博道基金管理有限公司博道衍晟混合型證券投資基金托管協(xié)議
博道基金管理有限公司
博道衍晟混合型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：博道基金管理有限公司
基金托管人：興業(yè)銀行股份有限公司
二零二六年三月
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人.........................................1
二、基金托管協(xié)議的依據、目的和原則.............................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查.....................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查..........................13
五、基金財產的保管............................................14
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行....................................18
七、交易及清算交收安排........................................22
八、基金資產凈值計算和會計核算................................28
九、基金收益分配..............................................35
十、基金信息披露..............................................37
十一、基金費用................................................39
十二、基金份額持有人名冊的保管................................42
十三、基金有關文件檔案的保存..................................43
十四、基金管理人和基金托管人的更換............................44
十五、禁止行為................................................47
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算....................49
十七、違約責任................................................51
十八、爭議解決方式............................................52
十九、托管協(xié)議的效力..........................................53
二十、其他事項................................................54
附件一：托管銀行證券資金結算協(xié)議..........................................56
鑒于博道基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限
責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募集
發(fā)行博道衍晟混合型證券投資基金；
鑒于興業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于博道基金管理有限公司擬擔任博道衍晟混合型證券投資基金的基金管理
人，興業(yè)銀行股份有限公司擬擔任博道衍晟混合型證券投資基金的基金托管人；
為明確博道衍晟混合型證券投資基金（以下簡稱“基金”或“本基金”）的
基金管理人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《博道衍晟混合型證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基
金合同”或“《基金合同》”）中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的
含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：博道基金管理有限公司
住所：上海市虹口區(qū)東大名路1158號301室
法定代表人：莫泰山
設立日期：2017年6月12日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可〔2017〕822號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：1億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經營
聯(lián)系電話：（021）80226288
（二）基金托管人
名稱：興業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：福建省福州市臺江區(qū)江濱中大道398號興業(yè)銀行大廈
辦公地址：上海市浦東新區(qū)銀城路167號
郵政編碼：200120
法定代表人：呂家進
成立日期：1988年8月22日
批準設立機關和批準設立文號：中國人民銀行總行銀復〔1988〕347號
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字〔2005〕74號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：207.74億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經營
經營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內外結算；辦
理票據承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政
府債券、金融債券；代理發(fā)行股票以外的有價證券；買賣、代理買賣股票以外的有
價證券；資產托管業(yè)務；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；結匯、售匯業(yè)務；
從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；提供保
管箱服務；財務顧問、資信調查、咨詢、見證業(yè)務；經中國銀行保險監(jiān)督管理委員
會批準的其他業(yè)務；保險兼業(yè)代理業(yè)務；黃金及其制品進出口；公募證券投資基金
銷售；證券投資基金托管。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經
營活動，經營項目以相關部門批準文件或許可證件為準）
二、基金托管協(xié)議的依據、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據
本協(xié)議依據《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券法》（以下簡
稱“《證券法》”）、《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)、
《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以
下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》、
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、
《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》、《證券投資基金信息披露
內容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內容與格式＞》等有關法律法規(guī)、基金合同及
其他有關規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務及
職責，確保基金財產的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人
合法權益的原則，經協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資范圍、投
資對象進行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風格或證券選擇標準的，基金管理人
應按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運用相關技術系
統(tǒng)，對基金實際投資是否符合基金合同關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，對存在
疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍包括國內依法發(fā)行上市的債券（包括國債、央行票據、金融
債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據、短期融資券、超短期融資券、次級債券、
政府機構債券、地方政府債券、可交換債券、可轉換債券（含分離交易可轉債）及
其他經中國證監(jiān)會允許投資的債券）、資產支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行
存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款）、貨幣市場工具、股票（含創(chuàng)業(yè)
板及其他經中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票、存托憑證）、股指期貨、國債期貨、
股票期權、經中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集證券投資基金（不包含QDII
基金、香港互認基金、基金中基金和其他投資范圍包含基金的基金、貨幣市場基
金），以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證
監(jiān)會相關規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于股票、股票型基金、計入權益類資產的
混合型基金等權益類資產及可交換債券和可轉換債券（含分離交易可轉債）的比例
合計為基金資產的10%-30%，其中投資于境內股票資產（含境內上市且僅投資A股
的ETF）的比例不低于基金資產的10%，投資于可交換債券和可轉換債券（含分離
交易可轉債）的比例合計不超過基金資產的20%。上述計入權益類資產的混合型基
金需符合下列兩個條件之一：（1）基金合同約定股票（含存托憑證）資產投資比
例應不低于基金資產的60%；（2）最近四個季度定期報告披露的股票（含存托憑
證）資產投資比例均不低于基金資產的60%。本基金投資于經中國證監(jiān)會依法核準
或注冊的公開募集的基金的市值不超過基金資產凈值的10%。本基金投資于同業(yè)存
單比例不超過基金資產的20%。每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合
約和股票期權合約需繳納的交易保證金以后，基金保留的現(xiàn)金或投資于到期日在
一年以內的政府債券的比例合計不低于基金資產凈值的5%，本基金所指的現(xiàn)金不
包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適
當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資比
例進行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調整期限進行監(jiān)督：
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于股票、股票型基金、計入權益類資產的混合型基金等權益
類資產及可交換債券和可轉換債券（含分離交易可轉債）的比例合計為基金資產的
10%-30%，其中投資于境內股票資產（含境內上市且僅投資A股的ETF）的比例不
低于基金資產的10%，投資于可交換債券和可轉換債券（含分離交易可轉債）的比
例合計不超過基金資產的20%。上述計入權益類資產的混合型基金需符合下列兩個
條件之一：1）基金合同約定股票（含存托憑證）資產投資比例應不低于基金資產
的60%；2）最近四個季度定期報告披露的股票（含存托憑證）資產投資比例均不
低于基金資產的60%；
（2）本基金投資于經中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集證券投資基金的
市值不超過基金資產凈值的10%；
（3）本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約和股票期權
合約需繳納的交易保證金后，應當保持不低于基金資產凈值5%的現(xiàn)金或者到期日
在一年以內的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（4）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金所投資的基金份額），其
市值不超過基金資產凈值的10%；
（5）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金所
投資的基金份額），不超過該證券的10%，完全按照有關指數的構成比例進行證券
投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（6）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基
金資產凈值的10%；
（7）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%；
（8）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過
該資產支持證券規(guī)模的10%；
（9）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證
券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10%；
（10）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產，本基金所申報的股票數量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金參與股指期貨交易和國債期貨交易，應當遵循下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約和國債期貨合約價值
與有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%；其中，有價證券指股票、債
券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產支持證券、買入返售金融資產（不
含質押式回購）等；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金
資產凈值的10%；在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金
持有的股票總市值的20%；本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨
合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的20%；本基金所持有的股票市
值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合《基金合同》關于
股票投資比例的有關約定；
3）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金
資產凈值的15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的30%；本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨
合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的30%；本基金所持有的債券
（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計
（軋差計算）應當符合《基金合同》關于債券投資比例的有關約定；
（12）本基金參與股票期權交易的，需遵守下列規(guī)定：
1）因未平倉的股票期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產凈值
的10%；
2）開倉賣出認購股票期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽股票期權
的，應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵股票期權保證金
的現(xiàn)金等價物；
3）未平倉的股票期權合約面值不得超過基金資產凈值的20%。其中，合約面
值按照行權價乘以合約乘數計算；
4）基金投資股票期權應符合基金合同約定的比例限制（如股票倉位、個股占
比等）、投資目標和風險收益特征；
（13）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放期
的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流
通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關指數的構成比例進行
證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（14）本基金主動投資于流動性受限資產（含封閉運作基金、定期開放基金等）
的市值合計不得超過本基金資產凈值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、
基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理
人不得主動新增流動性受限資產的投資；
（15）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（16）本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%；
（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境內
上市交易的股票合并計算；
（18）本基金管理人管理的全部基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有單只基金不得
超過被投資基金凈資產的20%，被投資基金凈資產規(guī)模以最近定期報告披露的規(guī)模
為準；
（19）本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限應當不少于1年，最近
定期報告披露的基金凈資產應當不低于1億元；
（20）本基金投資于同業(yè)存單比例不超過基金資產的20%；
（21）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他投資限制。
因證券/期貨市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資
比例不符合上述（18）項規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在20個交易日內進行
調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。除上述（3）、（14）、（15）、（18）
項情形之外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理
人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在
10個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金
合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
上述投資組合限制條款中，若屬法律法規(guī)或監(jiān)管部門的強制性規(guī)定，則當法律
法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
（三）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本托管協(xié)議
