金、定期開放基金等流通受限基金，不得超
過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（9）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金所投資的基金份額），
其市值（同一家公司在境內(nèi)和香港同時(shí)上市的A+H股合計(jì)計(jì)算）不超過基金資產(chǎn)
凈值的10％；
（10）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金
所投資的基金份額且同一家公司在境內(nèi)和香港同時(shí)上市的A+H股合計(jì)計(jì)算），不
超過該證券的10％，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的基金品種可
以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（11）本基金管理人管理的全部開放式基金(包括開放式基金以及處于開放
期的定期開放基金)持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司
可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的
可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成
比例進(jìn)行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認(rèn)定的特殊投資組合可不受前
述比例限制；
（12）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10％；
（13）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20％；
（14）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
（15）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10％；
（16）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評
級報(bào)告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)予以全部賣出；
（17）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（18）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；
（19）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)
的投資；
（20）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（21）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計(jì)算；
（22）本基金投資于QDII基金和香港互認(rèn)基金的合計(jì)比例不得超過基金資
產(chǎn)的20%；
（23）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他投資限制。
因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符
合前款第（4）項(xiàng)、第（7）項(xiàng)規(guī)定的投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在20個(gè)交易
日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。除上述第（3）項(xiàng)、第（4）
項(xiàng)、第（7）項(xiàng)、第（16）項(xiàng)、第（19）項(xiàng)、第（20）項(xiàng)外，因證券市場波動、
證券發(fā)行人合并或基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不
符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國
證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投
資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。除本協(xié)議另有約定外，基金托管人通過事后監(jiān)督方式對基
金管理人基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活
動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（6）持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會
認(rèn)定的其他基金份額，但中國證監(jiān)會認(rèn)可或批準(zhǔn)的特殊基金中基金除外；
（7）投資其他基金中基金；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)事先相
互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、實(shí)際控制人或與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系
的公司名單及其更新，加蓋公章并書面提交，并確保所提供名單的真實(shí)性、完整
性、全面性。名單變更后基金管理人應(yīng)及時(shí)發(fā)送基金托管人，基金托管人于2個(gè)
工作日內(nèi)進(jìn)行回函確認(rèn)已知名單的變更。名單變更時(shí)間以基金托管人發(fā)出回函確
認(rèn)的時(shí)間為準(zhǔn)。如果基金托管人在運(yùn)作中嚴(yán)格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違
規(guī)進(jìn)行交易，并造成基金資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任，基金托管人不承
擔(dān)任何損失和責(zé)任。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行法律法規(guī)禁止基金從事的交易
時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒并協(xié)助基金管理人采取必要措施阻止該交易的發(fā)生，
若基金托管人采取必要措施后仍無法阻止該交易發(fā)生時(shí)，基金托管人有權(quán)向中國
證監(jiān)會報(bào)告，由此造成的損失和責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。對于交易所場內(nèi)已成交
的違規(guī)交易，基金托管人應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)和交易所規(guī)則的規(guī)定進(jìn)行結(jié)算，同時(shí)
向中國證監(jiān)會報(bào)告，基金托管人不承擔(dān)由此造成的損失和責(zé)任。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按
照市場公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨(dú)立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各
交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鸸芾砣藨?yīng)嚴(yán)格按照交易對手名單的范圍在
銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀
行間債券市場交易對手名單進(jìn)行交易，如基金管理人未按要求提供銀行間債券市
場交易對手名單，導(dǎo)致基金托管人無法有效履行監(jiān)督職責(zé)，由此造成的損失和責(zé)
任均由基金管理人承擔(dān)。
基金管理人對銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進(jìn)行更新，應(yīng)及時(shí)通
知基金托管人，新名單自基金托管人確認(rèn)后生效，新名單生效前已與本次剔除的
交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)
市場情況需要調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基金托管人
說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個(gè)工作日內(nèi)與基金托管人確認(rèn)，雙方共
同協(xié)商解決。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間債券市場交
易對手進(jìn)行交易，應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人，經(jīng)提醒后基金管理人仍未改正的，基
金托管人不承擔(dān)由此造成的任何損失和責(zé)任。
基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制和交易方式進(jìn)行控制，按銀行間債券
市場的交易規(guī)則進(jìn)行交易，并負(fù)責(zé)解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損
失，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何法律責(zé)任及損失?；鹜泄苋烁鶕?jù)銀行間
債券市場成交單對合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督，如基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按
照事先約定的交易對手或交易方式進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理
人，經(jīng)提醒后基金管理人仍未改正的，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何損失和
責(zé)任。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
確定符合條件的所有存款銀行的名單，并在基金投資存款之前及時(shí)提供給基金托
管人，基金托管人應(yīng)據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行
監(jiān)督，如基金管理人未按要求提供存款銀行名單，導(dǎo)致基金托管人無法有效履行
監(jiān)督職責(zé)，由此造成的損失和責(zé)任均由基金管理人承擔(dān)。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
1．基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金投資銀行存款另行
簽訂書面協(xié)議，明確基金管理人和基金托管人在辦理基金投資銀行存款業(yè)務(wù)
中的權(quán)利義務(wù)，以確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
2．基金托管人應(yīng)加強(qiáng)對基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴(yán)格審查相關(guān)協(xié)
議、賬戶資料、投資指令、存款證實(shí)書等有關(guān)文件，切實(shí)履行托管職責(zé)。
3．基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金法》、
《運(yùn)作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等
的各項(xiàng)規(guī)定。
（六）基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
1.基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受
限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
2.流通受限證券，包括由法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公
開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括
由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易
中的質(zhì)押券等流通受限證券。
3.基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基金
管理人董事會批準(zhǔn)的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風(fēng)險(xiǎn)控制制度。
基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提供基金管理人董事會批準(zhǔn)的流動性
風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。上述資料應(yīng)包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投
資比例控制情況。
基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個(gè)工作日將上述資料書面發(fā)
至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時(shí)間進(jìn)行審核。
4.基金投資流通受限證券前，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律法規(guī)
要求的有關(guān)書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準(zhǔn)文件、發(fā)
行證券數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、鎖定期，基金擬認(rèn)購的數(shù)量、價(jià)格、總成本、總成本占
基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、資金劃付時(shí)
間等?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真實(shí)、完整，并應(yīng)至少于擬執(zhí)行投資指令前
兩個(gè)工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時(shí)間進(jìn)行
審核。
5.基金托管人應(yīng)按照《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)問
題的通知》規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)督，并審核基金管理人
提供的有關(guān)書面信息?；鹜泄苋苏J(rèn)為上述資料可能導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的，有權(quán)
要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風(fēng)險(xiǎn)的消除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)充書
面說明，并保留查看基金管理人風(fēng)險(xiǎn)管理部門就基金投資流通受限證券出具的風(fēng)
險(xiǎn)評估報(bào)告等備查資料的權(quán)利。否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒
絕執(zhí)行該指令造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任，并有權(quán)報(bào)告中
國證監(jiān)會。
（七）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)
凈值計(jì)算、各類基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、
基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)
行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實(shí)的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在
宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔(dān)任何責(zé)任。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作中
違反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理
人限期糾正。基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金管理
人收到通知后應(yīng)在下一工作日前及時(shí)核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，
就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定
期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi),基金托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查,
督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在上述規(guī)定
期限內(nèi)糾正的，基金托管人有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或
者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人及時(shí)改正。如基金
管理人拒絕改正的，基金托管人有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法
規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并及
時(shí)向中國證監(jiān)會報(bào)告。
基金托管人依照相關(guān)法律法規(guī)、基金合同及托管協(xié)議約定履行了監(jiān)督職責(zé)，
基金管理人仍違反法律法規(guī)規(guī)定、基金合同或托管協(xié)議約定的投資禁止行為而造
成基金財(cái)產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。
（九）對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的事項(xiàng)，
基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違法、違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國
證監(jiān)會，同時(shí)通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會?；鸸?