項下的基金投資禁止行為通過事后監(jiān)督方式進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控
制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者
從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持
有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場
公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以
披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分之二以上的獨立董
事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。本基金投資基
金管理人或基金管理人關聯(lián)方管理基金的情況，不屬于前述重大關聯(lián)交易，但是應
當按照法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定的要求履行信息披露義務。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止行為規(guī)定或從事關聯(lián)交易的條件和要求，
本基金可不受相關限制。法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述禁止行為規(guī)定或從事關聯(lián)交
易的條件和要求進行變更的，經履行適當程序后，本基金可以變更后的規(guī)定為準。
根據法律法規(guī)有關基金從事的關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應
事先相互提供與本機構有控股關系的股東、實際控制人或者與其有重大利害關系
的公司名單及有關關聯(lián)方發(fā)行的證券名單，并確保所提供的關聯(lián)交易名單的真實
性、完整性、全面性。基金管理人及基金托管人有責任保管真實、完整、全面的關
聯(lián)交易名單，并負責及時更新該名單。任何一方名單變更后，該方應及時將更新后
的關聯(lián)方名單發(fā)送另一方，另一方應于2個工作日內進行回函確認已知名單的變
更。一方收到另一方書面確認后，新的關聯(lián)交易名單開始生效。
（四）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人
參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標
準的、經慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易
對手所適用的交易結算方式?；鸸芾砣藨獓栏癜凑战灰讓κ置麊蔚姆秶阢y行
間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間
債券市場交易對手名單和交易結算方式進行交易，如基金管理人在基金投資運作
之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可
全市場交易對手。基金管理人可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單及結算
方式進行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，
仍應按照協(xié)議進行結算。如基金管理人根據市場情況需要臨時調整銀行間債券市
場交易對手名單及結算方式的，應及時向基金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)
生交易前3個工作日內與基金托管人協(xié)商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并負責處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛。若未履約的交易對手在基
金托管人與基金管理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，
基金管理人有權向相關交易對手追償，基金托管人應予以必要的協(xié)助與配合。
（五）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資流
通受限證券進行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受
限證券有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定，明確基金投資流通受限證券的比例，
制訂嚴格的投資決策流程和風險控制制度，防范流動性風險、法律風險和操作風險
等各種風險。
2、本基金投資的流通受限證券與上文的流動性受限資產的定義不同，包括由
《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網下配
售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息
或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受
限證券。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應當制定相關投資決策流程、
風險控制等規(guī)章制度并提供給基金托管人?；鸸芾砣藨敻鶕鸬耐顿Y風格
和流動性的需要合理安排流通受限證券的投資比例，并在相關制度中明確具體比
例，避免基金出現(xiàn)流動性風險?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票，基金管理人還應提供流
動性風險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度
和投資比例控制情況。
基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)至
基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋藨谑盏缴鲜鲑Y
料后兩個工作日內，以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。
4、在投資流通受限證券之前，基金管理人應至少提前一個交易日向基金托管
人提供有關流通受限證券的相關信息，具體應當包括但不限于如下文件(如有)：
擬發(fā)行數量、定價依據、監(jiān)管機構的批準證明文件復印件、基金管理人與承銷
商簽訂的銷售協(xié)議復印件、繳款通知書、基金擬認購的數量、價格、總成本、劃款
賬號、劃款金額、劃款時間文件等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、完整。
5、基金管理人應在本基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內，在中國證監(jiān)
會規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數量、總成本、賬面價值，以及總
成本和賬面價值占基金資產凈值的比例、鎖定期等信息。
6、基金托管人應對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進行監(jiān)督，并審核基金管理
人提供的有關書面信息?；鹜泄苋苏J為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，有權
要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面
說明，并保留查看基金管理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的風險
評估報告等備查資料的權利。否則，基金托管人有權拒絕執(zhí)行有關指令。因拒絕執(zhí)
行該指令造成基金財產損失的，基金托管人不承擔任何責任，并有權報告中國證監(jiān)
會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應及時上報中國證監(jiān)會請求解決。
如果基金托管人切實履行監(jiān)督職責，則不承擔任何責任。如果基金托管人沒有切實
履行監(jiān)督職責，導致基金出現(xiàn)風險，基金托管人應承擔連帶責任。
7、相關法律法規(guī)對基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
（六）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產凈
值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金
收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數據等進行監(jiān)督
和核查。
（七）基金托管人對基金投資銀行存款進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
1、基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確保基金銀
行存款業(yè)務賬目及核算的真實、準確。
2、基金管理人應當按照有關法規(guī)規(guī)定，與基金托管人、存款機構簽訂相關書
面協(xié)議。基金托管人應根據相關法規(guī)及協(xié)議對基金銀行存款業(yè)務進行監(jiān)督與核查，
嚴格審查、復核相關協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履
行托管職責。
3、基金投資銀行存款的，基金管理人應根據法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約
定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人
應據以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規(guī)定進行監(jiān)督。如基金管理
人在基金投資運作之前未向基金托管人提供存款銀行名單的，視為基金管理人認
可所有銀行。
4、基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金法》、
《運作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等的
各項規(guī)定。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違
反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話提醒或書面提示等方式
通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨e極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核
查。基金管理人收到電話提醒或書面通知后應在下一工作日前及時核對并以書面
或雙方認可的其他形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解
釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定
期限內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸?
理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告中國
證監(jiān)會。如果基金托管人未能切實履行監(jiān)督職責，導致基金出現(xiàn)風險或造成基金資
產損失的，基金托管人應承擔相應責任。
（九）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和本
托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的電話提醒或書面提示，基金管
理人應在規(guī)定時間內答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；對
基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基
金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。
（十）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即以書面或以雙方認
可的其他方式通知基金管理人。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當
理由，拒絕、阻撓基金托管人根據本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐
等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金托管人提出警告仍不改
正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（十二）側袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務
所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金份額
持有人大會審議。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于主
袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產的處置變現(xiàn)
和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書的規(guī)定。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但
不限于基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶及投資
所需的其他賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和各類基金份額凈值、根據
基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬
管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、違反約定泄露基金投資信
息等違反《基金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以電話提
醒或書面提示等方式通知基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應在下一
工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期
限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，基金管理人有權隨時對通
知事項進行復查，督促基金托管人改正。基金托管人應積極配合基金管理人的核查
行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實
性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事
項未能在限期內糾正或未在合理期限內確認的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會?；?
金管理人有權要求基金托管人賠償基金管理人及基金財產因此所遭受的損失。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。
基金管理人基于正當合理理由可定期和不定期地對基金托管人保管的基金財
產進行核查?；鹜泄苋藨e極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交
相關資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金管理人
提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2、基金托管人應安全保管基金財產。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶及投資所需的其
他賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，獨立運作，分開核算，
確?；鹭敭a的完整與獨立。
5、基金托管人按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財產，如有特殊情況雙
方可另行協(xié)商解決。基金托管人未經基金管理人的合法合規(guī)指令，不得自行運用、
處分、分配本基金的任何資產（不包含基金托管人依據中國證券登記結算有限責任
公司（以下簡稱“中登公司”或“中國結算公司”）結算數據完成場內交易交收、
托管資產開戶銀行扣收結算費和賬戶維護費等費用）。
6、對于因為基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的，基金托管人
應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失的，基金管理
人應負責向有關當事人追償基金財產的損失，基金托管人應予以必要的協(xié)助與配
合，但對此不承擔相應責任。
7、除依據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基
金財產。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間應開立“基金募集專戶”，用于存放募集的資金。該賬戶由
基金管理人或基金管理人委托的登記機構開立。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人應
將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的基金銀行賬戶，同時
在規(guī)定時間內，聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。
出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字并加蓋會計師
事務所公章方為有效。
3、若基金募集期限屆滿或基金停止募集時，未能達到基金合同生效的條件，
由基金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助?；鸸芾砣?、
基金托管人和銷售機構為基金募集支付之一切費用應由各方各自承擔。
（三）基金銀行賬戶的開立和管理
1、基金托管人為本基金單獨開立托管資金賬戶。托管資金賬戶的名稱應當包
含本基金名稱，具體名稱以實際開立為準。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不
限于投資、支付贖回款、支付現(xiàn)金紅利、收取申購款，均需通過該托管資金賬戶進
行。
2、托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄?
人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基
金的任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、托管資金賬戶的管理應符合有關法律法規(guī)的規(guī)定。
（四）定期存款賬戶的開立和管理
基金財產投資定期存款在存款機構開立的銀行賬戶，包括實體或虛擬賬戶，其
預留印鑒應包含基金托管人指定印章。本著便于基金財產的安全保管和日常監(jiān)督
核查的原則，存款行應盡量選擇基金托管人經辦行所在地的分支機構。對于任何的
定期存款投資，基金管理人都必須和存款機構簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方的權利
和義務，該協(xié)議作為劃款指令附件。該協(xié)議中必須有如下條款或意思表示：“存款
證實書不得被質押或以任何方式被抵押，并不得用于轉讓和背書；本息到期歸還或
提前支取的所有款項必須劃至托管資金賬戶（明確戶名、開戶行、賬號等），不得
劃入其他任何賬戶?！比缍ㄆ诖婵顓f(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，基金托管人有權拒絕定
期存款投資的劃款指令。在取得存款證實書后，原則上由基金托管人保管證實書正
本?；鸸芾砣藨撛诤侠淼臅r間內進行定期存款的投資和支取事宜，若基金管理
人提前支取或部分提前支取定期存款，若產生息差（即基金財產已計提的資金利息
和提前支取時收到的資金利息差額），該息差的處理方法由基金管理人和基金托管