理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警
告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
(十一)基金管理人應(yīng)當(dāng)遵守中華人民共和國反洗錢和反恐怖融資法律法規(guī)，
不參與涉嫌洗錢、恐怖融資、擴(kuò)散融資等違法犯罪活動；在法律法規(guī)規(guī)定的范圍
內(nèi)配合基金托管人開展客戶及受益人身份識別與盡職調(diào)查，依據(jù)法律法規(guī)的強(qiáng)制
性要求提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整客戶及受益人資料。對具備合理理由懷疑涉嫌洗錢、
恐怖融資的客戶，基金托管人有權(quán)按照反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管要求和內(nèi)部規(guī)定
采取必要管控措施，基金管理人在法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定范圍內(nèi)予以配合。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括
但不限于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及
投資所需的其他賬戶，及時(shí)、準(zhǔn)確復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、各類基
金份額凈值，根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收且如遇到問題應(yīng)及時(shí)反饋、相關(guān)
信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作是否對非公開信息保密等行為。
基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進(jìn)行核查?；鹜?
管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金
管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知
基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時(shí)核對并以書
面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。
在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查,督促基金托管人
改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)
資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管
理人并改正等?；鸸芾砣擞袡?quán)要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會
和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國
證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)
督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基
金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1．基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的固有財(cái)產(chǎn)。
2．基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當(dāng)指令，不得自
行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。如果基金財(cái)產(chǎn)在基金托管人保管期間損壞、
滅失的，應(yīng)由該基金托管人承擔(dān)賠償責(zé)任。
3．基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)證券賬戶及投資所需的其他賬戶。
4．基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，獨(dú)立核算，確保基金財(cái)產(chǎn)的
完整與獨(dú)立。
5．基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和
本協(xié)議的約定保管基金財(cái)產(chǎn)。
6．對于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)和基金認(rèn)購、申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收
資產(chǎn)，如基金托管人無法從公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日
期信息的，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，
到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知并配合基金管理人
采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事
人追償基金的損失，基金托管人對此不承擔(dān)任何責(zé)任，但應(yīng)給予必要的配合。
7．除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財(cái)產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資
1．基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人開設(shè)的基金募集專戶，在基
金募集行為結(jié)束前，任何人不得動用。有效認(rèn)購款項(xiàng)在募集期間產(chǎn)生的利息將折
算為基金份額歸基金份額持有人所有。基金募集期產(chǎn)生的利息以登記機(jī)構(gòu)的記錄
為準(zhǔn)。
2．基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集
金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金
管理人應(yīng)將屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的基金銀行
賬戶，基金托管人在收到資金當(dāng)日出具相關(guān)證明文件，基金管理人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，
聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)
告。出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國注冊會計(jì)師簽字方為有效。
3．若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金備案的條件，由基金管理人按規(guī)定
辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金資產(chǎn)托管專戶的開立和管理
1．基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理。
2．基金托管人可以本基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開設(shè)本基金的銀行賬戶，并
根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的一切貨幣收支活動，包
括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金
的銀行賬戶進(jìn)行。
3．基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基
金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4．基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶的開立和管理
1．基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司、深圳分公司
為基金開立本基金的證券賬戶，賬戶名稱以實(shí)際開立為準(zhǔn)。
2．基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不
得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3．基金證券賬戶資產(chǎn)的管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。
（五）基金證券資金賬戶（證券資金臺賬賬戶）的開立和管理
基金管理人為基金財(cái)產(chǎn)在證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)開立證券交易資金賬戶，用于基金財(cái)
產(chǎn)證券交易結(jié)算資金的存管、記載交易結(jié)算資金的變動明細(xì)以及場內(nèi)證券交易清
算，并與基金托管人指定的第三方存管銀行建立第三方存管關(guān)系。證券資金賬戶
開立后，基金管理人將證券資金賬戶的開戶資料（掃描件）加蓋業(yè)務(wù)專用章后交
基金托管人留存?；鸸芾砣藢ψC券資金賬戶不設(shè)置每筆匯劃資金上限和當(dāng)日累
計(jì)匯劃資金上限。證券資金賬戶與基金托管人指定的第三方存管銀行賬戶之間的
資金劃撥由基金管理人向基金托管人發(fā)送銀證轉(zhuǎn)賬指令，基金托管人按照基金管
理人的有效銀證轉(zhuǎn)賬指令完成資金劃撥。
本基金交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結(jié)算資金
全額存放在基金管理人為本基金開設(shè)證券資金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算
由基金管理人所選擇的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)?；鹜泄苋瞬回?fù)責(zé)辦理場內(nèi)的證券交
易資金清算，也不負(fù)責(zé)保管證券資金賬戶內(nèi)存放的資金。
（七）銀行間市場債券托管和資金結(jié)算專戶的開立和管理及市場準(zhǔn)入備案
基金合同生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀行間
同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人根據(jù)中國人民銀行、
中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，
在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托
管與結(jié)算賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場債券的結(jié)算?；鹜泄苋藚f(xié)助基金管
理人完成銀行間債券市場準(zhǔn)入備案。
（八）其他賬戶的開立和管理
1.因業(yè)務(wù)發(fā)展而需要開立的其它賬戶，可以根據(jù)《基金合同》或有關(guān)法律法
規(guī)的規(guī)定，經(jīng)基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，按照開戶機(jī)構(gòu)的要求為基金
開立。
2．法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦
理。
（九）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證等的保管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行定期存款證實(shí)書等有價(jià)憑證由基金托管
人負(fù)責(zé)妥善保管，保管憑證由基金托管人持有，其中實(shí)物證券由基金托管人存放
于托管銀行的保管庫；也可存入登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的代保管庫。實(shí)物證券的購買和轉(zhuǎn)
讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實(shí)際有效控制下
的實(shí)物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管
人承擔(dān)。基金托管人對基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的證券及其他基金財(cái)產(chǎn)
不承擔(dān)保管責(zé)任。
（十）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)
保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一
份正本的原件?；鸸芾砣藨?yīng)在重大合同簽署后及時(shí)將重大合同郵件發(fā)送給基金
托管人，并在10個(gè)工作日內(nèi)將正本送達(dá)基金托管人處。重大合同的保管期限不
得低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人
應(yīng)向基金托管人提供加蓋授權(quán)業(yè)務(wù)章的合同掃描件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約
定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項(xiàng)付款
指令，基金托管人負(fù)責(zé)執(zhí)行基金管理人的指令、辦理本基金名下的資金往來等有
關(guān)事項(xiàng)。
（一）基金管理人可向基金托管人發(fā)送的指令包括電子指令和紙質(zhì)指令
電子指令包括基金管理人發(fā)送的電子指令（含采用電子報(bào)文傳送的電子指令、
通過蘇州銀行資產(chǎn)托管服務(wù)平臺錄入的電子指令）、自動產(chǎn)生的電子指令（基金
托管人根據(jù)基金管理人免指令授權(quán)函自動產(chǎn)生的電子指令）。紙質(zhì)指令包括基金
管理人通過授權(quán)郵箱發(fā)送的指令。
（二）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)事先在本基金成立前向基金托管人提供書面劃款指令授權(quán)通
知書（下稱“授權(quán)通知書”），指定指令的被授權(quán)人及被授權(quán)印鑒。授權(quán)通知書
的內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、簽章樣本、指令發(fā)送授權(quán)郵箱、權(quán)限和預(yù)留印鑒等。
授權(quán)通知書應(yīng)加蓋基金管理人公章和法定代表人（或被授權(quán)人）簽章；若由授權(quán)
代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書。
授權(quán)通知書經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方以電話方式或其他基金管理人、
基金托管人雙方認(rèn)可的方式確認(rèn)后，由基金管理人使用授權(quán)郵箱將授權(quán)通知書原
件掃描件發(fā)送至基金托管人，并以授權(quán)通知書載明的生效時(shí)間與基金托管人收到
時(shí)間兩者較晚時(shí)間生效?；鸸芾砣吮Ａ羰跈?quán)通知書的原件正本，基金托管人保
留授權(quán)通知書原件掃描件，授權(quán)通知書原件正本內(nèi)容與基金托管人收到的原件掃
描件不一致的，以基金托管人收到的原件掃描件為準(zhǔn)。
（三）指令的內(nèi)容
指令是在管理本基金時(shí)，基金管理人向基金托管人發(fā)出的交易成交單、交易
指令及資金劃撥類指令。紙質(zhì)指令應(yīng)加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽章，并至少包
含以下要素：支付日期、付款方戶名、付款方賬號、付款方開戶行、收款方戶名、
收款方賬號、收款方開戶行、金額（大小寫）、劃款摘要等。
（四）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時(shí)間和程序
1、指令發(fā)送的方式
基金托管人支持基金管理人通過以下任一方式發(fā)送指令：
基金管理人通過深證通電子直連對接方式，向基金托管人發(fā)送電子劃款指令。
基金管理人通過深證通電子直連對接方式發(fā)送電子指令的，基金管理人應(yīng)在啟用
該方式前一工作日，通過基金管理人、基金托管人雙方認(rèn)可的方式告知基金托管
人本基金的資產(chǎn)代碼等信息。
基金管理人通過蘇州銀行資產(chǎn)托管服務(wù)平臺錄入方式，向基金托管人發(fā)送電
子劃款指令。蘇州銀行資產(chǎn)托管服務(wù)平臺是指基金托管人向基金管理人提供的托
管客戶軟件終端，實(shí)現(xiàn)基金管理人與基金托管人之間指令處理、數(shù)據(jù)傳輸、業(yè)務(wù)
查詢、資料傳遞和信息服務(wù)等直通式處理。在啟用該方式前，基金管理人、基金
托管人雙方須另行簽訂服務(wù)協(xié)議，具體事宜以《蘇州銀行資產(chǎn)托管服務(wù)平臺系統(tǒng)
服務(wù)協(xié)議》的約定為準(zhǔn)。對于基金管理人通過上述電子方式發(fā)送指令的，在應(yīng)急
情況下，基金管理人可通過授權(quán)郵箱發(fā)送劃款指令。
基金管理人通過郵箱發(fā)送紙質(zhì)指令的，紙質(zhì)劃款指令須經(jīng)基金管理人指定的
授權(quán)郵箱發(fā)出方為有效。當(dāng)出現(xiàn)特殊情況，基金管理人無法使用授權(quán)郵箱發(fā)送指
令時(shí)，基金管理人可通過其他郵箱應(yīng)急發(fā)送指令，并通過授權(quán)電話通知基金托管
人，基金托管人不承擔(dān)因基金管理人未及時(shí)通知基金托管人接收郵箱指令造成的
損失。
2、指令附件的發(fā)送
基金管理人向基金托管人發(fā)送指令的同時(shí)，應(yīng)及時(shí)提供相關(guān)合同、交易憑證
或其他證明材料（如需）?；鸸芾砣藢υ摰荣Y料的真實(shí)性、有效性、完整性和
合法合規(guī)性負(fù)責(zé)。如基金管理人未及時(shí)提供符合基金托管人要求的指令附件，基
金托管人有權(quán)暫不執(zhí)行該指令直至基金管理人提交符合基金托管人要求的指令
附件。
3、指令發(fā)送的時(shí)間
對于新股、新債申購等網(wǎng)下公開發(fā)行業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)于網(wǎng)下申購繳款日
的10:00前將指令發(fā)送給基金托管人。
對于銀證轉(zhuǎn)賬、銀期轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)于交易所交易截止時(shí)間前2小
時(shí)將指令發(fā)送至基金托管人，由基金托管人依據(jù)基金管理人發(fā)出的劃款指令進(jìn)行
出入金操作。首次進(jìn)行場內(nèi)交易前，基金管理人應(yīng)與基金托管人確認(rèn)已完成交易
單元和股東代碼設(shè)置后方可進(jìn)行。當(dāng)?shù)谌酱婀芟到y(tǒng)出現(xiàn)故障等其他緊急情況時(shí)，
基金管理人可以使用非銀期轉(zhuǎn)賬進(jìn)行手工出入金。
對于銀行間市場債券業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)與基金托管人確認(rèn)基金托管人已完
成證書和權(quán)限設(shè)置后方可進(jìn)行本基金的銀行間交易?；鸸芾砣藨?yīng)最晚于交易日
16:30前將銀行間成交單及相關(guān)劃款指令發(fā)送至基金托管人，并給基金托管人預(yù)
留充足且合理的操作時(shí)間。
對于除上述業(yè)務(wù)以外的其他劃款指令及附件，基金管理人應(yīng)提前2小時(shí)向基
金托管人發(fā)送，且不晚于工作日基金托管人接收指令截止時(shí)間(17:15前)。如基
金管理人需基金托管人配合執(zhí)行工作日17:15后發(fā)送的劃款指令，基金管理人應(yīng)
至少于工作日17:15前通過授權(quán)電話或其他雙方認(rèn)可的方式告知基金托管人?；?