人雙方協(xié)商解決。
（五）債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據中國人民銀行、中央國債登記結算有限責任
公司、銀行間市場登記結算機構的有關規(guī)定，以本基金的名義在中央國債登記結算
有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管賬戶、資金結算賬
戶和持有人賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結算。基金管理人代表基金簽
訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中登公司上海分公司、深圳分公司、北京分公司為基金開立
基金托管人與本基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦不
得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產的
管理和運用由基金管理人負責。
4、基金托管人以基金托管人的名義在中登公司開立結算備付金賬戶，并代表
所托管的基金完成與中登公司的一級法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。
結算備付金、結算互?；稹⒔皇諆r差資金等的收取按照中登公司的規(guī)定執(zhí)行。
5、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議生效日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，按有關規(guī)定開立、使用并管
理；若無相關規(guī)定，則基金托管人比照上述關于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（七）期貨賬戶的開立和管理
基金托管人與基金管理人應依據相關期貨交易所或期貨公司的相關規(guī)定開立
和管理期貨賬戶。
（八）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，
由基金管理人與基金托管人協(xié)商后由基金托管人負責辦理。新賬戶按有關規(guī)定使
用并管理。
2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（九）基金財產投資的有關有價憑證等的保管
基金財產投資的有關實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管
人存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中登公
司上海分公司/深圳分公司/北京分公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據
營業(yè)中心的代保管庫，保管憑證由基金托管人持有。實物證券、銀行存款開戶證實
書等有價憑證的購買和轉讓，由基金托管人根據基金管理人的指令辦理。屬于基金
托管人控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產生的責任應
由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋艘酝鈾C構實際有效控制的資產不
承擔保管責任。
（十）與基金財產有關的重大合同的保管
與基金財產有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表基
金簽署的、與基金財產有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人保管。
除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產有關的重大合同包
括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務中產生的重大
合同，基金管理人應盡量保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件?；鸸芾砣藨谥卮蠛贤炇鸷蠹皶r將重大合同傳真給基金托管人，并在三十
個工作日內將正本送達基金托管人處。重大合同的保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)定
的最低年限。
對于無法取得二份以上正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章的
合同傳真件或復印件，未經雙方協(xié)商一致或未在合同約定范圍內，合同原件不得轉
移，由基金管理人保管。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款指
令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
1、基金管理人應指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章的書面授權文件，內容包括被授
權人名單、預留印鑒及被授權人簽章樣本，授權文件應注明被授權人相應的權限及
有效時限。
3、基金托管人在收到授權文件并經基金管理人電話確認后，授權文件即生效。
如果授權文件中載明具體生效時間的，則以授權文件中載明的生效時間為準，但該
生效時間不得早于基金托管人收到授權文件并經電話確認的時點。如早于前述時
間，則以基金托管人收到授權文件并經電話確認的時點為授權文件的生效時間。
4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授權
人及相關操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關要求的除外。
（二）指令的內容
1、指令包括贖回、分紅付款指令、回購到期付款指令、與投資有關的付款指
令、實物債券出入庫指令以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、
金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽章。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應采用加密傳真方式或雙方協(xié)商一致的其他方式，對于
采用電子直聯(lián)方式發(fā)送指令的，基金管理人、基金托管人應簽署興業(yè)銀行電子直聯(lián)
相關協(xié)議（以實際簽約名稱為準），雙方應遵守該協(xié)議關于電子直聯(lián)方式的具體托
管操作安排。
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經營權限和交易
權限內發(fā)送指令；被授權人應嚴格按照其授權權限發(fā)送指令。對于被授權人依約定
程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經撤銷或更改
對交易指令發(fā)送人員的授權，并且基金托管人根據本協(xié)議確認后，則對于此后該交
易指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指令，或超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任，
授權已更改但未經基金托管人確認的情況除外。
托管人可以要求管理人提供相關交易憑證、合同或其他有效會計資料，以確保
托管人有足夠的資料來判斷指令的有效性。管理人應保證上述資料合法、真實、完
整和有效。
基金管理人應于劃款前一日向基金托管人發(fā)送投資劃款指令并確認，如需在
劃款當日下達投資劃款指令，在發(fā)送指令時，應留有2個工作小時的復核和審批
時間。對于要求當天到賬的指令，基金管理人在當天15:00前向基金托管人發(fā)送；
基金管理人在每個工作日的15:00以后發(fā)送的要求當日支付的劃款指令，基金托
管人盡力執(zhí)行，但不保證當天能夠執(zhí)行。有效劃款指令是指指令要素（包括付款人、
付款賬號、收款人、收款賬號、金額（大、小寫）、款項事由、支付時間）準確無
誤、與預留印鑒相符、相關的指令附件齊全且頭寸充足的劃款指令。因基金管理人
自身原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，致使資金未能及時到
賬所造成的損失由基金管理人承擔。
2、指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名單，
并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人應
指定專人立即審慎驗證有關內容及印鑒和簽章，如有疑問必須及時以書面或以雙
方認可的其他方式通知基金管理人。
3、指令的時間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應在規(guī)定期限內執(zhí)行，不得延誤。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；鹜泄苜Y金賬戶有足夠的資
金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托
管人可不予執(zhí)行，但應立即以書面或以雙方認可的其他方式通知基金管理人，由基
金管理人審核、查明原因，出具書面文件確認此交易指令無效。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同的約定，
指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)行，
并及時以書面或以雙方認可的其他方式通知基金管理人改正。如需撤銷指令，基金
管理人應出具書面說明，并加蓋預留印鑒。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反基金合同約定
的，應當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并立即以錄音電話或以雙方認可的其他方式通知
基金管理人糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以書面形式對基金托管人
發(fā)出回函確認。對基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經基金托管人核對確認后
方能執(zhí)行。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行，應在發(fā)現(xiàn)后及
時采取措施予以彌補；若對基金管理人、基金財產或投資人造成直接損失，由基金
托管人賠償由此造成的損失。
（七）更換被授權人的程序
基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權，應立即將新的授權
文件以傳真方式通知基金托管人，并經電話確認后生效，原授權文件同時廢止。新
的授權文件在傳真發(fā)出后七個工作日內送交文件正本。新的授權文件生效之后，正
本送達之前，基金托管人按照新的授權文件傳真件內容執(zhí)行有關業(yè)務，如果新的授
權文件正本與傳真件內容不同，由此產生的責任由基金管理人承擔?；鹜泄苋烁?
換接收基金管理人指令的人員，應提前通過錄音電話或以書面或以雙方認可的其
他方式通知基金管理人。
（八）其他事項
基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否與
預留的授權文件內容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時以書面或以雙方認可的其
他方式報告基金管理人?；鹜泄苋藢φ_執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財
產造成的損失不承擔賠償責任?；鹜泄苋宋磮?zhí)行或未及時執(zhí)行基金管理人的合
法指令，導致基金財產、基金管理人遭受損失的，由基金托管人賠償由此造成的直
接損失。
基金參與認購未上市債券時，基金管理人應代表本基金與對手方簽署相關合
同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。否則，基金管理人需對所認購債券的過戶
事宜承擔相應責任。
基金管理人同意基金托管人根據其收到的中登公司或上海、深圳、北京證券交
易所的交易數據與中登公司進行交收?；鹜顿Y發(fā)生的所有場內交易的清算交收，
由基金托管人根據相關登記結算公司的結算規(guī)則辦理，基金管理人不需要另行出
具指令。
遵照中登上海預交收制度、中登深圳結算互保金制度、中登上海深圳北京備付
金管理辦法等有關規(guī)定所做的結算備付金、保證金及最低結算備付金的調整也視
為基金管理人向基金托管人發(fā)出的有效指令，無須基金管理人向基金托管人另行
出具指令，基金托管人應予以執(zhí)行。
本基金托管資金賬戶發(fā)生的銀行結算費用等銀行費用，由基金托管人直接從
資金賬戶中扣劃，無須基金管理人出具指令。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券經營機構、期貨經紀機構
基金管理人應設計選擇證券買賣的證券經營機構的標準和程序。基金管理人
負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構，租用其交易單元作為基金的專用
交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經營機構簽訂交易單元租用協(xié)議，基金管理
人應提前通知基金托管人。基金管理人應根據有關規(guī)定，在基金的中期報告和年度
報告中將所選證券經營機構的有關情況、基金通過該證券經營機構買賣證券的成
交量、回購成交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金交易單元號、傭
金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。因相關法律法
規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法律法規(guī)和相關交易規(guī)則為準。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經紀機構，并與其簽訂期貨
經紀合同，其他事宜根據法律法規(guī)、基金合同的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，
可參照有關證券買賣、證券經營機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、關于基金財產在證券交易所市場達成的符合中登公司多邊凈額結算要求的
證券交易：
基金托管人、基金管理人應共同遵守《托管銀行證券資金結算協(xié)議》（附件一），
基金管理人簽署本托管協(xié)議即視為對該結算協(xié)議的簽署和接受。
2、關于托管資產在證券交易所市場達成的符合中登公司T+0非擔保結算要求
的證券交易：
（1）對于在滬深交易所交易的采用T+0非擔保交收的交易品種（如深圳公司
債大宗交易，根據中登公司業(yè)務規(guī)則適時調整），基金管理人需在交易當日不晚于
14：00向基金托管人發(fā)送交易應付資金劃款指令，同時將相關交易證明文件傳真
或以雙方認可的其他方式發(fā)送至基金托管人，并與基金托管人進行電話確認，以保
證當日交易資金交收的順利進行。中登業(yè)務規(guī)則允許采用RTGS交收的，在基金非
擔保交收賬戶可用資金充足的情況下，基金托管人將進行勾單處理。對于基金管理
人在14：00后出具的劃款指令，特別是需要基金托管人進行“勾單”確認的交易，
基金托管人本著勤勉盡責的原則積極處理，但不保證支付/勾單成功。
（2）基金管理人一旦出現(xiàn)交易后無法履約的情況，應在第一時間通知基金托
管人。對于中登公司允許基金托管人指定不履約的交易品種，基金管理人應向基金
托管人出具書面的取消交收指令，另，鑒于中登公司對取消交收（指定不履約）申
報時間有限，基金托管人有權在電話通知基金管理人并獲得基金管理人同意后，先
行完成取消交收操作，基金管理人承諾日終前補出具書面的取消交收指令。
（3）若基金管理人未及時出具交易應付資金劃款指令，或基金管理人在托管
產品托管資金賬戶頭寸不足的情況下交易，基金托管人有權在電話通知基金管理
人并獲得基金管理人同意后在中登公司取消交收截止時點前半小時內主動對該筆
交易進行取消交收申報，所有損失由基金管理人承擔。
（4）對于根據結算規(guī)則不能取消交收的交易品種，如出現(xiàn)前述第（2）、（3）
項所述情形的，基金管理人知悉并同意基金托管人有權（但并非確保）在電話通知
基金管理人并獲得基金管理人同意后僅根據中登公司的清算交收數據，主動將托
管產品托管資金賬戶中的資金劃入中登公司用以完成當日T+0非擔保交收交易品
種的交收，基金管理人承諾在日終前向基金托管人補出具資金劃款指令。
（5）發(fā)生以下因基金管理人原因所造成的情形，基金管理人應承擔相應責任：
1）基金托管資金賬戶資金不足導致其自身產品交收失敗，由基金管理人承擔
交易失敗的風險，基金托管人無義務為本基金墊付交收款項；
2）基金管理人未在本協(xié)議約定的時間前向基金托管人提交有效劃款指令，基
金托管人勤勉盡責采取積極措施仍無法及時完成支付結算操作導致交收失敗，由
基金管理人自行承擔交易失敗的風險；
3）基金托管資金賬戶資金不足，占用基金托管人最低備付金交收成功，且未
在規(guī)定時間內補足資金，造成基金托管人損失，則應承擔賠償責任，且基金托管人
保留根據上海銀行間市場同業(yè)拆借利率向基金管理人追索利息的權利；
4）基金托管資金賬戶資金不足或基金管理人未在規(guī)定時間內向基金托管人提
交劃款指令，且有證據證明其直接造成基金托管人托管的其他產品交收失敗和損
失的，基金管理人應在過錯范圍內負賠償責任。
（6）基金管理人已充分了解基金托管人結算模式下可能存在的交收風險。如
基金托管人托管的其他產品資金不足或存在過錯，進而導致基金交收失敗的，則基
金托管人將配合基金管理人提供相關數據等信息向其他客戶追償。
（7）對于采用T+0非擔保交收下實時結算（RTGS）方式完成實時交收的收款
業(yè)務，基金管理人可根據需要在交易交收后且不晚于交收當日14：00向基金托管
人發(fā)送指令，同時將相關交易證明文件傳真或以雙方認可的其他方式發(fā)送至基金
托管人，并與基金托管人進行電話確認，以便基金托管人將交收金額提回至托管資
金賬戶。
3、關于托管資產在證券交易所市場達成的符合中登公司T+N非擔保結算要求
的證券交易
基金管理人知悉并同意基金托管人僅根據中登公司的清算交收數據主動完成
托管產品資金清算交收。若基金管理人出現(xiàn)交易后無法履約的情況，并且中登公司
的業(yè)務規(guī)則允許基金托管人對相關交易可以取消交收的，基金管理人應于交收日
前一工作日向基金托管人出具書面的取消交收指令，并與基金托管人進行電話確
認。
（三）銀行間債券交易的清算交收安排
1、如果銀行間中債綜合業(yè)務平臺或上海清算所客戶終端系統(tǒng)已經生成的交易
需要取消或終止，基金管理人要書面通知基金托管人。
2、基金管理人發(fā)送有效指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指令）
的截止時間原則上為當天的15:00。對于基金管理人于15:00以后發(fā)送至基金托管
人的指令，基金托管人應盡力配合。如基金管理人要求當天某一時點到賬，則交易
結算指令需提前2個工作小時發(fā)送，并進行電話確認。因基金管理人自身原因導
致的指令、成交單傳輸不及時、未能留出足夠的操作時間，致使資金未能及時到賬、
債券未能及時交割所造成的損失由基金管理人承擔。
3、基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；鹭敭a托管資金賬戶有足
夠的資金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，
基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該
指令而造成損失的責任?；鸸芾砣舜_認該指令不予取消的，資金備足并通知基金
托管人的時間視為指令收到時間。
4、銀行間交易結算方式采用券款對付的，托管資金賬戶與本基金在登記機構
開立的DVP資金賬戶之間的資金調撥，除了登記機構系統(tǒng)自動將DVP資金賬戶資
金退回至托管資金賬戶的之外，應當由基金管理人出具資金劃款指令，基金托管人
審核無誤后執(zhí)行。由于基金管理人未及時出具指令導致本基金在托管資金賬戶的
頭寸不足或者DVP資金賬戶頭寸不足導致的損失，由過錯方承擔相應責任。
（四）投資銀行存款的特別約定
1、本基金投資銀行存款，采用雙方認可的方式辦理。
2、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應提前書面通知基金托管人，
以便基金托管人有足夠的時間履行相應的業(yè)務操作程序。
3、本計劃投資銀行存款前，應與存款銀行簽署投資銀行存款協(xié)議。
4、因投資需要在托管銀行以外的其他銀行開立活期賬戶進行投資的，管理人、
托管人和存款行需在投資前另行簽署三方協(xié)議。