金管理人未通過電話或其他雙方認(rèn)可的方式告知基金托管人的，基金托管人不承
擔(dān)劃款指令當(dāng)日未執(zhí)行而造成的損失。
4、指令的確認(rèn)
基金管理人有義務(wù)在發(fā)送指令后使用授權(quán)電話與基金托管人進(jìn)行確認(rèn)，如因
基金管理人未及時(shí)通知基金托管人接收郵箱指令造成的損失，基金托管人不承擔(dān)
責(zé)任。對于依照授權(quán)通知書發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。
5、指令的執(zhí)行
基金管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)確保出款賬戶有足夠的資金余額、文件資料齊
全，并為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時(shí)間。對在沒有充足資金的情況下發(fā)
出的指令，基金托管人有權(quán)不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承
擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而造成損失的任何責(zé)任。
基金托管人確認(rèn)收到基金管理人發(fā)送的指令后，僅對基金管理人提交的指令
按照本托管協(xié)議約定進(jìn)行表面一致性審查，不負(fù)責(zé)審查基金管理人發(fā)送指令及其
他文件資料的真實(shí)性，基金管理人應(yīng)保證上述文件資料合法、真實(shí)、完整和有效。
對于因掃描引起的印章、簽字等變形、扭曲，基金托管人不承擔(dān)審查義務(wù)?；?
托管人不承擔(dān)因基金管理人提供的上述文件不合法、不真實(shí)、不完整或失去效力
而造成的損失。
6、指令的撤銷
在指令未執(zhí)行的前提下，若撤銷郵件指令，基金管理人應(yīng)在原指令上注明“作
廢”、“廢”、“取消”等字樣并加蓋預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽章，或以其他雙方
認(rèn)可的作廢方式通過授權(quán)郵箱發(fā)送給基金托管人，并通過授權(quán)電話及時(shí)通知基金
托管人。若撤銷電子指令，基金管理人應(yīng)通過相關(guān)系統(tǒng)撤銷，系統(tǒng)功能不支持撤
銷的，應(yīng)參照撤銷郵件指令方式撤銷電子指令。
（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指
令、重復(fù)發(fā)送指令，指令不能辨識或要素不全導(dǎo)致無法執(zhí)行等情形。
當(dāng)基金托管人認(rèn)為所接收指令為錯誤指令時(shí)，應(yīng)及時(shí)與基金管理人進(jìn)行電話
確認(rèn)，并暫停指令的執(zhí)行，由基金管理人撤銷指令或撤銷后再重新發(fā)送指令。
（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令有可能違反有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定、本
托管協(xié)議約定，應(yīng)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行指令，并及時(shí)通知基金管理人，基金管
理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對并糾正；如相關(guān)交易已生效，則應(yīng)通知基金管理人在
規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)糾正；對于此類基金托管人事前無法監(jiān)督并拒絕執(zhí)行的交易行為，
基金托管人在履行了對基金管理人的通知義務(wù)后，即視為完全履行了其投資監(jiān)督
職責(zé)。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
除因基金托管人過錯致使基金財(cái)產(chǎn)受到損害而負(fù)賠償責(zé)任外，基金托管人對
執(zhí)行基金管理人的合法有效指令對基金財(cái)產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。
（八）授權(quán)通知書信息變更的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人、變更或新增接收指令的郵箱等信息應(yīng)提前至少一
個(gè)工作日，使用授權(quán)郵箱重新向基金托管人發(fā)出加蓋基金管理人公章和法定代表
人（或被授權(quán)人）簽章的授權(quán)通知書，同時(shí)電話通知基金托管人。經(jīng)基金管理人
與基金托管人以電話方式或其他基金管理人、基金托管人雙方認(rèn)可的方式確認(rèn)后，
授權(quán)通知書于其載明的生效時(shí)間與基金托管人收到時(shí)間兩者較晚時(shí)間生效，同時(shí)
原授權(quán)通知書失效。授權(quán)通知書原件正本內(nèi)容與基金托管人收到的郵件掃描件不
一致的，以基金托管人收到的郵件掃描件為準(zhǔn)。
（九）紙質(zhì)指令及紙質(zhì)指令附件的保管
紙質(zhì)指令及紙質(zhì)指令附件由基金管理人保管原件正本，基金托管人保管其掃
描件。當(dāng)兩者不一致時(shí)，以基金托管人收到的掃描件為準(zhǔn)。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的程序
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)?；鸸?
理人、基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)可另行簽訂證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議，載明本基金在
證券交易所交易的交易席位號、傭金費(fèi)率，交易數(shù)據(jù)、結(jié)算數(shù)據(jù)、對賬單的傳送，
以及差錯處理和違約責(zé)任等具體事項(xiàng)的安排。如證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議有效期內(nèi)，交
易席位號、傭金費(fèi)率等信息發(fā)生變動，應(yīng)于生效前一個(gè)交易日書面告知基金托管
人。
（二）本基金投資證券的清算交收
基金管理人通過證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行本基金的證券交易的，由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作
為結(jié)算參與人代理本基金進(jìn)行結(jié)算，并負(fù)責(zé)證券交易資金賬戶項(xiàng)下的財(cái)產(chǎn)保管。
本基金其它證券交易由基金托管人或相關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)結(jié)算。
本基金進(jìn)行證券買賣交易的資金交收違約事件，由相關(guān)各方及時(shí)協(xié)商解決。
相關(guān)過錯方在清算上造成本基金財(cái)產(chǎn)的損失，由過錯方承擔(dān)。
對證券交易資金賬戶，資金、證券賬目，由基金管理人、基金托管人雙方定
期與證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行對賬，確保基金管理人、基金托管人雙方賬實(shí)相符。
（三）本基金投資銀行間債券的清算交收
基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手方的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)
行交易，并負(fù)責(zé)處理因交易對手不履行合同或未及時(shí)履行合同而造成的糾紛及損
失，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何法律責(zé)任及損失，由責(zé)任方承擔(dān)。
銀行間債券交易資金的結(jié)算由基金托管人根據(jù)基金管理人出具劃款指令執(zhí)
行。
（四）基金管理人在發(fā)送投資指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行投資指令留出執(zhí)
行指令所必需的時(shí)間。如劃款指令中給予基金托管人的劃撥時(shí)間小于2個(gè)工作小
時(shí)或晚于前述指令截至?xí)r間的，基金托管人應(yīng)盡力在指定時(shí)間內(nèi)完成資金劃撥,
但不承擔(dān)因時(shí)間不足導(dǎo)致執(zhí)行失敗的責(zé)任。
（五）基金申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1．基金份額申購、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人指定的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。
2．基金管理人應(yīng)將每個(gè)開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人。基金管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實(shí)
性負(fù)責(zé)?；鹜泄苋藨?yīng)及時(shí)查收申購資金及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理
人指令及時(shí)劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項(xiàng)。
3．基金管理人應(yīng)保證其委托的登記機(jī)構(gòu)必須于每個(gè)工作日15:00前向基金
托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。
4．登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)（包括電子
數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙質(zhì)清算匯總表），如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙
方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)
規(guī)定保存。
5．如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的注冊登記業(yè)務(wù)，上述事宜由基
金管理人負(fù)責(zé)并保證上述事宜按時(shí)進(jìn)行。
6．關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶，該賬戶由登記機(jī)構(gòu)管理。
7．對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事
人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金賬戶的，基金
托管人應(yīng)及時(shí)通知、基金管理人應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行催收，由此給基金造成損失
的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。
8．贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進(jìn)行基金分紅時(shí)，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人
應(yīng)按時(shí)撥付；如果基金托管人未能按時(shí)撥付相關(guān)款項(xiàng)的，責(zé)任由基金托管人承擔(dān)。
因基金銀行賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，如系基金管理
人的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。
9．資金指令
除申購款項(xiàng)到達(dá)基金銀行賬戶需雙方按約定方式對賬外，資金劃出、贖回和
分紅資金劃撥時(shí)，基金管理人需向基金托管人下達(dá)指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等除與投資指令相同外，其
他部分另行規(guī)定。
（六）申贖凈額結(jié)算
T+3日15:00前，登記機(jī)構(gòu)根據(jù)T日各類基金份額凈值計(jì)算基金投資者申贖
基金的份額，基金管理人將登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)的有效數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金托管人?；?
金管理人和基金托管人據(jù)此進(jìn)行申購贖回的基金會計(jì)處理?；鹕曩彙②H回等款
項(xiàng)T+6日前在基金管理人總清算賬戶和基金銀行賬戶之間交收。
對于基金應(yīng)收款，基金管理人將及時(shí)進(jìn)行劃付并通知基金托管人，基金托管
人應(yīng)及時(shí)查收，對于未準(zhǔn)時(shí)劃付的資金，應(yīng)通知基金管理人。對于基金應(yīng)付款，
基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時(shí)進(jìn)行劃付。對于未準(zhǔn)時(shí)劃付的資金，基
金管理人應(yīng)及時(shí)通知基金托管人劃付。
在發(fā)生巨額贖回或基金合同載明的延緩支付贖回款項(xiàng)的情形時(shí)，款項(xiàng)的支付
辦法參照基金合同有關(guān)條款處理。
（七）基金轉(zhuǎn)換
1．在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)之前，基金管理人
應(yīng)函告基金托管人并就相關(guān)的資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時(shí)間、程序及托管協(xié)議當(dāng)事
人承擔(dān)的權(quán)責(zé)事宜進(jìn)行商談。
2．基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。
3．本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應(yīng)依照有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（八）基金現(xiàn)金分紅
1．基金管理人確定分紅方案應(yīng)通知基金托管人，雙方核定后在規(guī)定媒介上
公告。
2．基金托管人和基金管理人對基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對后，基金管理
人向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時(shí)將資金劃入專用賬
戶。
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算及復(fù)核程序
1．基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。
基金份額凈值是指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金份額總數(shù)。
各類基金份額的基金份額凈值是按照每個(gè)估值日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值
除以當(dāng)日該類基金份額的余額數(shù)量計(jì)算，均精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第五位
四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國家
法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個(gè)估值日后第二個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份
額的基金份額凈值，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，按規(guī)定公告。
2．復(fù)核程序
基金管理人應(yīng)每個(gè)估值日后第二個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根
據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外?；鸸芾砣藨?yīng)于每個(gè)估值日后第
二個(gè)工作日對該估值日基金資產(chǎn)估值后，將基金凈值信息結(jié)果發(fā)送基金托管人，
經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按約定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
A、估值對象
基金所擁有的證券投資基金份額、股票、債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、
其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
B、估值方法
1、對于未在交易所上市的證券投資基金的估值
（1）本基金投資的境內(nèi)非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的基金份額
凈值估值。
（2）本基金投資的境內(nèi)貨幣市場基金，按所投資基金前一估值日后至估值
日期間（含節(jié)假日）的萬份收益計(jì)提估值日基金收益；如所投資基金披露基金份
額凈值，則按所投資基金的基金管理人披露的估值日基金份額凈值進(jìn)行估值。
2、對于在交易所上市的證券投資基金的估值
（1）本基金投資的交易型開放式指數(shù)基金（ETF），按所投資基金估值日的
收盤價(jià)估值。
（2）本基金投資的境內(nèi)上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的份
額凈值估值。
（3）本基金投資的境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金
估值日的收盤價(jià)估值。
（4）本基金投資的境內(nèi)上市交易型貨幣市場基金，如所投資基金披露份額
凈值，則按所投資基金估值日的份額凈值估值；如所投資基金披露萬份（百份）
收益，則按所投資基金前一估值日后至估值日期間（含節(jié)假日）的萬份（百份）
收益計(jì)提估值日基金收益。
3、對于證券投資基金特殊情況的估值處理
如遇所投資的證券投資基金不公布基金份額凈值、進(jìn)行折算或拆分、估值日
無交易等特殊情況，基金管理人根據(jù)以下原則進(jìn)行估值：
（1）以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻
率一致但未公布估值日基金份額凈值，按其最近公布的基金份額凈值為基礎(chǔ)估值。
（2）以所投資基金的收盤價(jià)估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市
場環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價(jià)估值；如最近交易日后市場環(huán)境
發(fā)生了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎(chǔ)或參考類似投資品種的現(xiàn)
行市價(jià)及重大變化因素調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)值。
（3）若所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算或拆分，
基金管理人將根據(jù)基金份額凈值或收盤價(jià)、單位基金份額分紅金額、折算拆分比
例、持倉份額等因素合理確定公允價(jià)值。
4、證券交易所上市的有價(jià)證券（不含證券投資基金）的估值
（1）交易所上市的有價(jià)證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤
價(jià)）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)
行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；
如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的
重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市