（五）期貨投資的清算交收安排
本基金相關期貨投資的具體操作按照基金管理人、基金托管人及期貨經紀機
構簽署的《期貨投資操作備忘錄》（以實際名稱為準）的約定執(zhí)行。
（六）交易記錄、資金和證券/期貨賬目核對的時間和方式
1、交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人與基金托管人按日進行核對。對外披露基金
份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完
全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不
真實，由此導致的損失由過錯方承擔。
2、資金賬目的核對
資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實，賬實相符。
3、證券/期貨賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結束后根據第三方存管機構發(fā)送的對賬數
據核對證券/期貨賬目，確保雙方賬目相符。
4、基金管理人和基金托管人每月月末核對實物證券賬目。
（七）基金申購贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送給
基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實性負
責?；鹜泄苋藨皶r查收申購資金的到賬情況并根據基金管理人指令及時劃付
贖回及轉出款項。
3、基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構每個工作日
15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數據，并保證相關數據的準確、完
整。
4、登記機構應通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關數據（包括電子數
據和蓋章生效的紙制清算匯總表），如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可
協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數據，雙方各自按有關規(guī)定保
存。
5、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業(yè)務，應保證上述相關事宜
按時進行。否則，由基金管理人承擔相應的責任。
6、關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用
賬戶，該賬戶由登記機構管理。
7、對于基金申購過程中產生的應收款，應由基金管理人負責與有關當事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達托管資金賬戶的，基金托管
人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管理人應
負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人予以必要的配合。
8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金托管資金賬戶有足夠的資金，基金托管
人應按時撥付；因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥
付，基金托管人應及時通知基金管理人，如系基金管理人的過錯原因造成，相應責
任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
9、資金指令
除申購款項到達基金托管資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，與投資有關的
付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。資金指令的
格式、內容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（八）申贖凈額結算
基金托管資金賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、凈額交
收”的原則，即每日（T日：資金交收日，下同）按照托管資金賬戶當日應收資金
（包括申購款及基金轉換轉入款）與托管資金賬戶應付額（含贖回款、基金轉換轉
出款）的差額來確定托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。當存在
托管資金賬戶凈應收額時，基金管理人負責將托管資金賬戶凈應收額在T日16:00
前從“基金清算賬戶”劃到基金托管資金賬戶；當存在托管資金賬戶凈應付額時，
基金管理人應向基金托管人發(fā)送劃款指令，由基金托管人在指定交收日將凈應付
款劃付至“基金清算賬戶”，指令發(fā)送及處理的相關要求，與投資劃款指令一致。
（九）基金轉換
1、基金托管人將根據基金管理人傳送的基金轉換數據進行賬務處理，具體資
金清算和數據傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權責參照本章節(jié)“（七）
基金申購贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定”執(zhí)行。
2、本基金開展基金轉換業(yè)務應按相關法律法規(guī)規(guī)定及基金合同的約定進行公
告。
（十）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦
法》的有關規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理人
向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應及時將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
（十一）關于交易及清算交易安排應當按照本部分的規(guī)定或其他基金管理人
和基金托管人雙方書面共同確認的方式執(zhí)行。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1、基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產凈值除以當日該
類基金份額的余額數量計算，均精確到0.0001元，小數點后第5位四舍五入?；?
金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從
其規(guī)定。
基金管理人應每個工作日計算基金資產凈值及各類基金份額凈值，并經基金
托管人復核無誤后，按規(guī)定公告。如遇特殊情況，經履行適當程序，可以適當延遲
計算或公告。
2、復核程序
基金管理人每個工作日對基金資產估值后，將各類基金份額凈值結果以雙方
約定的方式發(fā)送給基金托管人，經基金托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對
外公布，但基金管理人根據法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。
（二）基金資產估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、債券、股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權合約、資
產支持證券、銀行存款本息、應收款項、公開募集證券投資基金、其他投資等資產
及負債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
交易所上市的有價證券（包括股票等，另有規(guī)定的除外），以其估值日在證券
交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未
發(fā)生重大變化以及證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易
日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機
構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化
因素，調整最近交易市價，確定公允價格。
（2）處于未上市期間以及流通受限的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同
一股票的估值方法估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難
以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首
次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票
等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)管機
構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
（3）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取第三方估值基準
服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
（4）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取第三方估值基準服
務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收
款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估
值全價進行估值，同時充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響?；厥鄣?
記期截止日（含當日）后未行使回售權的，按照長待償期所對應的價格進行估值。
（5）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含
轉股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價。
（6）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當
前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
（7）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
（8）本基金投資股指期貨合約、國債期貨合約，一般以估值當日結算價進行
估值，估值當日無結算價的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最
近交易日結算價估值。
（9）本基金投資股票期權合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值當日
無結算價的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價
估值。
（10）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執(zhí)行。
（11）證券投資基金的估值
1）非上市基金估值：
境內非貨幣市場基金，按已經披露的所投資基金估值日的基金份額凈值估值。
2）交易所上市基金估值：
①ETF基金按所投資ETF基金估值日的收盤價估值。
②境內上市開放式基金（LOF），按已經披露的所投資基金估值日的基金份額
凈值估值。
③境內上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金估值日的收盤價估值。
④其他證券投資基金按估值日的基金份額凈值估值，當日未公布的，按其最近
公布的基金份額凈值為基礎估值。
3）特殊情況處理：如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、
估值日無交易等特殊情況，基金管理人根據以下原則進行估值：
①以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率一
致但未公布估值日基金份額凈值，按其最近公布的基金份額凈值為基礎估值。
②以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場環(huán)境
未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環(huán)境發(fā)生了重
大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎或參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及
重大變化因素調整最近交易市價，確定公允價值。
③如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權、折算或拆分，基金
管理人應根據基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、持
倉份額等因素合理確定公允價值。
4）當本基金管理人認為所投資基金按前述1）-3）項進行估值存在不公允時，
應與基金托管人協(xié)商一致采用合理的估值技術或估值標準確定其公允價值。
如果未來相關法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定對投資證券投資基金的估值方法進行調整，
本基金將采用調整后的方法對投資的證券投資基金進行估值，不需召開基金份額
持有人大會。
（12）銀行存款、回購以成本列示，按照商定利率逐日計提利息。
（13）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（14）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以
確?；鸸乐档墓叫?。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部
門、自律規(guī)則的規(guī)定。
（15）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計
問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金
管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產估值的
準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數點后4位以內（含第4位）發(fā)生估值
錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合理的措施后
仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導致基金資產凈值計算錯誤造成投資人或基金的損失，以
及由此造成以后交易日基金資產凈值計算順延錯誤而引起的投資人或基金的損失，
由提供錯誤信息的當事人一方負責賠償。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售
機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責
任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估
值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、數據
計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
對于因技術原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術水平無法預見、無法避免、
無法抗拒，則屬不可抗力。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他錯誤
等，因不可抗力原因出現(xiàn)估值錯誤的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該
估值錯誤取得不當得利的當事人仍應負有返還不當得利的義務。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時
協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由
于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯
誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經積極協(xié)調，并且有協(xié)助
義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值
錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。但
估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還或
不全部返還不當得利造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任
方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的當事
人享有要求交付不當得利的權利；如果獲得不當得利的當事人已經將此部分不當
得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已經獲得的不當得
利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤發(fā)生的
原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進
行評估；
（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更
正和賠償損失；
（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數據的，由基金
登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）任一類基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，
通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金
托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管
理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)
另有通行做法，在不違反法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，雙方當事人應本
著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商確定處理原則。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)
時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人應當暫停估值時；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（五）特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按本章節(jié)估值方法的第（13）項進行估值時，所
造成的誤差不作為基金資產估值錯誤處理。
2、由于不可抗力，或證券/期貨交易所、登記結算公司、第三方估值基準服務
機構、證券經紀機構、期貨經紀機構、存款銀行等第三方機構發(fā)送的數據錯誤，或
國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人
和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)該錯誤
或未能避免錯誤發(fā)生或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成的基
金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托
管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（六）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（七）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣恕⒒鹜?