價(jià)，確定公允價(jià)格；
（2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三
方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值凈價(jià)進(jìn)行估值；
（3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方
估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值凈價(jià)或推薦估值凈價(jià)進(jìn)行估值；
（4）交易所上市交易的可轉(zhuǎn)換債券以每日收盤價(jià)作為估值全價(jià)；
（5）交易所上市不存在活躍市場的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
交易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值；
（6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的
情況下，應(yīng)以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)作為估值日的公允價(jià)值；對于活躍市場
報(bào)價(jià)未能代表估值日公允價(jià)值的情況下，應(yīng)對市場報(bào)價(jià)進(jìn)行調(diào)整以確認(rèn)估值日的
公允價(jià)值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應(yīng)采用估值技術(shù)確定
其公允價(jià)值。
5、處于未上市期間的有價(jià)證券（不含證券投資基金）應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的債券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技
術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值；
（3）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)
管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。
6、對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機(jī)構(gòu)提供
的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值凈價(jià)估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照第
三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值凈價(jià)或推薦估值凈價(jià)估值。對于含
投資人回售權(quán)的固定收益品種，回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的
按照長待償期所對應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值機(jī)構(gòu)
未提供估值價(jià)格的債券，在發(fā)行利率與二級市場利率不存在明顯差異，未上市期
間市場利率沒有發(fā)生大的變動的情況下，按成本估值。
7、同一債券或股票同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場交易的，按債券或股票所處
的市場分別估值。
8、同業(yè)存單按估值日第三方估值機(jī)構(gòu)提供的估值凈價(jià)估值；選定的第三方
估值機(jī)構(gòu)未提供估值價(jià)格的，按成本估值。
9、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
10、匯率
如本基金投資股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制允許買賣的境外證券市場上市的
股票，涉及相關(guān)貨幣對人民幣匯率的，估值計(jì)算中涉及港幣或其他外幣幣種對人
民幣匯率的，以估值當(dāng)日中國人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣匯率的中間價(jià)
為準(zhǔn)。
11、稅收
對于按照中國法律法規(guī)和基金投資股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制涉及的境外
交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各項(xiàng)稅金，本基金將按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則
進(jìn)行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與估算的應(yīng)交
稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進(jìn)行相應(yīng)的估值調(diào)整。
12、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。
13、當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動定價(jià)機(jī)制，以
確?；鸸乐档墓叫?。
14、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人
承擔(dān)。本基金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會
計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值的計(jì)算結(jié)果對外予以公布。由此給基金份額持有人和基金
造成損失以及因該交易日基金凈值信息計(jì)算順延錯誤而引起損失的，基金托管人
不承擔(dān)賠償責(zé)任。
3．特殊情況的處理
基金管理人或基金托管人按估值方法的第12項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差
不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
由于不可抗力，或由于證券交易所、登記結(jié)算公司等機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等
非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、
適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，
基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采
取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
4、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)基金合同的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并
披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
（三）估值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值
的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)任一類基金份額的基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)(含第
4位)發(fā)生估值錯誤時(shí)，視為該類基金份額凈值錯誤。
本托管協(xié)議的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷
售機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯
的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯誤遭受損失當(dāng)事人(“受損方”)的直接損失按下
述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計(jì)算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及
時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；
由于估值錯誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估
值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)
任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，
并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
但估值錯誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還
或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責(zé)
任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)
事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不
當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)
得利返還的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進(jìn)行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進(jìn)行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；
（2）任一類基金份額的基金份額凈值計(jì)算錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值
的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)
到該類基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國證監(jiān)會備案；
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（四）暫停估值的情形
1．基金投資所涉及的證券交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因
暫停營業(yè)時(shí)；
2．因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3.當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
4．占相當(dāng)比例的被投資基金暫停估值時(shí)；
5．法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（五）基金會計(jì)制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計(jì)制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進(jìn)行基金會計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告?；鸸芾砣?、基金
托管人分別獨(dú)立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托
管人對會計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對不
符，暫時(shí)無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計(jì)算和公告的，以基金
管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（七）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核
1．財(cái)務(wù)報(bào)表的編制
基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制并對外提供真實(shí)、完整的基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。月度
報(bào)表的編制，基金管理人應(yīng)于每月終了后5工作日內(nèi)完成?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在每
個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，將季度報(bào)告登載在
規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上；在上半年結(jié)束之日起
兩個(gè)月內(nèi)，編制完成基金中期報(bào)告，將中期報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報(bào)
告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上；在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)，編制完成基金年
度報(bào)告，將年度報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)
刊上?；鹉甓葓?bào)告中的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)?；鸷贤Р蛔?個(gè)月的，基金管理人可以不編制
當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。
2．報(bào)表復(fù)核
基金管理人在月度報(bào)表完成當(dāng)日，將報(bào)表蓋章后提供給基金托管人復(fù)核；基
金托管人在收到后應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理
人?；鸸芾砣嗽诩径葓?bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供給基金托管人復(fù)核，基金
托管人應(yīng)在收到后7個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核?；鸸芾砣嗽谥衅趫?bào)告完成當(dāng)日，將
有關(guān)報(bào)告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后15個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)