管人分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊?；鹜泄苋税匆?guī)定制作相關
賬冊并與基金管理人核對。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存在分歧，
應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而
影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（八）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表與報告的編制
基金財務報表與報告由基金管理人編制，基金托管人復核。
2、報表與報告的復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表與報告后，進行獨立的復
核。核對不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調整，直至雙方數據
完全一致。
3、財務報表與報告的編制與復核時間安排
（1）報表與報告的編制
在季度結束之日起15個工作日內完成基金季度報告的編制；在上半年結束之
日起兩個月內完成基金中期報告的編制；在每年結束之日起三個月內完成基金年
度報告的編制?；鹉甓葓蟾娴呢攧諘媹蟾鎽斀涍^符合《證券法》規(guī)定的會計
師事務所審計?；鸷贤Р蛔銉蓚€月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、
中期報告或者年度報告。
（2）報表與報告的復核
基金管理人應及時完成報表與報告編制，將有關報表與報告提供基金托管人
復核；如果基金招募說明書發(fā)生重大變更的信息不屬于基金托管人法定復核責任
范圍且基金托管人不掌握相關信息的，無需經基金托管人復核；基金托管人在復核
過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表或報告存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明
原因，進行調整，調整以國家有關規(guī)定為準。
基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告。
（九）實施側袋機制期間的基金資產估值
本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶基金份額凈值。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關
費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已
實現(xiàn)收益的孰低數。
（三）基金收益分配原則
1、本基金于每季度最后一個交易日（以下簡稱“評價日”）對可供分配利潤
進行評價，評價日核定的每10份基金份額可供分配利潤高于0.01元（含）時，基
金管理人將進行收益分配；對于非評價日，當核定的每10份基金份額可供分配利
潤高于0.01元（含）時，基金管理人可根據實際情況決定是否進行收益分配。具
體分配方案以公告為準，若基金合同生效不滿3個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金
紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為對應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本
基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日
的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)及基金合同的約定且對基金份額持有人利益無實質性不利
影響的前提下，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后，可對基金收益分配原則進行
調整。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數額及比例、分配方式等內容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息披
露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登記
機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再投資
的計算方法，依照基金管理人的相關業(yè)務規(guī)則執(zhí)行。
（七）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議的有關規(guī)定進行
信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、基金合
同、《信息披露辦法》及其他有關規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人
對基金運作中產生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。但是，如下情況不
應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國
證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、因審計、法律等專業(yè)服務向外部專業(yè)顧問提供信息，并要求專業(yè)顧問遵守
保密義務。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露內容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、
基金產品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信息、
基金份額申購/贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基
金季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、投資
資產支持證券的信息披露、投資股指期貨和國債期貨的信息披露、投資股票期權的
信息披露、投資流通受限證券的信息披露、投資存托憑證的信息披露、投資公開募
集證券投資基金的信息披露、實施側袋機制期間的信息披露以及中國證監(jiān)會規(guī)定
的其他信息。基金年度報告中的財務會計報告需經符合《證券法》規(guī)定的會計師事
務所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為
宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關的信息披露事宜，基
金托管人應當按照相關法律法規(guī)和基金合同的約定，對于本章第（二）條規(guī)定的應
由基金托管人復核的事項進行復核，基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公
布。
對于不需要基金托管人(或基金管理人)復核的信息，基金管理人(或基金托管
人)在公告前應告知基金托管人(或基金管理人)。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證按照法定的方式和時限
履行信息披露義務。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內，將應予披露的基金信
息通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露，并保證基金投資者能夠按照基金合同約定的時
間和方式查閱或者復制公開披露的信息資料。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露與基金凈值
相關信息：
1）基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)
時；
2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3）當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，并經與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值時；
4）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同認定的其他情形。
2、程序
按有關規(guī)定須經基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經基
金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，按基
金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)
規(guī)定將信息置備于各自住所或辦公場所，供社會公眾查閱、復制。基金管理人和基
金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。
（四）實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據法律法規(guī)、基金合同和
招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
十一、基金費用
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、銷售服務費；
4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用（但法律法規(guī)、中國證監(jiān)
會另有規(guī)定的除外）；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券/期貨/股票期權等交易費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金的開戶費用、賬戶維護費用；
10、基金投資其他基金的費用（包括但不限于申購費、贖回費、銷售服務費），
但法律法規(guī)或基金合同禁止從基金財產中列支的除外；
11、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產中列支的其他費
用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金對基金財產中持有的本基金管理人自身管理的其他基金部分不收取管
理費。本基金的管理費按前一日基金資產凈值扣除基金資產中本基金管理人管理
的其他基金份額所對應資產凈值后剩余部分（若為負數，則取0）的0.80%年費率
計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.80%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值扣除基金資產中本基金管理人管理的其他基金份
額所對應資產凈值后剩余部分，若為負數，則E取0
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據與
基金管理人核對一致的財務數據，自動在次月初5個工作日內按照指定的賬戶路
徑進行支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支付日期順延。費用自動扣
劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數據不符，應及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
2、基金托管人的托管費
本基金對基金財產中持有的本基金托管人自身托管的其他基金部分不收取托
管費。本基金的托管費按前一日基金資產凈值扣除基金資產中本基金托管人托管
的其他基金份額所對應資產凈值后剩余部分（若為負數，則取0）的0.15%年費率
計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值扣除基金資產中本基金托管人托管的其他基金份
額所對應資產凈值后剩余部分，若為負數，則E取0
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據與
基金管理人核對一致的財務數據，自動在次月初5個工作日內按照指定的賬戶路
徑進行支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支付日期順延。費用自動扣
劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數據不符，應及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
3、銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的年銷售服務費率為
0.40%，按前一日C類基金份額的基金資產凈值的0.40%年費率計提。
銷售服務費的計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產凈值
銷售服務費每日計提。
（1）基金管理人（即直銷機構）：
對于投資者通過直銷機構認購/申購的C類基金份額計提的銷售服務費，在投
資者贖回基金份額或基金合同終止時，隨贖回款或清算款一并返還給投資者。
（2）基金管理人以外的其他銷售機構：
對于投資者通過基金管理人以外的其他銷售機構認購/申購且持續(xù)持有期限
未超過一年（即365天）的C類基金份額計提的銷售服務費，逐日累計至每月月
末，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金銷售服務費劃付指令，基金托
管人于次月初5個工作日內從基金財產中一次性支付給基金管理人或基金管理人
委托的登記機構，由基金管理人或基金管理人委托的登記機構代付給銷售機構。若
遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支付日期順延。
對于投資者通過基金管理人以外的其他銷售機構認購/申購且持續(xù)持有期限
超過一年（即365天）的C類基金份額繼續(xù)計提的銷售服務費，在投資者贖回基金
份額或基金合同終止時，隨贖回款或清算款一并返還給投資者。
在不違反法律法規(guī)的情況下，基金管理人可根據基金實際運作情況和市場環(huán)
境變化，經履行適當程序后，對本基金的銷售服務費的計提或收取方式進行調整。
上述“（一）基金費用的種類”中第4－11項費用，根據有關法規(guī)及相應協(xié)議
規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產中支付。
基金管理人運用本基金財產申購自身管理的其他基金（ETF除外），應當通過
直銷機構申購且不得收取申購費、贖回費（按照相關法規(guī)、基金招募說明書約定應
當收取，并計入基金財產的贖回費用除外）、銷售服務費（如有）等銷售費用。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基
金財產的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、其他根據相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（四）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應
待側袋賬戶資產變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，
詳見招募說明書的規(guī)定。
（五）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。
基金財產投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務
人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管，基金管
理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，保存期不少于法定最低期限。
如不能妥善保管，則按相關法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料
送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性。
基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用
途，并應遵守保密義務。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。基金管
理人和基金托管人都應當按規(guī)定保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人
處。
2、基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳
真基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任
人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存，保存期限不低于法律法
規(guī)規(guī)定的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人和基金托管人職責終止的情形
1、基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二）基金管理人和基金托管人的更換程序
1、基金管理人的更換程序
（1）提名：臨時基金管理人應向基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人，征集新任基金管理人提名人選。新任基金管理
人提名人選由臨時基金管理人、基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）
基金份額的基金份額持有人提名的人選構成；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效，新任基金管理
人應當符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，臨時基金管理人由基金管
理人、基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持
有人提名，中國證監(jiān)會根據《基金法》的規(guī)定，從提名人選中擇優(yōu)指定臨時基金管
理人?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋?、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的
基金份額持有人均不提名的，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議自通過之日起5日內
報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接與責任劃分：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金
管理業(yè)務資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移
交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基
金管理人應與基金托管人核對基金資產總值和凈值。基金管理人、臨時基金管理人、
新任基金管理人應對各自履職行為依法承擔責任；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務
所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審計費
用從基金財產中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效，新任基金托管
人應當符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議自通過之日起5日內
報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托管業(yè)務
資料，及時辦理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基
金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核對基
金資產總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務
所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審計費
用從基金財產中列支。
3、基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒
介上聯(lián)合公告。
（三）新基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新基金托管人或
臨時基金托管人接收基金財產和基金托管業(yè)務前，原任基金管理人或原任基金托
管人應依據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不做出對基金
份額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相
關職責期間，仍有權按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（四）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接
引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內容
被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應
內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從
事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產，基金托管人不公平地
對待其托管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產或職務之便為基金份額持有人以
外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未按
法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員和
其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產，根據基金管理人的合法指令、基
金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、向其基金管理人、基金托管人出資；
5、從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
6、投資本基金基金經理管理的其他基金；
7、持有具有復雜、衍生品性質的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認定
的其他基金份額；
8、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止行為規(guī)定，本基金可不受相關限制。法律法
規(guī)或監(jiān)管部門對上述禁止行為規(guī)定進行變更的，如適用于本基金，經履行適當程序
后，本基金可以變更后的規(guī)定為準。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)
定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本托管協(xié)議雙方當事人經協(xié)商一致，可以對本托管協(xié)議進行修改。修改后的新
托管協(xié)議，其內容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理權；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內
成立清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證
監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人或臨時基
金管理人、基金托管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)
會指定的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清
理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金財
產；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
5、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金財產中支付。
（五）基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金
財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的各類
基金份額比例進行分配。
其中，對于投資者通過基金管理人認購/申購的C類基金份額所計提的銷售
服務費或者通過其他銷售機構認購/申購且持續(xù)持有期限超過一年（即365天）的
C類基金份額繼續(xù)計提的銷售服務費，將在基金合同終止時隨清算款一并返還給
投資者。
（六）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《證券
法》規(guī)定的會計師事務所審計，并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會
備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工
作日內由基金財產清算小組進行公告?；鹭敭a清算小組應當將清算報告登載在
規(guī)定網站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。
（八）基金財產清算完畢后，基金托管人負責注銷基金財產的資金賬戶、證
券賬戶、債券托管賬戶以及其他相關賬戶。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》等
法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》、本托管協(xié)議約定，給基金財產或者基金份額持
有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財
產或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任，對損失的賠償，僅限
于直接經濟損失。但是發(fā)生下列情況的，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權而造
成的損失等。
（二）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人利
益的前提下，《基金合同》和本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的應當繼續(xù)履行。非違約方
當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當
措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴
大而支出的合理費用由違約方承擔。
（三）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金