核。基金管理人在年度報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托
管人應(yīng)在收到后30個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述
文件往來均以郵件的方式或雙方商定的其他方式進(jìn)行。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金
托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)；若雙
方無法達(dá)成一致，以基金管理人的賬務(wù)處理為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人向基
金管理人進(jìn)行書面或者電子確認(rèn)。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布
公告之日之前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報(bào)表對外發(fā)布
公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)中國證監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應(yīng)在編制季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告之前向基金托
管人提供基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金所投資證券投資基金的分紅收入、股息、利息收入、投資收
益、公允價(jià)值變動收益和其他收入扣除相關(guān)費(fèi)用后的余額，基金已實(shí)現(xiàn)收益指基
金利潤減去公允價(jià)值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實(shí)現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行收益
分配，具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿3個(gè)月可不進(jìn)行收益
分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選擇，
本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；通過紅利再投資所得基金份額的最短持
有期起始日與該份額最短持有期起始日相同；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準(zhǔn)
日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、同一類別每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截止收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實(shí)施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，在2日內(nèi)在
規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費(fèi)用
基金收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用時(shí)，基金登
記機(jī)構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。紅利再投
資的計(jì)算方法，依照業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行。
（七）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露，
擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、《運(yùn)作辦法》、
《流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、《信息披露辦法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信
息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的
業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議規(guī)定
的義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并
且應(yīng)當(dāng)將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需要了解該保密信息的職員范圍之
內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1．非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2．基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3．基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧
問、財(cái)務(wù)顧問、審計(jì)人員、技術(shù)顧問等做出的必要信息披露。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議、基金
產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份
額申購、贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告（包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季
度報(bào)告）、臨時(shí)報(bào)告、基金份額持有人大會決議、澄清公告、清算報(bào)告、實(shí)施側(cè)
袋機(jī)制期間的信息披露、投資證券投資基金的信息披露、投資資產(chǎn)支持證券的信
息披露、參與港股通交易的信息披露以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓?
報(bào)告中的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告需經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所
審計(jì)后，方可披露。
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額的基金份額凈值、基金份
額申購贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金
清算報(bào)告等公開披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人進(jìn)行書面
或電子確認(rèn)。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1．職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益
為宗旨，誠實(shí)信用，嚴(yán)守秘密。基金管理人負(fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，
對于本章第（二）條規(guī)定的應(yīng)由基金托管人復(fù)核的事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)基金托管人復(fù)核無
誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過中
國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托
管人將通過規(guī)定媒介和基金托管人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站公開披露。
基金托管人應(yīng)按《基金法》和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定出具基金托管情況報(bào)告。
基金托管人報(bào)告說明該中期/年度基金托管人和基金管理人履行基金合同的情況，
是基金中期報(bào)告和年度報(bào)告的組成部分。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關(guān)信
息：
（1）不可抗力；
（2）發(fā)生基金合同約定的暫停估值的情形；
（3）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
2．程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項(xiàng)時(shí)，
按基金合同規(guī)定公布。
3．信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。
十一、基金費(fèi)用
（一）基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.60%年費(fèi)率計(jì)提，但本基金投資
于基金管理人所管理的其他基金的部分不收取管理費(fèi)。管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.60%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值中扣除本基金持有的基金管理人自身管理的其他
基金部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動在次月月初5個(gè)工作日內(nèi)，按照基金管
理人出具的自動付費(fèi)授權(quán)函進(jìn)行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。
若遇法定節(jié)假日、公休日等,支付日期順延。費(fèi)用自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)
行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時(shí)聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（二）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.12%的年費(fèi)率計(jì)提，但本基金投
資于基金托管人所托管的其他公開募集證券投資基金的部分不收取托管費(fèi)。托管
費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.12%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值中扣除本基金持有的基金托管人自身托管的其他
公開募集證券投資基金部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動在次月月初5個(gè)工作日內(nèi)，按照基金管
理人出具的自動付費(fèi)授權(quán)函進(jìn)行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。
若遇法定節(jié)假日、公休日等,支付日期順延。費(fèi)用自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)
行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時(shí)聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（三）C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購/申購本基金C
類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，通過直銷機(jī)構(gòu)以外的其他銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購/申購本
基金C類基金份額且持續(xù)持有期限未超過1年的，收取銷售服務(wù)費(fèi)。C類基金份
額的銷售服務(wù)費(fèi)按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.30%的年費(fèi)率計(jì)提。
計(jì)算方法如下：
H=E×0.30%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提。
（1）基金管理人直銷渠道：
對于基金份額計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)，在投資者贖回基金份額或基金合同終止時(shí)，
隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。
（2）其他銷售機(jī)構(gòu)的銷售渠道：
對于投資者持續(xù)持有期限未超過一年（即365天，下同）的基金份額計(jì)提
的銷售服務(wù)費(fèi)，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)與基金管理
人核對一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動在次月月初5個(gè)工作日內(nèi)，按照基金管理人出具的
自動付費(fèi)授權(quán)函進(jìn)行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。銷售服務(wù)
費(fèi)由基金管理人按照相關(guān)合同規(guī)定支付給基金銷售機(jī)構(gòu)，或一次性支付給基金管
理人并由基金管理人代付給各基金銷售機(jī)構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付
日期順延。費(fèi)用自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時(shí)聯(lián)
系基金托管人協(xié)商解決。
對于持續(xù)持有期限超過一年的基金份額繼續(xù)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi),在投資者贖
回基金份額或基金合同終止時(shí)，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。其中，
持續(xù)持有期限為合同生效日（針對募集期內(nèi)認(rèn)購的基金份額）或該筆份額申購、
轉(zhuǎn)入確認(rèn)日與贖回、轉(zhuǎn)出確認(rèn)日或基金合同終止情形發(fā)生日下一工作日的間隔天
數(shù)。
（四）在首期支付基金管理費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)前，基金管理人應(yīng)向基金托管人
出具正式函件指定基金管理費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)的收款賬戶?；鸸芾砣巳缧枰兏?
此賬戶，應(yīng)提前5個(gè)工作日向基金托管人出具書面的收款賬戶變更通知。
（五）基金合同生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用、基金份額持有人大會費(fèi)
用、基金合同生效后與基金相關(guān)的會計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、訴訟費(fèi)和仲裁費(fèi)、基金的
銀行匯劃費(fèi)用、基金的證券交易費(fèi)用、證券賬戶開戶費(fèi)用、銀行賬戶維護(hù)費(fèi)用、
基金投資證券投資基金份額產(chǎn)生的費(fèi)用（包括但不限于申購費(fèi)、贖回費(fèi)等）、因
投資港股通股票而產(chǎn)生的各項(xiàng)合理費(fèi)用以及按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約
定可以列入的其他費(fèi)用由基金管理人和基金托管人根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議的
規(guī)定，列入或攤?cè)氘?dāng)期基金費(fèi)用。
（六）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或
基金財(cái)產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)
目。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)申購自身管理的其他基金的（ETF除外），應(yīng)當(dāng)通
過直銷渠道申購且不得收取申購費(fèi)、贖回費(fèi)（按照相關(guān)法規(guī)、招募說明書約定應(yīng)
當(dāng)收取并計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)的贖回費(fèi)用除外）、銷售服務(wù)費(fèi)等銷售費(fèi)用。
（七）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費(fèi)，詳見招募說明書的規(guī)定。
（八）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運(yùn)作辦法》及其
他有關(guān)規(guī)定從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用時(shí)，基金托管人可要求基金管理人予以說明解
釋，如基金管理人無正當(dāng)理由，基金托管人可拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，
包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權(quán)益登記日、基金份額持有人大會
權(quán)益登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊。基金份額持
有人名冊的內(nèi)容至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機(jī)構(gòu)編制，由基金管理人審核并提交基金托管人
保管?；鹜泄苋擞袡?quán)要求基金管理人提供基金份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)
及時(shí)提供，不得拖延或拒絕提供。
基金管理人應(yīng)及時(shí)向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年6月30日
和12月31日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個(gè)工作日內(nèi)提交；基金合同生
效日、基金合同終止日、基金權(quán)益登記日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日等涉
及到基金重要事項(xiàng)日期的基金份額持有人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個(gè)工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限不低于
法律法規(guī)規(guī)定的最低期限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于
基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。若基金管理人或基金托管人
由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相
應(yīng)的責(zé)任。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資
料?；鹜泄苋藨?yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料。
基金管理人和基金托管人都應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關(guān)的重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)以加密方式
或雙方同意的其他方式將重大合同郵件發(fā)送給基金托管人，并在十個(gè)工作日內(nèi)將
合同文本正本送達(dá)基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接
任人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1．基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2．基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進(jìn)行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)
資料，及時(shí)向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，
臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。新任基金管理人或臨時(shí)基金管理
人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計(jì)師事
務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會備案。審
計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1．基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2．基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)
務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨
時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人應(yīng)與基金管理人
核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計(jì)師事
務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會備案。審
計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
3．基金管理人與基金托管人同時(shí)更換的條件和程序
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基
金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金
托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（三）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基
金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)
整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財(cái)產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經(jīng)營過程中任何尚未按法律
法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立,其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
（九）基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1．承銷證券；
2．違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
3．從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
4.向其基金管理人、基金托管人出資；
5．從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
6．持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認(rèn)
定的其他基金份額，但中國證監(jiān)會認(rèn)可或批準(zhǔn)的特殊基金中基金除外；
7．投資其他基金中基金；
8．法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關(guān)
規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)的
規(guī)定及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求報(bào)中國證監(jiān)會備案。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1．基金合同終止；
2．基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金托管
管業(yè)務(wù)；
3．基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理
業(yè)務(wù)；
4．發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)
成立清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行
基金清算。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會
指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、
估價(jià)、變現(xiàn)和分配。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算
報(bào)告出具法律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限可相應(yīng)順延。
（四）清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)
用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。
（五）基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進(jìn)行分配。
其中，對于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購/申購的或者通過其他銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購/
申購且持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額，計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)（如有）將在
基金合同終止時(shí)隨剩余資產(chǎn)分配款項(xiàng)一并返還給投資者。
（六）基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備
案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算
報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。
（七）基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持
有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金
財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，對損失的賠償，
僅限于直接損失。但如發(fā)生下列情況，當(dāng)事人免責(zé)：
1．不可抗力；
2．基金管理人和/或基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
3．基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的直接
損失等。
（二）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護(hù)基金份額持有人
利益的前提下，托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。非違約方當(dāng)事人在職責(zé)
范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損
失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出
的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
（三）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財(cái)產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施減輕或消除由此
造成的影響。
十八、爭議解決方式
雙方當(dāng)事人同意，因《托管協(xié)議》而產(chǎn)生的或與《托管協(xié)議》有關(guān)的一切爭
議，如經(jīng)友好協(xié)商、調(diào)解未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交上海國際經(jīng)濟(jì)
貿(mào)易仲裁委員會并按其仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁地點(diǎn)為上海市，仲裁裁決是終局
的，對雙方當(dāng)事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費(fèi)用和律師費(fèi)用由
敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，基金管理人和基金托管人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤
勉、盡責(zé)地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)
益。
《托管協(xié)議》受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門
特別行政區(qū)法律和臺灣地區(qū)有關(guān)規(guī)定）管轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集時(shí)提交的托管協(xié)議草案，應(yīng)
經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字(章)，協(xié)議當(dāng)事
人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的
文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。
托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會備案并
公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式二份，協(xié)議雙方各持一份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項(xiàng)
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未
盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認(rèn)可后，由該雙方當(dāng)事人在基金托管
協(xié)議上蓋章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽字（章），并注明基金托管協(xié)
議的簽訂地點(diǎn)和簽訂日期。
本頁無正文，為《國泰海通善選穩(wěn)健配置三個(gè)月持有期混合型基金中基金(FOF)
托管協(xié)議》的簽字蓋章頁。
基金管理人：上海國泰海通證券資產(chǎn)管理有限公司（章）
法定代表人或授權(quán)代表：
基金托管人：蘇州銀行股份有限公司（章）
法定代表人或授權(quán)代表：
簽訂地點(diǎn)：
簽訂日期：年月日
國泰海通善選穩(wěn)健配置三個(gè)月持有期混合型基金中基金(FOF)托管協(xié)議.pdf