管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)
現(xiàn)錯誤或未能避免錯誤發(fā)生或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造
成基金財產或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理
人和基金托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，如經友好協(xié)
商未能解決的，任何一方均應將爭議提交上海國際經濟貿易仲裁委員會（上海國際
仲裁中心）仲裁，按照該會當時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為上海市，仲
裁裁決是終局性的并對雙方當事人具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費由
敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金管理人和基金托管人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政
區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的托管協(xié)議草案，
應經托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字或蓋章，協(xié)議
當事人雙方根據中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以經中國證監(jiān)會
注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金管理人、基金托管人法定代表人或授權代表簽字或蓋章
并加蓋雙方公章/業(yè)務專用章之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)議
的有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本托管協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報監(jiān)管部門一份，每份具
有同等的法律效力。
二十、其他事項
如發(fā)生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應
予以配合，承擔司法協(xié)助義務。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未盡
事宜，當事人依據基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
（本頁為《博道衍晟混合型證券投資基金托管協(xié)議》簽署頁，本頁無正文）
基金管理人：博道基金管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權代表：
基金托管人：興業(yè)銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權代表：
簽訂地點：
簽訂日：年月日
附件一：托管銀行證券資金結算協(xié)議
托管銀行證券資金結算協(xié)議
甲方：興業(yè)銀行股份有限公司
乙方：博道基金管理有限公司
為確保證券交易資金結算業(yè)務安全、高效運行，有效防范結算風險，規(guī)范結算行為，進一
步明確資產托管人與其代理結算客戶在證券交易資金結算業(yè)務中的責任，根據《中華人民共和
國民法典》《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國證券投資基金法》《證券登記結算管
理辦法》《中國證券登記結算有限責任公司結算規(guī)則》《中國證券登記結算有限責任公司結算
備付金管理辦法》《債券質押式回購交易結算風險控制指引》等有關法律法規(guī)、部門規(guī)章，以
及證券交易所或其他全國性證券交易場所及證券登記結算機構相關業(yè)務規(guī)則，甲、乙雙方就參
與中國證券登記結算有限責任公司（以下簡稱“中國結算”）多邊凈額結算業(yè)務相關事宜約定如
下：
第一條甲方作為資產管理產品的托管人，系經中國金融監(jiān)管總局、中國證監(jiān)會及其他有
關金融監(jiān)管部門核準具備證券投資基金、保險資產、資產管理計劃，以及其他與中國結算辦理
結算業(yè)務相關的托管業(yè)務資格的商業(yè)銀行；乙方作為資產管理產品的管理人，系經中國證監(jiān)會
批準設立的證券期貨經營機構。
第二條乙方管理并由甲方托管的資產在證券交易所或其他全國性證券交易場所達成的
符合多邊凈額結算要求的證券及回購交易，采取托管人結算模式的（包括證券投資基金、資產
管理計劃、企業(yè)年金等），應由甲方與中國結算辦理證券資金結算業(yè)務；甲方負責作為結算參
與人參與中國結算多邊凈額結算業(yè)務，乙方應當按照甲方提供的清算結果，按時履行交收義務，
并承擔對甲方的最終交收責任，不得以資產委托人/受托人違約為由而拒絕承擔交收責任。
第三條乙方同意遵守中國結算制定的業(yè)務規(guī)則，知悉并配合落實中國結算制定的各項
業(yè)務規(guī)則。在不違反中國結算業(yè)務規(guī)則的前提下，以本協(xié)議約定為準。
第四條多邊凈額結算方式下，證券和資金結算實行分級結算原則。甲方負責辦理與中國
結算之間證券和資金的一級清算交收；同時負責辦理與在甲方托管的乙方管理資產之間證券
和資金的二級清算交收。甲方與乙方管理資產之間的證券劃付，甲方委托中國結算代為辦理。
第五條甲方依據交易日（T日）清算結果，按照中國結算相關業(yè)務規(guī)則，與中國結算完
成最終不可撤銷的證券和資金交收處理；同時在規(guī)定時限內，與乙方管理資產完成不可撤銷的
證券和資金交收處理。
第六條乙方管理資產交收違約應遵循誰過錯誰賠償的原則。
（一）因乙方原因導致的交收違約實際損失，由乙方承擔。
（二）因甲方原因導致的交收違約實際損失，由甲方承擔。
（三）由第三方過錯導致的交收違約損失，按照最大程度保護乙方管理資產持有人合法權
益的原則，由雙方協(xié)商處理，由乙方負責向第三方追償，甲方應提供協(xié)助。
若乙方利用自有資金或按照中國證監(jiān)會規(guī)定（或相關協(xié)議約定）使用其風險準備金墊付交
收資金缺口，由此產生的收益歸托管資產，由此產生的實際損失由乙方承擔。
第七條甲方按照中國結算的規(guī)定，以甲方自身名義向中國結算申請開立相關結算備付
金賬戶、證券交收賬戶，以及按照中國結算相關業(yè)務規(guī)定應開立的其他結算賬戶，用于辦理甲
方所托管資產在證券交易所或其他全國性證券交易場所的證券交易及非交易涉及的資金和證
券交收業(yè)務。
第八條根據中國結算業(yè)務規(guī)則，甲方依法向乙方管理資產收取存入中國結算的最低結
算備付金及結算保證金等擔保資金，該類資金的收取金額及其額度調整按照中國結算業(yè)務規(guī)
則，以及甲方和乙方的其他書面協(xié)議或約定執(zhí)行，于中國結算規(guī)定的調整日進行調整。甲方有
權根據中國結算規(guī)則選擇最低結算備付金比例計收方式（固定備付金比例/差異化備付金比例）。
甲方變更最低結算備付金比例計收方式的，應于變更前及時以約定方式通知乙方。
甲方應于每月第六個交易日前將乙方管理資產適用的最低結算備付金調整金額以約定方
式通知乙方。
若乙方管理資產結算備付金賬戶調整后余額低于其最低結算備付金限額的，乙方應于調
整日按照本協(xié)議第十四條約定時點補足款項。當日未補足的，甲方有權將其視為乙方的業(yè)務不
良記錄登記在案，監(jiān)管部門另有要求的除外，并按照本協(xié)議第十八條資金交收違約相關條款進
行處置。
第九條甲方收到中國結算按照與結算銀行商定利率計付的結算備付金（含最低備付金）、
結算保證金等資金利息（含孳息）后，于收息當日或其他約定日期向乙方管理資產支付。
第十條甲方于交易日（T日），根據中國結算按照證券交易成交結果計算的資金清算數
據和證券清算數據以及非交易清算數據，分別用以計算乙方管理資產資金和證券的應收或應
付凈額，形成乙方當日交易清算結果。甲方應及時完成托管資產的證券交易清算。甲方應在乙
方管理資產具備交收條件后，及時、高效地完成托管資產的證券交易資金清算交收。
第十一條甲方完成托管資產交易清算后，對于交收日乙方管理資產可能發(fā)生透支的情況，
應及時與乙方溝通或以約定方式告知乙方。甲方于交收日（T+1日）根據證券交易所或中國結
算數據計算的乙方T日交易清算結果，完成乙方管理資產資金和證券的交收。
第十二條乙方對甲方提供的清算數據存有異議，應及時與甲方溝通，但乙方不得因此
拒絕履行或延遲履行交收義務。經雙方核實，確屬甲方清算差錯的，甲方應予以更正并承擔差
錯范圍內在甲方托管的乙方管理資產的直接經濟損失；若經核實，確屬中國結算清算差錯的，
乙方應配合甲方與中國結算溝通予以糾正。若因乙方在托管交易單元上進行非托管資產交易、
指定交易單元錯誤等原因，致使甲方接收清算數據不完整不正確，造成清算差錯的，乙方應優(yōu)
先完成資金交收，并由乙方承擔托管資產、甲方及其托管的其他資產等甲方的實際損失。
第十三條為確保甲方與中國結算的正常交收，不影響甲方所有托管資產的正常運作，
交易日（T日）日終乙方應保證其管理的各托管資產資金賬戶有足夠的資金可按時完成T+1日
的資金交收。
第十四條若因乙方管理資產資金賬戶T日無法滿足T+1日交收要求時，乙方應按照
資產管理合同中約定的時點補足金額，未有約定的或約定時點晚于如下時點的，應按如下時點
分別補足相應市場應付金額：對于甲方采用固定比例最低備付金計收方式的，乙方應于T+1日
11:00前補足金額。對于甲方采用差異化最低備付金比例計收方式的，乙方應最晚于T+1日8：
30前補足金額，確保甲方及時完成清算交收。乙方未按約定時限補足透支金額，導致采用差
異化最低結算備付金比例計收方式的甲方的最低結算備付金比例增加的，甲方有權依據影響
大小調整相關乙方管理資產的最低結算備付金，并于變更前及時通知乙方。
第十五條甲方應為乙方提供托管資產“可售交收鎖定”打標情況查詢、擔保品提交結果、
“可售交收鎖定”證券轉為“待處置交收鎖定”證券結果等信息查詢服務，具體查詢方式由雙方另
行約定。乙方具備條件的，甲方應依據乙方申請為乙方向中國結算申請證券加設標識信息的相
關明細數據。
第十六條乙方應充分知曉以下結算規(guī)則，并認可由此可能對乙方管理資產產生的影
響：
（一）根據中國結算業(yè)務規(guī)則，當T日日終甲方作為資金凈應付結算參與人發(fā)生應付資金
核驗不足額情形時，甲方可以向中國結算申報乙方應收證券作為中國結算加設“可售交收鎖定”
標識的證券范圍；甲方未申報、申報優(yōu)先標識指令不足額、申報免除指令超額或指令申報的內
容（或格式）有誤的，甲方托管資產當日全部凈應收證券將被中國結算加設“可售交收鎖定”標
識。甲方有權在考慮資金金額、賬戶可用余額、資金核驗情況等多方面因素后，決定向中國結
算申報優(yōu)先或免除標識指令，經商定的特殊情形除外。甲方不向乙方承諾優(yōu)先標識或免除標識
指令申報結果有效。
（二）乙方已知的T+1日無法補足超買資金時，應及時通知甲方。
（三）乙方確有需要開展可能T＋1日日間需使用無標識證券的業(yè)務的（如T日買入的證
券計劃用于T+1日開展采用實時逐筆全額非擔保結算方式，即RTGS的交易），可于T日15：
00前向甲方發(fā)送免除標識指令，并按照免除標識指令證券上一日收盤價的120%提交現(xiàn)金擔保
至甲方指定賬戶（該賬戶原則上為備付金賬戶），甲方應在額度范圍內于中國結算規(guī)定的截止
時點前向中國結算申報免除標識指令。若乙方申報免除標識指令后，T+1日該證券并未實際用
于無標識證券業(yè)務，甲方后續(xù)有權拒絕向中國結算申報乙方的免除標識指令。甲方不向乙方承
諾優(yōu)先標識或免除標識指令申報結果有效。
（四）甲方作為結算參與人對中國結算發(fā)生資金交收違約的，甲方將向中國結算申報乙方
的已加設“可售交收鎖定”標識證券轉為“待處置交收鎖定”證券，具體流程見本協(xié)議第十八條第
（二）款；極端情況下，甲方未申報或未足額申報“待處置交收鎖定”證券、未提交或提交交收
擔保物不足的，甲方相關證券賬戶所涉“可售交收鎖定”證券將被按照市值由大到小順序選擇證
券賬戶，所選證券賬戶內的全部“可售交收鎖定”證券將被轉為“待處置交收鎖定”證券，直至足
以彌補甲方對中國結算的交收違約金額；中國結算有權處置已加設“待處置交收鎖定”標識的證
券并優(yōu)先受償。
第十七條乙方某管理資產發(fā)生證券交收違約的，甲方有權暫不交付該管理資產違約
交收證券對應的價款。中國結算通過沖抵、賣空扣款、延遲交付、強制補購、臨時借券或現(xiàn)金
結算等機制進行違約處置時，乙方應予以配合。甲方按中國結算有關違約金的標準向乙方收取
違約金及資金成本利息。乙方須在一個交易日內補足違約交收的相關證券及其權益，乙方未能
補足的，甲方依法進行處理，由此造成的對托管資產、甲方及其托管的其他資產等甲方的實際
損失由乙方承擔，收益歸托管資產所有。
第十八條乙方應積極采取各項措施履行資金交收義務，包括并不限于采用自有或其
他資金及時補足待交收金額。如因乙方原因造成乙方管理資產、甲方及其托管的其他資產等甲
方實際損失，由乙方承擔。乙方未及時補足資金的，甲方有權對違約資金賬戶實施見款即扣等
方式，以及按照本協(xié)議第二十四條相關條款對乙方實施風險管理措施。乙方未按約定時點補足
透支金額，構成乙方資金交收違約，甲方依法按以下方式處理，且乙方應予以配合：
（一）未造成甲方對中國結算違約的：
乙方知曉并同意，甲方有權向中國結算申報將乙方管理資產對應證券賬戶內相當于透支
金額價值（按照前一交易日的收盤價計算或雙方認可的第三方估值機構提供的估值價格孰低
計算）120%的凈買入證券或已提交至中國結算質押品保管庫的回購質押券劃轉至甲方的證券
處置賬戶并可以依據有關規(guī)定進行處置，申報劃轉的證券品種、數量可以由甲方確定。中國結
算根據甲方申報的證券品種、數量辦理劃轉。乙方亦可按上述規(guī)則向甲方指定交收擔保物，甲
方應充分考慮乙方意見后進行申報。甲方因故意或重大過失未基于乙方的真實交易、交收情況
向中國結算申報劃轉導致乙方管理資產合法權益受到損害的，乙方應當向甲方主張權利，并由
甲方承擔對在甲方托管的乙方管理資產造成的直接經濟損失。
乙方（如涉及資產委托人或受托人的產品，視作已征得資產委托人、受托人同意）應向甲
方出具同意中國結算協(xié)助甲方劃轉其證券賬戶內相應證券的書面文件。如乙方、資產委托人或
受托人不配合出具上述同意或確認的書面文件的，甲方仍有權按本條的約定辦理。
乙方應于T+2日前補足相應資金，包括交收違約金額和利息、違約金（若有）及相關費
用。甲方確認后，應及時向中國結算申請將交收擔保物劃回乙方證券賬戶。若乙方未能于T+2
日補足相應資金，T+3日起乙方應配合甲方對劃轉證券予以處置。如乙方不配合，甲方可依法
自行對劃轉證券進行處置，但須及時通知乙方。處置所得在扣除處置費用后，應首先用于完成
交收及清償乙方的違約責任，有剩余的，將由甲方返還乙方。如上述資金仍不足以完成交收時，
乙方需使用自有資金或其他資金補足，甲方有權對乙方繼續(xù)追償。
（二）造成甲方對中國結算違約的：
乙方T+1日無法足額履行資金交收時，應于T+1日下午14：00之前向甲方書面申報可
足額彌補T+1日日終資金交收違約金額的待處置證券，甲方應及時向中國結算完成申報。
如乙方管理資產當日不涉及可售交收鎖定證券的，應按前述（一）條款指定交收擔保物。
若乙方未按時申報待處置證券和交收擔保物，甲方有權在乙方該違約資產證券范圍內自行確
定和申報待處置證券及交收擔保物，并通知乙方。若因乙方無法提交足額的待處置證券和交收
擔保物、未按時申報或申報錯誤而造成甲方對中國結算發(fā)生資金交收違約，進而導致中國結算
采取交收違約處理措施而產生的甲方實際損失（包括但不限于：托管資產、甲方及其托管的其
他資產等甲方實際損失），由乙方承擔。
乙方于T+2日向甲方補足相應資金，包括交收違約金額和利息、違約金（若有）及相關
費用的，甲方在中國結算規(guī)定時間前向中國結算補足上述資金，中國結算將相應證券賬戶中證
券的“待處置交收鎖定”標識解除。
T+3日起，如甲方作為結算參與人仍未能向中國結算補足相應資金的，中國結算可處置待
處置證券及其權益，乙方應知曉并配合。處置所得在扣除處置費用后應首先用于完成交收及清
償乙方的違約責任。中國結算處置后，資金仍有不足的，乙方需使用自有資金或其他資金補足。
中國結算實施相關風險管理措施引發(fā)的后果由乙方自行承擔，由此造成乙方管理資產、甲方及
其托管的其他資產等甲方實際損失，由乙方承擔。
第十九條乙方應根據《債券質押式回購交易結算風險控制指引》內容建立健全內部風
險控制機制，并結合自身風險承受能力，對融資回購規(guī)模、融資回購規(guī)模增長率、回購融資負
債率、低信用等級質押券入庫占比、單一發(fā)行人質押券入庫集中度、欠庫次數等風險因素進行
檢測并控制，并建立壓力測試機制。乙方及其管理資產不得直接或通過其他利益相關方，為發(fā)
行人使用自己發(fā)行的信用類債券開展融資回購交易提供便利；同時應密切關注中國結算和證
券交易所或其他全國性證券交易場所發(fā)布的相關信息，及時做好應對安排，嚴格防范融資回購
交易發(fā)生欠庫和資金交收違約風險。
第二十條乙方應積極配合甲方完成《債券質押式回購交易結算風險控制指引》項下要
求甲方對乙方進行的定期綜合評估及采取的其他風險控制措施要求；積極配合甲方履行法律
法規(guī)、監(jiān)管機構、登記結算機構等有權機構對甲方的履職要求，如因乙方未予以配合的，應承
擔由此給甲方造成的實際損失（包括但不限于：托管資產、甲方及其托管的其他資產等甲方實
際損失）。甲乙雙方應建立日常溝通機制，甲方向乙方發(fā)送違規(guī)提示或轉發(fā)中國結算違規(guī)提示
時，乙方應第一時間配合甲方對違規(guī)情況進行處理，并向甲方反饋違規(guī)處理報告。
第二十一條為防范乙方管理資產參與交易所質押式回購類業(yè)務帶來的資金交收風險，
甲乙雙方應遵守以下約定：
（一）乙方應主動加強質押券管理，對于可能發(fā)生欠庫的產品應及時主動進行補券或提交
現(xiàn)金擔保品。甲方發(fā)現(xiàn)乙方有可能發(fā)生欠庫的，甲方應通知乙方補券；若乙方無法進行補券，
需要提交現(xiàn)金擔保品的，應當在T+1日12點前，按照甲方要求發(fā)送現(xiàn)金擔保品劃款指令。乙
方有義務配合補券、提交現(xiàn)金擔保品并根據通知要求反饋甲方相關信息。
（二）若乙方未按要求完成補券，造成欠庫的，乙方應及時彌補回購欠庫扣款金額，并補
充提交質押券或壓縮融資規(guī)模，若出現(xiàn)連續(xù)欠庫，乙方應根據《中國證券登記結算有限責任公
司上海/深圳分公司結算賬戶管理及資金結算業(yè)務指南》相關規(guī)定，交付回購欠庫扣款金額和
欠庫違約金，履行資金交收義務。
對于債券質押式回購業(yè)務，特別提示乙方關注并及時向回購融資主體揭示
以下風險：
（一）由于國家宏觀經濟形勢的變化以及周邊國家、地區(qū)宏觀經濟環(huán)境和周邊證券市場的
變化，以及由于國家法律、法規(guī)及相關政策、規(guī)則發(fā)生變化，可能引起證券市場價格波動，可
能給開展該業(yè)務的產品造成經濟損失。
（二）由于無法控制和不可預測的系統(tǒng)故障、設備故障、通訊故障、電力故障等可能導致
證券交易、結算系統(tǒng)非正常運行甚至癱瘓，可能導致產品的交易委托、結算無法達成或無法全
部達成，并可能給產品造成經濟損失。
（三）根據中國結算的業(yè)務規(guī)則以及關于結算風險管理的相關規(guī)定，在債券回購的結算過
程中，中國結算有可能依照有關業(yè)務規(guī)則或約定處置質押券，并有可能間接給產品造成經濟損
失。
（四）本業(yè)務可能存在相關市場參與主體內部控制不嚴導致的違法違規(guī)風險或違約風險、
技術風險、不可抗力因素導致的風險和操作不當導致的風險等，均可能給產品造成經濟損失。
（五）乙方應根據實際情況和產品風險承受能力制定回購交易策略，合理安排證券交收資
金。本協(xié)議并不能揭示從事債券質押式回購的全部風險及證券市場的全部情形，乙方應認真考
慮產品開展債券質押式回購交易的適當性。
第二十三條乙方應積極采取各項措施履行回購交易資金交收義務，包括并不限于：采用
自有或其他資金及時補足待交收金額。若因乙方原因發(fā)生資金交收違約，甲方有權對違約資金
賬戶實施見款即扣等方式，以及按照本協(xié)議第二十四條相關條款對乙方實施風險管理措施。乙
方知曉并確認，乙方管理資產中提交入庫的債券將作為甲方相關結算備付金賬戶償還融資回
購到期購回款的質押券，若乙方債券回購交收違約，甲方有權依照中國結算相關規(guī)則進行處理。
具體處理方式如下：
（一）如發(fā)生資金交收違約風險，乙方認可并同意以下事項：
乙方或其管理的資產應在融資回購業(yè)務應付資金交收違約后的第一個交易日12︰00前，
支付融資回購業(yè)務應付資金及違約金。乙方未支付融資回購業(yè)務應付資金及違約金的，乙方應
向甲方具體指定違約資產證券賬戶中足額可供處置的質押券明細（質押券種類、數量和處置順
序）；甲方有權按照中國證監(jiān)會、交易所、中國結算等機構制定的有關規(guī)定，要求乙方處置該
違約資產。若乙方未及時處置該違約資產，甲方有權向中國結算申請將乙方違約資產證券賬戶
中的資產劃轉至甲方專用證券清償賬戶。乙方不得以甲方處置該資產時未能做出最佳選擇為
理由向甲方主張權益。乙方或其管理的違約資產亦不得以甲方處置該資產時未經乙方同意為
理由拒絕承擔交易結果或向甲方主張權益。
（二）乙方管理的違約資產中，可供處分的質押券處分所得不足以彌補其相關未支付融資
回購業(yè)務應付資金、利息、違約金及處分質押券產生的全部費用等款項時，甲方有權對該資產
證券賬戶內的其他證券采取凍結或劃轉等措施繼續(xù)追索。在凍結或劃轉證券后的兩個交易日
內，如果乙方或其管理的違約資產補足上述不足款項，甲方將返還凍結或扣取的證券，否則，
從第三個交易日起，甲方有權變賣凍結或扣取的證券，以抵補前款所述款項。由此造成的實際
損失（包括但不限于：托管資產、甲方及其托管的其他資產等甲方的實際損失）由乙方承擔。
處置所得不足以彌補甲方實際損失的部分，甲方有權繼續(xù)向乙方追索。
第二十四條甲方根據自身的風險控制管理要求，有權基于乙方以下風險特征對乙方采
取差異化的風險管理措施：
（一）連續(xù)5個交易日出現(xiàn)融資負債率超80%（利率類債券入庫占比超過80%的，該比例
可放寬至90%）；
（二）連續(xù)5個交易日出現(xiàn)AA+級、AA級信用債入庫集中度占比超過10%；
（三）連續(xù)5個交易日出現(xiàn)單一發(fā)行人信用類債券入庫擔保集中度超標，即上月日均回購
未到期規(guī)模小于2億元的，單一發(fā)行人信用類債券入庫擔保集中度高于50%；對于上月日均回
購未到期規(guī)模大于2億元（含2億元）的，單一發(fā)行人信用類債券入庫擔保集中度高于30%；
（四）一個自然月內出現(xiàn)1次及以上資金交收違約；
（五）一個自然月內累計出現(xiàn)2日（含2日）以上發(fā)生回購欠庫的情形；
（六）甲方認定的其他高風險情形。
甲方采取的風控措施包括并不限于：
（一）要求其降低回購規(guī)?；驅⒔灰姿鶄|押式回購調整為協(xié)議式正回購；
（二）要求其降低某只或某些債券的入庫占比或置換交易所質押券；
（三）對托管資產征收額外現(xiàn)金保證金；
（四）提請中國結算、證券交易所或其他全國性證券交易場所對托管資產采取相關自律監(jiān)
管措施，或者限制其融資回購交易；
（五）按照中國結算標準計收違約資金的利息和違約金；
（六）調高乙方管理的托管資產的最低備付金；
（七）向中國證監(jiān)會各派出機構或行業(yè)協(xié)會報告；
（八）暫停為其提供相關結算業(yè)務及相關證券交易服務或將結算模式變更為券商結算模
式；
（九）記錄誠信檔案；
（十）甲方認為必要的其他措施。
上述風險管理措施待引發(fā)該措施的特征修正后，根據監(jiān)管部門或相關行業(yè)協(xié)會意見（如
有），經雙方商定后終止。
第二十五條乙方應遵守有關法律法規(guī)及監(jiān)管部門、自律機構的要求，以及本協(xié)議約定，
在發(fā)生融資回購交易時，發(fā)生超出指標規(guī)定的（發(fā)生日為T日），乙方須在發(fā)生之日起5個交
易日內對其管理的資產回購未到期余額、質押券、托管債券及信用債及時進行調整，直至符合
上述限制。
第二十六條根據《中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司港股通存管結算業(yè)務指
南》和《中國證券登記結算有限責任公司上海分公司港股通存管結算業(yè)務指南》的要求，開展
港股通公司行為處理業(yè)務（以下簡稱“港股通公司行動”），甲方和乙方應遵守以下約定：
（一）乙方如果無法接收中國結算發(fā)送的港股通公司行動信息文件，應及時向甲方申請轉
發(fā)獲取，提供兩個以上聯(lián)系人及郵箱或乙方的深證通小站號；甲方向乙方預留聯(lián)系人或雙方認
可的其他方式轉發(fā)中國結算港股通公司行動信息文件，不對港股通公司行動信息文件進行解
析、修改等處理，涉及文件業(yè)務種類、內容、格式以中國結算發(fā)送為準。
（二）乙方應及時關注港股通公司行動信息文件，如有投票、供股等按照中國結算規(guī)定需
甲方協(xié)助申報的業(yè)務需求，應按照中國結算規(guī)定的申報文件格式、內容填寫要求，不晚于申報
截止日14：00前發(fā)送甲方并進行電話確認，甲方不承擔對申報文件內容審核及修改責任，甲
方完成申報后將中國結算反饋的受理狀態(tài)郵件或者雙方約定的方式通知乙方，乙方根據中國
結算反饋的受理狀態(tài)查看申報是否被中國結算受理。
（三）若乙方修改申報內容，應在申報截止日14：00前重新填寫申報文件并發(fā)送甲方進
行申報。
第二十七條根據《內地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機制登記、存管、結算業(yè)務實施細
則》和《中國證券登記結算有限責任公司上海/深圳分公司港股通存管結算業(yè)務指南》要求，
乙方管理資產投資參與港股通交易的，乙方應保證在T+1日9：30之前有足夠的頭寸用于港
股通T+1日公司行動、證券組合費和風控資金的交收，在T+1日14：00之前有足夠的頭寸
用于港股通T+2日交易資金的交收。
乙方應知曉港股通交易日歷優(yōu)化實施后的交收規(guī)則，理解相關結算風險。對于兩地市場非
對稱假期前（內地節(jié)假日但香港非節(jié)假日）的共同交易日，乙方應在T日16:30之前向甲方發(fā)
送資金劃轉指令，并同時保證有足夠的頭寸用于港股通T日交易資金的交收，履行資金提前到
賬義務。
如由于乙方原因導致的港股通交收失敗，由此造成的甲方實際損失（包括但不限于：托管
資產、甲方及其托管的其他資產等甲方的實際損失），由乙方承擔。
第二十八條因乙方原因導致甲方在新增港股通交易日未能按中國結算相關業(yè)務規(guī)則完
成資金提前到賬，且于下一港股通交易日日終前仍未補足的，甲方將向中國結算申報乙方相關
證券賬戶，中國結算將通知上交所和深交所暫停接受所申報證券賬戶的港股通買入申報。
第二十九條如果因不可抗力不能履行本協(xié)議時，可根據不可抗力的影響部分或全部免
除責任。不可抗力是指甲方或乙方不能預見、不可避免、不能克服的客觀情況。任何一方因不
可抗力不能履行本協(xié)議時，應及時通知對方并在合理期限內提供受到不可抗力影響的證明，并
采取適當措施防止損失的擴大。發(fā)生臨時停市時，乙方應密切關注證券交易所或其他全國性證
券交易場所、中國結算發(fā)布的臨時停市、恢復交易、登記結算應對安排等公告，做好相關流動
性風險管理等工作。
第三十條本協(xié)議未盡事宜及因履行本協(xié)議而產生的爭議或糾紛，適用本產品資產管
理合同約定的爭議解決條款。
本協(xié)議為本產品資產管理合同的附件，自本產品資產管理合同生效之日起
生效，有效期和本產品資產管理合同一致。
第三十二條本協(xié)議有效期間，若因法律法規(guī)、中國結算業(yè)務規(guī)則發(fā)生變化導致本協(xié)議的
內容與屆時有效的法律法規(guī)、業(yè)務規(guī)則的規(guī)定不一致的，應當以屆時有效的法律法規(guī)、業(yè)務規(guī)
則的規(guī)定為準，甲乙雙方應根據最新的法律法規(guī)、業(yè)務規(guī)則對本協(xié)議進行相應的修改和補充。
第三十三條雙方一致認可本協(xié)議已經雙方充分協(xié)商，并非格式合同。本協(xié)議未盡事宜，
可由甲乙雙方協(xié)商解決并另行簽署補充協(xié)議。本協(xié)議之補充協(xié)議為本協(xié)議不可分割的組成部
分，與本協(xié)議具有同等法律效力。
博道基金管理有限公司博道衍晟混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf