匯豐晉信港股精選股票型證券投資基金（QDII）托管協(xié)議
匯豐晉信港股精選股票型證券投資基金（QDII）托管協(xié)議
基金管理人：匯豐晉信基金管理有限公司
基金托管人：交通銀行股份有限公司
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目錄
一、基金托管協(xié)議當事人..............................................................................................................4
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則......................................................................................5
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查......................................................................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查................................................................................17
五、基金財產的保管....................................................................................................................18
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行....................................................................................................24
七、交易及清算交收安排............................................................................................................27
八、基金資產凈值計算和會計核算............................................................................................34
九、基金收益分配........................................................................................................................43
十、基金信息披露........................................................................................................................44
十一、基金費用............................................................................................................................46
十二、基金份額持有人名冊的保管............................................................................................48
十三、基金有關文件檔案的保存................................................................................................48
十四、基金管理人和基金托管人的更換....................................................................................48
十五、禁止行為............................................................................................................................51
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算............................................................52
十七、違約責任............................................................................................................................55
十八、爭議解決方式....................................................................................................................57
十九、基金托管協(xié)議的效力........................................................................................................58
二十、其他事項............................................................................................................................58
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂....................................................................................................59
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鑒于匯豐晉信基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)
的有限責任公司，擬募集發(fā)行匯豐晉信港股精選股票型證券投資基金（QDII）
（以下簡稱“本基金”或“基金”）；
鑒于交通銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于匯豐晉信基金管理有限公司擬擔任匯豐晉信港股精選股票型證券投資
基金（QDII）的基金管理人，交通銀行股份有限公司擬擔任匯豐晉信港股精選
股票型證券投資基金（QDII）的基金托管人；
基金管理人承諾其知悉《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構客戶盡
職調查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機構大額交易和可
疑交易報告管理辦法》、《金融機構客戶受益所有人識別管理辦法》等反洗錢
相關法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，將嚴格遵守上述規(guī)定，不會違反任何前述規(guī)定；承
諾其已建立和健全洗錢風險管理體系，已建立客戶盡職調查、客戶身份資料和
交易記錄保存、大額交易和可疑交易報告等方面的內部操作規(guī)程，反洗錢和反
恐怖融資體系健全并能有效履行反洗錢和反恐怖融資義務，并按照監(jiān)管要求履
行反洗錢職責；承諾用于投資的資金來源不屬于違法犯罪所得及其收益；承諾
投資的資金來源和去向不涉及洗錢、恐怖融資和逃稅等行為；承諾向托管人出
示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，提供真實有效的業(yè)務性質與股
權或者控制權結構、提供產品受益所有人的信息和資料，并在產品受益所有人
發(fā)生變化時，及時告知托管人并按托管人要求完成更新；承諾積極履行反洗錢
職責，不借助本業(yè)務進行洗錢等違法犯罪活動；
基金管理人承諾基金管理人及其關聯(lián)方均不屬于中國法律法規(guī)認可的聯(lián)合
國及相關國家、組織、機構發(fā)布的制裁名單，及中國政府部門或有權機關發(fā)布
的涉恐及反洗錢相關風險名單內的企業(yè)或個人；不位于中國法律法規(guī)認可的被
聯(lián)合國及相關國家、組織、機構制裁的國家和地區(qū)；
基金管理人承諾，其已根據(jù)《中華人民共和國個人信息保護法》等適用的
現(xiàn)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的要求，履行了個人信息處理者應承擔的義務。對于
按規(guī)定應向基金托管人提供的自然人個人信息，其已按照相關法律法規(guī)、監(jiān)管
規(guī)定的要求，履行了必需的手續(xù)，并已取得了自然人的同意或者授權；
為明確匯豐晉信港股精選股票型證券投資基金（QDII）的基金管理人和基
金托管人之間的權利義務關系，特制訂本協(xié)議；
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除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術語與《匯豐晉信港股精選股票型證券
投資基金（QDII）基金合同》（以下簡稱《基金合同》或“基金合同”）中定義
的相應術語具有相同的含義。若有抵觸應以《基金合同》為準，并依其條款解
釋。
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一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：匯豐晉信基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿易試驗區(qū)世紀大道8號上海國金中心匯豐銀行
大樓17樓
辦公地址：中國（上海）自由貿易試驗區(qū)世紀大道8號上海國金中心匯豐
銀行大樓17樓
法定代表人：劉鵬飛
設立日期：2005年11月16日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，證監(jiān)基金字
【2005】172號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣2億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：發(fā)起、設立、登記、管理和銷售經(jīng)證監(jiān)會批準的基金，并處理
基金單位的銷售、申購、贖回和登記，管理經(jīng)證監(jiān)會批準的其他種類的資產和
投資組合；經(jīng)證監(jiān)會批準的其他業(yè)務。
（二）基金托管人
名稱：交通銀行股份有限公司（簡稱：交通銀行）
住所：中國（上海）自由貿易試驗區(qū)銀城中路188號
辦公地址：上海市長寧區(qū)仙霞路18號法定代表人：任德奇
成立時間：1987年3月30日
批準設立機關及批準設立文號：國務院國發(fā)(1986)字第81號文和中國人民
銀行銀發(fā)［1987］40號文
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字［1998］25號
注冊資本：883.64億元人民幣
組織形式：股份有限公司
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
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二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金
法》）、《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售
辦法》）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦
法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露
辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》、《合格境
內機構投資者境外證券投資管理試行辦法》（以下簡稱《試行辦法》）、《關
于實施＜合格境內機構投資者境外證券投資管理試行辦法＞有關問題的通知》、
《商業(yè)銀行托管業(yè)務監(jiān)督管理辦法（試行）》、《基金合同》及其他有關規(guī)定
訂立。
本協(xié)議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財產的保管、投
資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義
務及職責，以確?；鹭敭a的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠實信用、充分保護投資者合法
利益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1．基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金可投資于境內市場和境外市場。
針對境外投資，本基金可投資于下列金融產品或工具：香港證券市場掛牌
交易的普通股、優(yōu)先股、存托憑證、房地產信托憑證；在已與中國證監(jiān)會簽署
雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機構登記注冊的公募基金（含
交易型開放式指數(shù)基金ETF）；政府債券、公司債券、可轉換債券、住房按揭
支持證券、資產支持證券等及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的國際金融組織發(fā)行的證券；
銀行存款、可轉讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據(jù)、商業(yè)票據(jù)、回購協(xié)議、短
期政府債券等貨幣市場工具；遠期合約、互換及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的境外交易
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所上市交易的權證、期權、期貨等金融衍生產品；與固定收益、股權、信用、
商品指數(shù)、基金等標的物掛鉤的結構性投資產品。
針對境內投資，本基金的投資范圍包括國內證券交易所依法發(fā)行上市的股
票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票以
及存托憑證（下同））、債券（包括國債、央行票據(jù)、地方政府債、政府支持
機構債券、金融債、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資
券、可轉換債券、可交換債券、公開發(fā)行的次級債及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投
資的債券）、資產支持證券、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工
具、金融衍生品（包括股指期貨、股票期權、國債期貨、信用衍生品等）以及
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的
相關規(guī)定）。
本基金在投資香港市場時，可通過合格境內機構投資者(QDII)境外投資額
度或內地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機制進行投資。
本基金可以進行境外證券借貸交易、境外正回購交易、逆回購交易。有關
證券借貸交易的內容以專門簽署的三方或多方協(xié)議約定為準。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：股票（含普通股、優(yōu)先股、港股通股票、存托憑
證等）投資比例不低于基金資產的80%，其中投資于香港證券市場掛牌交易的
股票比例不低于非現(xiàn)金資產的80%。每個交易日日終在扣除金融衍生品合約需
繳納的交易保證金后，本基金持有現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券不低
于基金資產凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款
等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在
履行適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
2．基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金投資比例進行監(jiān)督。
1、本基金境內外投資均應遵循以下限制：
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（1）本基金投資于股票（含普通股、優(yōu)先股、港股通股票、存托憑證等）
的比例不低于基金資產的80%，其中投資于香港證券市場掛牌交易的股票比例
不低于非現(xiàn)金資產的80%；
（2）每個交易日日終在扣除金融衍生品合約需繳納的交易保證金后，本基
金持有現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產凈值的5%，其中
現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（3）本基金資產總值不得超過基金資產凈值的140%；
2、本基金境內投資應遵循以下限制：
（1）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在境內和境外同時上市
的證券合并計算），其市值不超過基金資產凈值的10%；
（2）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司
在境內和境外同時上市的證券合并計算），不超過該證券的10%；
（3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過
基金資產凈值的10%；
（4）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的
20%；
（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例，不得超過
該資產支持證券規(guī)模的10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持
證券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10%；
（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產支持證
券?；鸪钟匈Y產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，
應在評級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；
（8）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資
組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的
30%；
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（10）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈
值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人
之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受
限資產的投資；
（11）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易
對手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資
范圍保持一致；
（12）本基金參與股指期貨交易，應當符合下列投資限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產凈值的10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金
持有的股票總市值的20%。
3）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
4）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產凈值的20%；
（13）本基金參與國債期貨交易，應當符合下列投資限制：
1）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產
凈值的15%；
2）在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的
債券總市值的30%；
3）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買
入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投
資比例的有關約定；
4）在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超
過上一交易日基金資產凈值的30%；
（14）本基金參與股指期貨或國債期貨交易的，在任何交易日日終，持有
的買入股指期貨和國債期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產
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凈值的95%，其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內的政府債
券）、資產支持證券、買入返售金融資產（不含質押式回購）等；
（15）本基金參與股票期權交易，應當符合下列投資限制：
1）基金因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產凈
值的10%；
2）開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權的，應
持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權保證金的現(xiàn)金等
價物；
3）未平倉的期權合約面值不得超過基金資產凈值的20%。其中，合約面值
按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照內地上市交易的股票執(zhí)行；
3、本基金境外投資應遵循以下限制：
（1）投資比例限制
1）基金持有同一家銀行的存款不得超過基金凈值的20%。在基金托管賬戶
的存款可以不受上述限制；
2）本基金持有同一機構（政府、國際金融組織除外）發(fā)行的證券（同一家
機構在境內和境外同時上市的證券合并計算）市值不得超過基金資產凈值的
10%；
3）基金持有與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄國家或地區(qū)以外的
其他國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的證券資產不得超過基金資產凈值的10%，
其中持有任一國家或地區(qū)市場的證券資產不得超過基金資產凈值的3%；
4）本基金管理人管理的全部基金不得持有同一機構10%以上具有投票權的
證券發(fā)行總量；
前述投資比例限制應當合并計算同一機構境內外上市的總股本，同時應當
一并計算全球存托憑證和美國存托憑證所代表的基礎證券，并假設對持有的股
本權證行使轉換；
5）基金持有非流動性資產市值不得超過基金資產凈值的10%。前項非流動
性資產是指法律或《基金合同》規(guī)定的流通受限證券以及中國證監(jiān)會認定的其
他資產；
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6）為應付贖回、交易清算等臨時用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金資產凈
值的10%，臨時借入現(xiàn)金的期限以中國證監(jiān)會規(guī)定的期限為準；
7）本基金持有境外基金的市值合計不得超過基金資產凈值的10%。持有貨
幣市場基金可以不受上述限制；
8）基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超過該境外基
金總份額的20%；
（2）金融衍生品投資
基金投資衍生品應當僅限于投資組合避險或有效管理，不得用于投機或放
大交易，同時應當嚴格遵守下列規(guī)定：
1）基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金資產凈值的100%；
2）基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權支付或收取的期權費、投資
柜臺交易衍生品支付的初始費用的總額不得高于基金資產凈值的10%；
3）基金投資于遠期合約、互換等柜臺交易金融衍生品，應當符合以下要
求：
①所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應當具有不低于中國證監(jiān)
會認可的信用評級機構評級；
②交易對手方應當至少每個工作日對交易進行估值，并且基金可在任何時
候以公允價值終止交易；
③任一交易對手方的市值計價敞口不得超過基金資產凈值的20%；
4）基金管理人應當在基金會計年度結束后60個工作日內向中國證監(jiān)會提
交包括衍生品頭寸及風險分析年度報告；
5）基金不得直接投資與實物商品相關的衍生品；
（3）本基金可以參與證券借貸交易，并且應當遵守下列規(guī)定：
1）所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應當具有中國證監(jiān)會認可
的信用評級機構評級；
2）應當采取市值計價制度進行調整以確保擔保物市值不低于已借出證券市
值的102%；
PUBLIC
3）借方應當在交易期內及時向本基金支付已借出證券產生的所有股息、利
息和分紅。一旦借方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關法律有權保留和處置擔保物
以滿足索賠需要；
4）除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，擔保物可以是以下金融工具或品種：①現(xiàn)
金；②存款證明；③商業(yè)票據(jù)；④政府債券；⑤中資商業(yè)銀行或由不低于中國
證監(jiān)會認可的信用評級機構評級的境外金融機構（作為交易對手方或其關聯(lián)方
的除外）出具的不可撤銷信用證；
5）本基金有權在任何時候終止證券借貸交易并在正常市場慣例的合理期限
內要求歸還任一或所有已借出的證券；
6）基金管理人應當對基金參與證券借貸交易中發(fā)生的任何損失負相應責
任；
（4）基金可以根據(jù)正常市場慣例參與正回購交易、逆回購交易，并且應當
遵守下列規(guī)定：
1）所有參與正回購交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應當具有中國證監(jiān)
會認可的信用評級機構信用評級；
2）參與正回購交易，應當采取市值計價制度對賣出收益進行調整以確保現(xiàn)
金不低于已售出證券市值的102%。一旦買方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關法律
有權保留或處置賣出收益以滿足索賠需要；
3）買方應當在正回購交易期內及時向本基金支付售出證券產生的所有股
息、利息和分紅；
4）參與逆回購交易，應當對購入證券采取市值計價制度進行調整以確保已
購入證券市值不低于支付現(xiàn)金的102%。一旦賣方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關
法律有權保留或處置已購入證券以滿足索賠需要；
5）基金管理人應當對基金參與證券正回購交易、逆回購交易中發(fā)生的任何
損失負相應責任；
（5）基金參與證券借貸交易、正回購交易，所有已借出而未歸還證券總市
值或所有已售出而未回購證券總市值均不得超過基金總資產的50%；
前項比例限制計算，基金因參與證券借貸交易、正回購交易而持有的擔保
物、現(xiàn)金不得計入基金總資產。
PUBLIC
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資比例限
制。
針對上述第1、2部分，除上述第1部分中的第（2）項和第2部分中的第
（7）、（10）、（11）項情形外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、
基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資
比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊
情形除外。針對上述第3部分第（1）項，除第6）條以外，若基金超過投資比
例限制，應當在超過比例后30個工作日內采用合理的商業(yè)措施減倉，以符合投
資比例限制要求。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符
合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之
日起開始。
如果法律法規(guī)對上述投資比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。法
律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關限制。
3.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基
金投資禁止行為進行監(jiān)督?；鹭敭a不得用于下列投資或者活動。
為維護基金份額持有人的合法權益，本基金不得參與下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）購買不動產；
（8）購買房地產抵押按揭；
（9）購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；
（10）購買實物商品；
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（11）除應付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現(xiàn)金；該臨時用途借
入現(xiàn)金的比例不得超過基金資產凈值的10%；
（12）利用融資購買證券，但投資金融衍生品除外；
（13）參與未持有基礎資產的賣空交易；
（14）購買證券用于控制或影響發(fā)行該證券的機構或其管理層；
（15）直接投資與實物商品相關的衍生品；
（16）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證
券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵
循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評
估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同
意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并
經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交
易事項進行審查。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，本基金管理人在履行
適當程序后可不受上述規(guī)定的限制或以變更后的規(guī)定為準。
4.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基
金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
（1）基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金
管理人參與銀行間債券市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監(jiān)督。
基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的銀行間債券市
場交易對手的名單。基金托管人在收到名單后2個工作日內電話或回函確認收
到該名單。基金管理人應定期和不定期對銀行間債券市場現(xiàn)券及回購交易對手
的名單進行更新?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個工作日內電話或書面回函確
認，新名單自基金托管人確認當日生效。新名單生效前已與本次剔除的交易對
手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。
PUBLIC
（2）基金管理人參與銀行間債券市場交易時，有責任控制交易對手的資信
風險，由于交易對手資信風險引起的損失,基金管理人應當負責向相關責任人追
償。
5.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基
金管理人銀行存款業(yè)務進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立對賬機制，確?；疸y
行存款業(yè)務賬目及核算的真實、準確。
（2）基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，嚴格審查、復
核相關協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履行托管職
責。
（3）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金
法》、《運作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支
付結算等的各項規(guī)定。
6.基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督。
（1）基金投資流通受限證券,應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流
通受限證券有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
（2）流通受限證券,包括由相關法律法規(guī)規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)
行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于
發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中
的質押券等流通受限證券。
（3）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前,向基金托管人提供經(jīng)
基金管理人董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控
制制度?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票,基金管理人還應提供基金管理人董事會批準
的流動性風險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投
資額度和投資比例控制情況?；鸸芾砣藨辽儆谑状螆?zhí)行投資指令之前兩個
工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管人,保證基金托管人有足夠的時間進行審
PUBLIC
核?；鹜泄苋藨谑盏缴鲜鲑Y料后兩個工作日內,以書面或其他雙方認可的方
式確認收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前,基金管理人應向基金托管人提供符合法律
法規(guī)要求的有關書面信息,包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文
件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期,基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、總
成本占基金資產凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產凈值的比例、資
金劃付時間等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、完整,并應至少于擬執(zhí)行投
資指令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人,保證基金托管人有足夠的
時間進行審核。
（5）基金托管人應對基金管理人提供的有關書面信息進行審核，基金托管
人認為上述資料可能導致基金投資出現(xiàn)風險的,有權要求基金管理人在投資流通
受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明,并保留查看基金管理
人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等備查資料的權
利。否則,基金托管人有權拒絕執(zhí)行有關指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產
損失的,基金托管人不承擔相應責任,并有權報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致,應及時上報中國證監(jiān)會請求解
決。如果基金托管人切實履行監(jiān)督職責,則不承擔相應責任。
7.基金托管人根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對基
金投資其他方面進行監(jiān)督。
（二）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
資產凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入
確認、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)
數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的
業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔相應責任，并
有權在發(fā)現(xiàn)后報告中國證監(jiān)會。
（三）基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，在規(guī)定時間內
答復并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證。對基金托管人按照法
PUBLIC
規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關
數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或實際投資運作違反《基金法》及
其他有關法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的行為，應及時以書面形式通知基
金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以電話或書面形式
向基金托管人反饋，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改
正。在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改
正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管
人有權報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同
時通知基金管理人在限期內糾正。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，
或者違反《基金合同》約定的，應當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，立即通知基金管
理人，并有權向中國證監(jiān)會報告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政
法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理
人，并有權向中國證監(jiān)會報告。
（四）當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護
基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會
計師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制。
基金托管人依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對側袋機制啟
用、特定資產處置和信息披露等方面進行復核和監(jiān)督。側袋機制實施期間的具
體規(guī)則依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定執(zhí)行。
（五）基金托管人不得承擔以下職責:
1.承擔托管產品財產的信用風險、市場風險等；
2.為托管產品提供直接或間接、顯性或隱性擔保,包括承諾本金或保證收
益；
3.為托管產品墊付資金、提供流動性支持或融資承諾等；
4.參與投資者適當性管理；
PUBLIC
5.保證投資項目及交易信息真實性；
6.保證托管產品資金來源的合法合規(guī)性；
7.對已劃出托管賬戶以及處于基金托管人實際控制之外的資產承擔保管責
任；
8.參與基金管理人對托管產品的投資決策；
9.違規(guī)代替基金管理人向其他機構或者個人進行托管產品信息披露或提供
相關數(shù)據(jù)信息；
10.基金管理人未接受基金托管人的復核意見進行信息披露產生的相應責
任；
11.負責未兌付產品的資金追償、財產保全、訴訟仲裁、債務重組和破產程
序等,法律另有規(guī)定的除外；
12.因不可抗力,以及非本機構履職錯誤或過失造成的托管資產損失；
13.國務院金融監(jiān)管部門規(guī)定的不屬于商業(yè)銀行托管業(yè)務范圍的其他職責。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
根據(jù)《基金法》及其他有關法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基金管理
人對基金托管人履行托管職責的情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托
管人是否安全保管基金財產、開立基金財產的資金賬戶、證券賬戶、期貨結算
賬戶及債券托管賬戶等投資所需賬戶，是否及時、準確復核基金管理人計算的
基金資產凈值和各類基金份額凈值，是否根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收，
是否按照法規(guī)規(guī)定和《基金合同》規(guī)定進行相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作
等行為。
基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產進行核查。基金
托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供
基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復并改正。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人未對基金資產實行分賬管理、擅自挪用基金資
產、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違
反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關規(guī)定的，應及時以書面形式
通知基金托管人在限期內糾正，基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形
PUBLIC
式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復
查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限
期內糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。對基金管理人按照法規(guī)要求需向
中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金托管人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和
制度等。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同
時通知基金托管人在限期內糾正。
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金托管人應安全保管基金財產，未經(jīng)基金管理人的指令，基金托管人
自身，并盡商業(yè)上的合理努力確保境外托管人不得自行運用、處分、分配基金
的任何資產，非因基金財產本身承擔的債務，不得對基金財產強制執(zhí)行。
2、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人、境外托管人的固有財產。
基金財產的債權不得與基金管理人、基金托管人、境外托管人固有財產的債務
相抵銷，不同基金財產的債權債務，不得相互抵銷?；鸸芾砣?、基金托管
人、境外托管人以其自有資產承擔法律責任，其債權人不得對基金財產行使請
求凍結、扣押和其他權利。除依法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定處分外，基金財產
不得被處分。
3、基金托管人按照規(guī)定開立基金財產的資金賬戶、證券賬戶、期貨結算賬
戶和債券托管賬戶等投資所需賬戶。境外托管人根據(jù)基金財產所在地法律法
規(guī)、證券交易所規(guī)則、市場慣例以及其與基金托管人簽訂的主次托管協(xié)議為本
基金在境外開立資金賬戶、證券賬戶以及投資所需的其他專用賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確?；鹭敭a
的完整和獨立。
5、境外托管人根據(jù)基金財產所在地法律法規(guī)、證券/期貨交易所規(guī)則、市
場慣例及其與基金托管人簽訂的主次托管協(xié)議持有并保管基金財產?；鹜泄?
人在已根據(jù)《試行辦法》的要求謹慎、盡職的原則選擇、委任和監(jiān)督境外托管
人，且境外托管人已按照當?shù)胤煞ㄒ?guī)、基金合同及托管協(xié)議的要求保管托管
PUBLIC
資產的前提下，基金托管人對境外托管人破產產生的損失不承擔責任。在符合
基金合同和托管協(xié)議有關資產保管的要求下，對境外托管人的破產而產生的損
失，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令采取合理措施進行追償，基金管理人
配合基金托管人進行追償。除非基金管理人、基金托管人及其境外托管人存在
過失、疏忽、欺詐或故意不當行為，基金管理人、基金托管人將不保證基金托
管人或境外托管人所接收基金財產中的證券的所有權、合法性或真實性（包括
是否以良好形式轉讓）及其他效力瑕疵?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋瞬粚惩馔?
管人依據(jù)當?shù)胤煞ㄒ?guī)、證券/期貨交易所規(guī)則、市場慣例的作為或不作為承擔
責任。
6、除非根據(jù)基金管理人書面同意，基金托管人自身，并應盡商業(yè)上的合理
努力確保境外托管人不得在任何基金資產上設立任何擔保權利，包括但不限于
抵押、質押、留置等，但根據(jù)基金財產所在地法律法規(guī)的規(guī)定而產生的擔保權
利除外。
7、對于因為基金投資產生的應收資產和基金申購過程中產生的應收資產，
應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基
金資產沒有到達基金銀行存款賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取
措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償
基金的損失?；鹜泄苋藢Υ瞬怀袚鄳熑?，但應提供必要的配合與協(xié)助。
（二）基金募集資產的驗證
基金募集期滿或基金提前結束募集之日起10日內，由基金管理人聘請符合
《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）規(guī)定的會計師事務所
進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）
中國注冊會計師簽字有效。驗資完成，基金管理人應將募集到的全部資金存入
基金托管人為基金開立的基金銀行存款賬戶中，基金托管人在收到資金當日出
具相關證明文件。
（三）基金的境內銀行存款賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金境內銀行存款賬戶的開立和管理。
PUBLIC
2、基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構開立基金的境內銀行存款賬
戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的境內銀行存款
賬戶預留印鑒由基金托管人刻制、保管和使用?；鸸芾砣藨斣陂_戶過程中
給予必要的配合，并保證所提供的賬戶開戶材料的真實性和有效性，且在相關
資料變更后及時將變更的資料提供給基金托管人。本基金的一切貨幣收支活
動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益，均需通過本基金的境
內銀行存款賬戶進行。
3、本基金境內銀行存款賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需
要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立其他任何銀行存款賬
戶；亦不得使用基金的任何銀行存款賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金托管人可以通過申請開通本基金境內銀行存款賬戶的企業(yè)網(wǎng)上銀行
業(yè)務進行資金支付，并使用交通銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行（簡稱“交通銀行網(wǎng)銀”）
辦理托管資產的資金結算匯劃業(yè)務。
5、基金境內銀行存款賬戶的管理應符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。
（四）基金境內證券賬戶、資金交收賬戶的開立和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限責
任公司開立證券賬戶。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄?
人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶；亦不
得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
基金管理人不得對基金證券賬戶、資金交收賬戶進行證券的超賣或超買。
基金證券賬戶資產的管理和運用由基金管理人負責。
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結
算備付金賬戶即資金交收賬戶，用于證券交易資金的結算?；鹜泄苋艘员净?
金的名義在基金托管人處開立基金的證券交易資金結算的二級結算備付金賬
戶。
（五）境內債券托管賬戶的開立和管理
PUBLIC
1、基金合同生效后，基金管理人負責向中國人民銀行進行報備，基金托管
人在備案通過后在中央國債登記結算有限責任公司及銀行間市場清算所股份有
限公司以本基金的名義開立債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債券及
資金的清算?；鸸芾砣素撠熒暾埢疬M入全國銀行間同業(yè)拆借市場進行交
易，由基金管理人在中國外匯交易中心開設同業(yè)拆借市場交易賬戶。
2、基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議，協(xié)議正
本由基金管理人保存。
3、基金管理人代表基金簽訂中國銀行間市場金融衍生產品交易主協(xié)議（憑
證特別版），協(xié)議正本由基金管理人保存。
（六）期貨相關賬戶的開立和管理
基金管理人、基金托管人應當按照相關規(guī)定開立期貨資金賬戶，在中國金
融期貨交易所獲取交易編碼。期貨資金賬戶名稱及交易編碼對應名稱應按照有
關規(guī)定設立。
基金托管人已取得期貨保證金存管銀行資格，基金管理人授權基金托管人
辦理相關銀期轉賬業(yè)務。
（七）基金投資境內定期/協(xié)議銀行存款賬戶的開立和管理
境內定期/協(xié)議銀行存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，
存款賬戶開戶文件上加蓋預留印鑒（須包括基金托管人印章）及基金管理人公
章，境內銀行存款賬戶為境內定期/協(xié)議銀行存款回款的唯一指定收款賬戶。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議/存
款確認單據(jù)，明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方
式、存款到期指定收款賬戶等細則。
為防范特殊情況下的流動性風險，存款協(xié)議中應當約定提前支取條款。
（八）境外結算賬戶和證券賬戶的開設和管理
基金托管人委托境外托管人根據(jù)投資所在市場以及國家或地區(qū)的相關規(guī)定
或行業(yè)慣例，開立和管理進行基金的投資活動所需要的各類境外結算賬戶和證
券賬戶，基金管理人提供所有必要協(xié)助。
PUBLIC
境外結算賬戶和證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展基金業(yè)務的需
要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣艘约熬惩馔泄苋司坏贸鼋杌蛭唇?jīng)基金托管人、
基金管理人雙方同意擅自轉讓基金的任何境外結算賬戶和證券賬戶，亦不得使
用基金的任何境外結算賬戶和證券賬戶進行基金業(yè)務以外的活動。境外證券賬
戶資產的管理和運用由基金管理人負責。
（九）其他賬戶的開立和管理
若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立和管理的，由基金管理人協(xié)助基金
托管人或其境外托管人根據(jù)有關投資所在市場以及國家或地區(qū)的相關規(guī)定或行
業(yè)慣例和《基金合同》的約定，開立有關賬戶?；鸸芾砣素撠煱从嘘P規(guī)則管
理和運用該賬戶。
投資市場所在國家或地區(qū)法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另
有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（十）資產保管
基金管理人同意，境外結算賬戶中的現(xiàn)金將由基金托管人或其境外托管人
以基金托管人或其境外托管人的銀行身份持有，基金份額持有人不對該現(xiàn)金資
產享有優(yōu)先求償權，現(xiàn)金存入資金賬戶時構成境外托管人的等額債務，除非法
律法規(guī)及撤銷或清盤程序明文規(guī)定該等現(xiàn)金不歸于清算財產外。
除非基金管理人按指令程序發(fā)送的指令另有規(guī)定，否則，基金托管人和其
境外托管人應在收到基金管理人的指令后，按下述方式收付現(xiàn)金或收付證券：
(a)按照交易發(fā)生的司法管轄區(qū)或市場的有關慣常和既定慣例和程序作出；或(b)
就通過證券系統(tǒng)進行的買賣而言，按照管轄該系統(tǒng)運營的規(guī)則、條例和條件作
出?；鹜泄苋撕推渚惩馔泄苋藨粫r將該等有關慣例、程序、規(guī)則、條例和
條件及時通知基金管理人。
基金托管人在因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告清盤或破產等原因
進行終止清算時，不得將基金財產歸入其清算財產?；鹜泄苋藨陨?，并盡
商業(yè)上的合理努力確保其境外托管人建立安全的數(shù)據(jù)管理機制，安全完整地保
存基金管理人與基金財產相關的業(yè)務數(shù)據(jù)和信息。
PUBLIC
（十一）證券登記
境外證券的注冊登記方式應符合投資當?shù)厥袌龅挠嘘P法律、法規(guī)和市場慣
例。
基金托管人應確保基金管理人所管理的基金或基金份額持有人始終是以所
有證券的實益所有人(beneficial owner)的方式持有基金財產中的所有證券。
基金托管人應該：(a)在其賬目和記錄中單獨列記屬于本基金的證券，并且
(b)要求和盡商業(yè)上的合理努力確保其境外托管人在其賬目和記錄中單獨清楚列
記證券不屬于境外托管人，不論證券以何人的名義登記。而且，若證券由基金
托管人、境外托管人以無記名方式實際持有，要求和盡商業(yè)上的合理努力確保
其境外托管人將這些證券和基金托管人、其境外托管人自有資產分別獨立存
放。
基金托管人不保證其或其境外托管人所接收基金財產中的證券的所有權、
合法性或真實性（包括是否以良好形式轉讓）。
基金托管人及其境外托管人應指示存放在證券系統(tǒng)的證券為基金的實益所
有人持有，但須遵守管轄該系統(tǒng)運營的規(guī)則、條例和條件。
由基金托管人及其境外托管人為基金的利益而持有的證券(無記名證券和在
證券系統(tǒng)持有的證券除外)應按本協(xié)議約定登記，投資當?shù)厥袌龅挠嘘P法律、法
規(guī)和市場慣例另有規(guī)定的除外。
基金托管人及其境外托管人應就其為基金利益而持有證券的市場有關證券
登記方式的重大改變通知基金管理人，并應按照基金管理人要求將這些市場發(fā)
生的事件或慣例變化通知基金管理人。若基金管理人要求改變本協(xié)議約定的證
券登記方式，基金托管人及其境外托管人應就此予以配合。
（十二）基金財產投資的有關實物證券、銀行存款定期存單等有價憑證的保管
實物證券由基金托管人存放于基金托管人或其境外托管人的保管庫。實物
證券的購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理?；鹜泄苋藢?
由基金托管人及其境外托管人以外機構實際有效控制的本基金資產不承擔保管
責任。
境內銀行存款定期/協(xié)議存款證實書等有價憑證由基金托管人負責保管。
PUBLIC
基金托管人只負責對存款證實書進行保管，不負責對存款證實書真?zhèn)蔚谋?
別，不承擔存款證實書對應存款的本金及收益的安全保管責任。
（十三）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別由基金托
管人、基金管理人保管，相關業(yè)務程序另有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定外，
基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應盡可能保證持有二份以
上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管
理人應及時將正本送達基金托管人處。合同的保管期限按照國家有關規(guī)定執(zhí)
行。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授
權業(yè)務章的合同傳真件或郵件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內，合同原
件不得轉移。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
基金管理人應事先書面通知（以下簡稱“授權通知”）基金托管人有權發(fā)
送指令的人員名單、簽字樣本、預留印鑒和啟用日期，注明相應的權限，并規(guī)
定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權發(fā)送人員（以下簡
稱“被授權人”）身份的方法。基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權通知應加
蓋公章?；鸸芾砣税l(fā)出授權通知后，以電話形式向基金托管人確認，授權通
知自其上面注明的啟用日期開始生效，在此后三個工作日內基金管理人應將授
權通知的正本送交基金托管人。
基金托管人收到授權通知后，將簽字和印鑒與預留樣本核對無誤后，應在
收到授權通知當日電話向基金管理人確認。
基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授權
人及相關操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機關另有要
求的除外。
（二）指令的內容
PUBLIC
指令是基金管理人在運用基金資產時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其
他款項收付的指令。指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、收款
賬戶、收付款賬戶開戶行、收款行SWIFTCODE（境外支付所需）或詳細地
址、大額支付號(境內支付所需)、跨境收付款的國際收支申報信息（包括不限
于交易編碼、交易附言等）等執(zhí)行支付所需內容，加蓋預留印鑒。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
基金管理人應按照《基金法》及其他有關法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議的
規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和交易權限內發(fā)送指令，被授權人應按照其授權權
限發(fā)送指令。指令由“授權通知”確定的被授權人代表基金管理人向基金托管
人發(fā)送。發(fā)送后基金管理人及時通過電話與基金托管人確認指令內容?；鸸?
理人必須在15:00之前向基金托管人發(fā)送付款指令并確保基金銀行賬戶有足夠的
資金余額，15:00之后發(fā)送付款指令或截止15:00時賬戶資金不足的，基金托管
人不能保證在當日完成劃付，但應盡力配合。
基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。
在一般情況下，T+2交收的交易，境外結算指令發(fā)送截止時點為T+1上午11：
00。T+1交收的交易，境外結算指令發(fā)送截止時點為T+1上午10：00。跨境劃
款指令發(fā)送截止時點為11:00VD。(前述10：00、11：00均為北京時間。T是指
交易日,VD是指ValueDay)。基金管理人需確保境外賬戶于交割日或交割日之前
一個工作日有足夠頭寸，對于交割日或交割日前一個工作日緊急增加的跨境收
付款指令，由于跨境收付款存在反洗錢、中轉行等不確定性，基金托管人不保
證資金于交割日按時到賬，由此造成的境外無足夠頭寸進行資金交割的情況由
過錯方承擔責任，但基金托管人應及時通知基金管理人。如當日換匯或匯款金
額大于2000萬美元或2000萬美元等額港幣的，需提前一天聯(lián)系基金托管人預
約頭寸。若基金管理人指令發(fā)送時間晚于上述約定時間，基金托管人盡力執(zhí)行
指令，但不對執(zhí)行失敗承擔責任，但基金托管人應及時通知基金管理人。由基
金管理人過錯造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，致使資金
未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。
對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托
管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指
PUBLIC
令而造成損失的責任。如基金管理人要求當天某一時點到賬，必須至少提前2
個工作小時向基金托管人發(fā)送付款指令并與基金托管人電話確認。基金管理人
指令傳輸及確認不及時或賬戶資金不足，未能留出足夠的執(zhí)行時間，致使指令
未能及時執(zhí)行的，基金托管人不承擔由此導致的損失。基金管理人應將銀行間
市場成交單加蓋預留印鑒后傳真或郵件發(fā)送給基金托管人。對于被授權人發(fā)出
的指令，基金管理人不得否認其效力。基金托管人依照“授權通知”規(guī)定的方
法確認指令的有效后，方可執(zhí)行指令。基金管理人承諾發(fā)送給基金托管人的指
令所加蓋印鑒及被授權人的簽章真實、有效、完整，基金托管人僅根據(jù)基金管
理人的授權文件對指令、印鑒、簽章進行表面相符性的形式審查，對其真實性
不承擔責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指
令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等。基金托管人在履行監(jiān)
督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并及
時通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資
指令違反有關基金的法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，如交易未生
效，則不予執(zhí)行并立即通知基金管理人；如交易已生效，則以書面形式通知基
金管理人限期糾正。基金管理人收到通知后應及時核對，并以約定形式向基金
托管人反饋，由此造成的損失由基金管理人承擔。
基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發(fā)現(xiàn)投資指令有可能違
反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，應暫緩執(zhí)行指令，通知基金管理
人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有權向中國證監(jiān)會報告。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
PUBLIC
基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人發(fā)送的正常指令執(zhí)行，應
在發(fā)現(xiàn)后及時采取措施予以彌補，給基金份額持有人、本基金或基金管理人造
成損失的，對由此造成的直接經(jīng)濟損失負賠償責任。
（七）被授權人員的更換
基金管理人撤換被授權人員或改變被授權人員的權限，必須提前至少三個
工作日，使用傳真或郵件向基金托管人發(fā)出加蓋公章的被授權人變更通知，注
明啟用日期，同時電話通知基金托管人。被授權人變更通知自其上面注明的啟
用日期起開始生效?；鸸芾砣藢κ跈嗤ㄖ膬热莸男薷淖詥⒂萌掌谄鹕А?
基金管理人在此后三個工作日內將被授權人變更通知的正本送交基金托管人。
如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權，并且書面通知基
金托管人，則對于在變更通知的啟用日期后該指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指令，
或超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀機構的標準和程序
基金管理人負責選擇代理本基金境內證券買賣的證券經(jīng)紀機構，并代表基
金與被選擇的證券經(jīng)紀機構簽訂交易單元租用協(xié)議?；鸸芾砣藨皶r將基金
交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托管
人，并在法定信息披露公告中披露相關內容。
基金管理人負責選擇代理本基金境內期貨交易的期貨經(jīng)紀機構，并與其簽
訂期貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明
確規(guī)定的，可參照有關證券買賣、證券經(jīng)紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
基金管理人負責選擇代理本基金境外證券、期貨買賣的境外經(jīng)紀人，并與
其簽訂相關協(xié)議。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1.境內投資清算交收安排
（1）資金劃撥
PUBLIC
對于基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規(guī)定期限
內執(zhí)行，不得延誤?；鸸芾砣藨ＷC基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的資
金劃撥指令時，基金銀行賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭
寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，并及時通知基金
管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間
和在途時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法
律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。對超頭寸的劃款
指令，基金托管人有權止付但應及時電話通知基金管理人，由此造成的損失由
基金管理人承擔。
（2）結算方式
支付結算以轉賬形式進行。如中國人民銀行有更快捷、安全、可行的結算
方式，基金托管人可根據(jù)需要進行調整。
（3）證券交易資金的清算
本基金投資于證券而發(fā)生的場內、場外交易的清算交割，由基金托管人負
責辦理。
本基金場外證券投資的清算交割，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令通
過登記結算機構辦理。本基金場內證券投資的清算交割，由基金托管人根據(jù)雙
方簽訂的《托管銀行證券資金結算協(xié)議》約定，由基金托管人負責辦理。但本
基金場內證券投資涉及T+0日非擔保、RTGS交收的業(yè)務，基金管理人應在T+0
日15：00前書面通知基金托管人辦理交收，否則基金托管人不能保證相關清算
交割成功。如因基金托管人的自身原因在清算上造成基金資產的損失，應由基
金托管人負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人的投資運作行為而造成基
金投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，由基金
管理人負責解決，基金托管人應給予必要的配合，由此給基金托管人、本基金
和基金托管人托管的其他資產造成的損失由基金管理人承擔。
基金托管人在完成相關登記結算公司通知的事項后應通知基金管理人。
由于基金管理人的原因造成基金無法按時支付證券清算款，按照登記結算
機構的有關規(guī)定辦理。
PUBLIC
本基金參與港股通交易時，基金管理人應事先書面通知基金托管人，明確
交易單元、傭金費率等相關信息，在基金托管人完成相關設置后方可開展交
易。若涉及需基金管理人做出選擇的港股通公司行為，基金托管人根據(jù)基金管
理人提供的數(shù)據(jù)將基金管理人的選擇結果提交給中國證券登記結算有限責任公
司。
（4）基金投資境內期貨后的清算交收安排
本基金通過期貨經(jīng)紀機構進行的交易由期貨經(jīng)紀機構作為結算參與人代理
本基金進行結算，并承擔由期貨經(jīng)紀機構原因造成的正常結算、交收業(yè)務無法
完成的責任。
基金管理人、基金托管人和期貨經(jīng)紀機構可就基金參與期貨交易的具體事
項另行簽訂協(xié)議，明確三方在基金參與期貨交易中的賬戶開立、資金劃撥、期
貨交易、交易費用、數(shù)據(jù)傳輸，以及風控控制與監(jiān)督等方面的職責和義務。
基金管理人應責成其選擇的期貨公司對發(fā)送的數(shù)據(jù)的準確性、完整性、真
實性負責。由于交易結算報告的記載事項出現(xiàn)與實際交易結果和權益不符造成
本基金估值計算錯誤的，應由基金管理人負責向數(shù)據(jù)發(fā)送方追償，基金托管人
不承擔責任。
（5）境內銀行間債券市場債券交易結算
境內銀行間債券市場債券交易的資金清算和債券交割由基金托管人辦理。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交
易，并負責解決因交易對手不履行合同或不及時履行合同而造成的糾紛及損
失，基金托管人不承擔由此造成的任何法律責任及損失。
基金管理人應在交易成交后將銀行間債券市場債券交易成交單加蓋預留印
鑒后及時通過傳真或雙方協(xié)商一致的方式給基金托管人，并電話確認，也可另
行約定方式。如果銀行間中債綜合業(yè)務平臺或上海清算所客戶終端系統(tǒng)已經(jīng)生
成的交易需要取消或終止，基金管理人要書面通知基金托管人。
基金管理人發(fā)送有效指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指
令）的截止時間為當天的15:00，15：00之后發(fā)送的指令，基金托管人會盡力配
合，但不能保證當天劃款成功。如基金管理人要求當天某一時點到賬，則指令
需提前2個工作小時發(fā)送，并進行電話確認。
PUBLIC
銀行間交易結算方式采用券款對付的，托管賬戶與本基金在登記結算機構
開立的DVP資金賬戶之間的資金調撥，除了登記結算機構系統(tǒng)自動將DVP資
金賬戶資金退回至托管賬戶的之外，應當由基金管理人出具資金劃款指令，基
金托管人審核無誤后執(zhí)行。
若基金管理人未及時通知基金托管人有關交易信息，基金托管人有權（但
并非確保）僅根據(jù)銀行間債券市場債券交易成交數(shù)據(jù)，主動將托管賬戶中的資
金劃入DVP資金賬戶用以完成當日銀行間債券市場債券交易的交收，基金管理
人承諾在日終前向基金托管人補出具資金劃款指令。
（6）境內定期/協(xié)議存款的清算安排
基金投資境內銀行存款時，基金管理人應與存款銀行簽訂存款協(xié)議或存款
確認單據(jù)，約定雙方的權利和義務，明確存款的類型、期限、利率、金額、賬
號、對賬方式、支取方式（包括提前支取條款）、存款到期指定收款賬戶、存
款證實書交接方式等細則。該協(xié)議中必須有如下明確條款表示：“存款證實書
不得被質押或以任何方式被抵押，并不得用于轉讓和背書；本息到期歸還或提
前支取的所有款項必須劃至托管賬戶（明確戶名、開戶行、賬號等），不得劃
入其他任何賬戶”。如定期存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，基金托管人有權拒絕
定期/協(xié)議存款投資的劃款指令。
基金托管人根據(jù)基金管理人提供的開戶回執(zhí)（如有）、存款協(xié)議、認購申
請書（如有）及指令辦理出款。
存款銀行或基金管理人應當于存款證實書開立之日起5個工作日內將存款
證實書原件交基金托管人保管，存款證實書交接可采用存款銀行上門服務的方
式也可采用寄送方式，但應在存款協(xié)議中明確。在存款銀行或基金管理人將存
款證實書原件交基金托管人保管之前，存款證實書發(fā)生丟失、毀損、被惡意掛
失等情形的，基金托管人不承擔任何責任，基金托管人僅在取得存款證實書原
件后履行保管職責，且不負責對存款證實書真?zhèn)蔚谋鎰e，也不承擔存款證實書
對應存款的本金及收益的安全。
基金托管人應與存款銀行定期對賬，如賬實不符，基金托管人應將對賬結
果及時反饋基金管理人?；鸸芾砣藨酱俅婵钽y行配合基金托管人完成對賬
工作，存款銀行不配合對賬工作的，基金托管人免責。
PUBLIC
基金投資銀行存款或辦理存款提前支取時，基金管理人需提前發(fā)送劃款指
令或支取通知到基金托管人處，以便基金托管人有足夠的時間履行相應的業(yè)務
操作程序。本基金辦理存款提前支取時，若基金管理人發(fā)送的支取通知對所支
取的存單指示不清時，基金托管人有權不予支取，并不承擔相應責任?；鹜?
管人不承擔相應利息損失及逾期支取手續(xù)費。
（7）其它場外交易的資金清算
本基金的其他場外證券投資的清算交割，由基金托管人根據(jù)基金管理人的
投資指令和相關投資交易憑據(jù)辦理。
2.境外投資清算交收安排
（1）基金托管人在清算和交收中的責任
基金托管人應執(zhí)行基金管理人被授權人按指令程序發(fā)送的現(xiàn)金匯劃指令，
辦理基金財產在境內銀行存款賬戶和境外結算賬戶之間的匯入、匯出以及相關
匯兌手續(xù)，或將基金財產劃回基金管理人指定的賬戶，或完成投資相關的資金
交收與證券交割，或支付相關費用?；鸸芾砣藨ＷC相關資金賬戶、證券賬
戶中有充足的資金（或證券）可用于清算與交割。
基金托管人可將本基金財產買賣證券的清算交收、資金匯劃及交易過戶記
錄獲取等職責委托境外托管人處理。
基金管理人自身應確保投資遵循當?shù)胤煞ㄒ?guī)、監(jiān)管規(guī)定和本協(xié)議的約
定。
基金托管人或境外托管人如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣現(xiàn)
象，應立即提醒基金管理人，由基金管理人負責解決，基金托管人與境外托管
人應配合解決。由基金管理人原因導致的超買或超賣所造成的損失，由基金管
理人承擔。如果因基金管理人原因發(fā)生超買行為，應按當?shù)刈C券交易市場規(guī)則
或市場慣例完成融資，用以完成清算交收，由此給基金、基金托管人造成的損
失或由此所產生的相關費用應由基金管理人承擔。由境外托管人提供的資金和
證券余額不正確導致的超買或超賣所造成的損失，由基金托管人先行承擔后向
境外托管人進行追索。由境外投資顧問（如有，下同）或境外經(jīng)紀人原因導致
的超買或超賣所造成的損失，由基金管理人先行承擔后向境外投資顧問或境外
經(jīng)紀人進行追索。
PUBLIC
由于全球投資涉及不同投資市場的結算規(guī)則和交易慣例，對于非因基金管
理人、基金托管人、境外托管人及其委托代理人的原因造成的延遲交收等情況
導致基金財產損失的，基金管理人、基金托管人不承擔賠償責任，但應當積極
采取必要措施降低由此造成的影響。
（2）境外現(xiàn)金清算的實施
境外托管人根據(jù)基金托管人轉達的基金管理人的指令，并根據(jù)行業(yè)慣例，
售出、轉讓、轉移或存托基金財產，接收或交付所買賣證券或其它工具，并支
付或收取相應款項。
若相應賬戶中的金額不足，基金管理人應當按照基金托管人及其境外托管
人的通知，從基金資產向境外托管人補足所需現(xiàn)金缺額?；鸸芾砣苏J可，該
通知并非基金托管人及境外托管人行使相關權利的前提。
基金托管人自身、并盡商業(yè)上的合理努力確保境外托管人按基金管理人的
指令，向特定對象、按指定金額、時間和方式劃撥基金資產。在沒有關于接收
對象變化情況的實際信息或通知的情況下，基金托管人及其境外托管人對其根
據(jù)基金管理人指令做出的資產劃撥不負責任。若劃撥的基金財產因無人領取被
退回，基金托管人應及時通知基金管理人，并按基金管理人的指令處置資產。
在上述劃撥資產的過程中，在途現(xiàn)金不計利息。
對于未成功交割的結算指令以及特殊情況下的延遲交收，基金托管人或其
委托的境外托管人應及時通知基金管理人，以便于基金管理人和基金托管人共
同聯(lián)系解決。
由于境外投資涉及不同投資市場和結算規(guī)則，對于不是因基金管理人、基
金托管人及其委托代理人的原因造成的延遲交收等情況導致基金財產損失的，
基金管理人、基金托管人不承擔賠償責任，但應當積極采取必要措施降低由此
造成的影響。
本基金持有的境外投資品種，若涉及需基金管理人做出選擇的相關公司行
為，基金托管人或境外托管人應按時將基金管理人的選擇結果提交給相應的證
券登記結算公司。
（三）基金管理人與基金托管人進行資金、證券賬目和交易記錄的核對
PUBLIC
對基金的交易記錄，由基金管理人按日進行核對。對外披露各類基金份額
凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全
一致。如果交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真
實，由此導致的損失由責任方承擔。基金管理人每一交易日以雙方認可的方式
在當日全部交易結束后，將編制的基金資金、證券賬目傳送給基金托管人，基
金托管人按日進行賬目核對。
對實物券賬目，相關各方定期進行賬實核對。
基金托管人/境外基金托管人應定期與各投資市場的登記結算公司核對證券
賬戶中的證券數(shù)量和種類。
雙方可協(xié)商采用電子對賬方式進行賬目核對。
（四）申購、贖回基金的資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人
的責任界定
1、基金份額申購、贖回的確認，清算由基金管理人指定的登記機構負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金
托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回本基金的數(shù)據(jù)真實性、準確性、完
整性負責。基金托管人應及時查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令
及時劃付贖回及轉換款項。
3、本基金申購贖回按相關業(yè)務規(guī)則及基金合同辦理。基金托管人應配合基
金管理人進行數(shù)據(jù)核對。如遇特殊情況，雙方協(xié)商處理。
基金管理人應在與有關當事人約定的到賬日期前將申購凈額（不包含申購
費）劃至托管賬戶。如申購凈額未能如期到賬，基金托管人應及時通知基金管
理人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，由責任方承擔。基金管理人
負責向責任方追償基金的損失，基金托管人應給予積極的協(xié)助。
基金管理人應在與有關當事人約定的到賬日期前及時向基金托管人發(fā)送贖
回及轉換資金的劃撥指令?；鹜泄苋艘罁?jù)劃款指令將贖回凈額（包含贖回、
轉換產生的應付費用）劃至基金管理人指定賬戶。基金管理人應及時通知基金
托管人劃付。若贖回金額未能如期劃撥，由此造成的損失，由責任方承擔?；?
金管理人負責向責任方追償基金的損失，基金托管人應給予積極的協(xié)助。
PUBLIC
（五）基金收益分配的清算交收安排
1、基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人，經(jīng)基金托管人復核后
依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金收益分配進行賬務處理并核對后，基金
管理人應及時向基金托管人發(fā)送分發(fā)現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人依據(jù)劃
款指令在指定劃付日及時將資金劃至基金管理人指定賬戶。
3、基金管理人在下達分紅款支付指令時，應給基金托管人留出必需的劃款
時間。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值及基金份額凈值的計算與復核
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個估值日該類基金資產凈值除以當日該類基金
份額的余額數(shù)量計算，估值日基金份額余額為計算日各類基金份額余額數(shù)量的
合計數(shù)；美元份額的基金份額凈值以人民幣基金份額的基金份額凈值為基礎，
按照計算日的估值匯率進行折算。人民幣份額的基金份額凈值計算精確到
0.0001元，美元份額的基金份額凈值計算精確到0.0001美元，小數(shù)點后第5
位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制，
具體可參見相關公告。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應每個估值日的下一個工作日內計算估值日的基金資產凈值及
各類基金份額的基金份額凈值，并按規(guī)定披露。
基金管理人應每個估值日的下一個工作日內對估值日的基金資產估值。但
基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€
估值日的下一工作日內對基金資產估值后，將各類基金份額的基金份額凈值結
果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公
布。
本基金按以下方法估值：
1、證券交易所上市的非固定收益品種的估值
PUBLIC
交易所上市的非固定收益品種（包括REITs、股票、權證、存托憑證、上
市流通的基金、衍生品等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）
估值；估值日無交易的，最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機
構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；
如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的
重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易
市價，確定公允價格；
2、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估
值；
（2）首次公開發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的股票、權證，采用估值技術確定
公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
（3）流通受限的股票，包括非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時公司股
東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等（不包括停牌、新發(fā)
行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票），按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有
關規(guī)定確定公允價值。
3、交易所上市交易的固定收益品種的估值方法
（1）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種（基金合同另有規(guī)定
的除外），選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價估
值。
（2）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種（基金合同另有規(guī)定的
除外），選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或
推薦估值全價估值。
（3）對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日
至實際收款日期間建議選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估
值全價或推薦估值全價，同時應充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的
影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤嗟慕ㄗh按照長待償期所對
應的價格進行估值。
PUBLIC
（4）交易所上市交易的可轉換債券以每日收盤價作為估值全價
（5）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應采用
在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公
允價值。
（6）對于非上市的境外債券，參照主要做市商或其他權威價格提供機構的
報價進行估值。若債券價格無法通過公開信息取得，參照最近一個交易日可取
得的主要做市商或其他權威價格提供機構的報價進行估值。
4、對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值基準服務
機構提供的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品
種，按照第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦
估值全價估值。對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售
登記日至實際收款日期間建議選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的
唯一估值全價或推薦估值全價，同時應充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允
價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤嗟陌凑臻L待償期所
對應的價格進行估值。
對銀行間市場未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應
采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定
其公允價值。
5、開放式基金的估值以其在估值日公布的凈值進行估值，開放式基金未公
布估值日的凈值的，以估值日前最新的凈值進行估值。若基金價格無法通過公
開信息取得，參照最近一個交易日可取得的主要做市商或其他權威價格提供機
構的報價進行估值。
6、衍生品估值方法
（1）上市流通衍生品按估值日在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易
的，以最近交易日的收盤價估值。
（2）非上市衍生品采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量
公允價值的情況下，按成本估值。
7、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
PUBLIC
8、對于無法從第三方渠道獲取可靠數(shù)據(jù)，僅依賴基金管理人提供數(shù)據(jù)進行
估值核算的產品，基金管理人需明確相關數(shù)據(jù)來源并確保數(shù)據(jù)來源可靠及數(shù)據(jù)
真實準確，基金托管人對數(shù)據(jù)的真實性和準確性不承擔審核責任。
9、匯率
（1）本基金外幣資產價值計算中，涉及港幣、美元、英鎊、歐元、日元等
主要貨幣對人民幣匯率的，應當以基金估值日中國人民銀行或其授權機構公布
的人民幣匯率中間價為準；或其他可以反映公允價值的匯率進行估值。
（2）其他貨幣采用美元作為中間貨幣進行換算，與美元的匯率則以估值日
彭博（倫敦時間）16：00報價數(shù)據(jù)為準。
若無法取得上述匯率價格信息時，以基金管理人與基金托管人雙方協(xié)商一
致的合理公開外匯市場交易價格為準。
若本基金現(xiàn)行估值匯率不再發(fā)布或發(fā)生重大變更，或市場上出現(xiàn)更為公
允、更適合本基金的估值匯率時，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后可根據(jù)
實際情況調整本基金的估值匯率，并履行適當程序，無需召開基金份額持有人
大會。
10、稅收
對于按照中國法律法規(guī)和基金投資所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項稅
金，本基金將按權責發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調整或其他原因導
致基金實際交納稅金與估算的應交稅金有差異的，基金將在相關稅金調整日或
實際支付日進行相應的估值調整。
對于非代扣代繳的稅收，基金管理人可聘請稅收顧問對相關投資市場的稅
收情況給予意見和建議?；鹜泄苋嘶蛘呔惩赓Y產托管人根據(jù)基金管理人的指
示具體協(xié)調基金在海外稅務的申報、繳納及索取稅收返還等相關工作。
鑒于基金管理人為本基金的利益投資、運用基金財產過程中，可能因法律
法規(guī)、稅收政策的要求而成為納稅義務人，就歸屬于基金的投資收益、投資回
報和/或本金承擔納稅義務。因此，本基金運營過程中由于上述原因發(fā)生的增值
稅等稅負，仍由本基金財產承擔，屆時基金管理人與基金托管人可能通過本基
金財產賬戶直接繳付，或劃付至基金管理人賬戶并由基金管理人依據(jù)稅務部門
要求完成稅款申報繳納。
PUBLIC
11、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格
估值。
12、當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價
機制，以確?；鸸乐档墓叫?。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)
以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
13、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事
項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即
通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關
的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意
見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布，由此給基金份
額持有人和基金造成的損失以及因該交易日基金資產凈值計算順延錯誤而引起
的損失，基金托管人不承擔任何責任。
（二）凈值差錯處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產估
值的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(含第4位)發(fā)生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
托管協(xié)議的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或
銷售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，
過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失
按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、
數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。對于因技術原因引起的差
PUBLIC
錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術水平不能預見、不能避免、不能克服，則屬不可抗
力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差
錯，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該
差錯取得不當?shù)美漠斒氯巳詰撚蟹颠€不當?shù)美牧x務。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承
擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失
的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極
協(xié)調，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承
擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確
保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負
責，并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环?
還或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯
誤責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當?shù)?
利的當事人享有要求交付不當?shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將
此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)
獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任
方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方
式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
PUBLIC
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基
金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行
賠償時，基金管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責任，經(jīng)確
認后按以下條款進行賠償：
①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問
題，如經(jīng)雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的
建議執(zhí)行，由此給基金份額持有人和基金財產造成的損失，由基金管理人負責
賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，由
此給基金份額持有人造成損失的，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付
賠償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按
照管理費率和托管費率的比例各自承擔相應的責任。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果，雖然多次重新
計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，
以基金管理人的計算結果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損
失，由基金管理人負責賠付。
PUBLIC
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額
等），進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產的
損失，由基金管理人負責賠付。
（4）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，基金管理人與基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人
利益的原則進行協(xié)商。
5、特殊情況的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第11項進行估值時，所造成
的誤差不作為基金資產估值錯誤處理。
（2）由于證券/期貨交易場所、第三方估值機構或登記結算公司等第三方
機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力或國家會計政策變更、市場規(guī)則變
更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取
必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產
估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管
人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（3）對于因稅收規(guī)定調整或其他原因導致基金實際交納稅金與基金按照權
責發(fā)生制進行估值的應交稅金有差異的，相關估值調整不作為基金資產估值錯
誤處理。
（4）全球投資涉及不同市場及時區(qū)，由于時差、通訊或其他非可控的客觀
原因，在本基金管理人和本基金托管人協(xié)商一致的時間點前無法確認的交易，
導致的對基金資產凈值的影響，不作為基金資產估值錯誤處理。
（三）基金會計制度
按國家有關部門制定的會計制度執(zhí)行。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一
記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，
對雙方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產的安全。若雙方
對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
PUBLIC
（五）會計數(shù)據(jù)和財務指標的核對
雙方應每個交易日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人
和基金托管人必須及時查明原因并糾正，確保核對一致。若當日核對不符，暫
時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值的計算和公告的，以基金管理人的
賬冊為準。
（六）基金定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的
編制，應于每月終了后5個工作日內完成。定期報告文件應按中國證監(jiān)會的要
求公告。季度報告的編制，應于每季度結束之日起15個工作日內完成；基金招
募說明書、基金產品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在3個
工作日內，更新基金招募說明書和基金產品資料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并
將基金產品資料概要登載在基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金招募說明書、
基金產品資料概要的其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。中
期報告在上半年結束之日起2個月內公告；年度報告在每年結束之日起3個月
內公告。如果基金合同生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報
告、中期報告或者年度報告。
基金管理人在月初3個工作日內完成上月度報表的編制，以約定方式將有
關報表提供基金托管人；基金托管人收到后在2個工作日內進行復核，并將復
核結果及時書面或以雙方約定的其他方式通知基金管理人。對于季度報告、中
期報告、年度報告、更新招募說明書、基金產品資料概要等，基金管理人和基
金托管人應在上述監(jiān)管部門規(guī)定的時間內完成編制、復核及公告。基金托管人
在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同
查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準。如果基金管理人
與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日前就相關報表達成一致，基金管理人有
權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報中國證監(jiān)會
備案。
基金托管人對上述報告復核完畢后，可以出具復核確認書（蓋章）或以其
他雙方約定的方式確認，以備有權機構對相關文件審核檢查。
PUBLIC
九、基金收益分配
基金收益分配是指將本基金的可分配收益根據(jù)持有基金份額的數(shù)量按比例
向基金份額持有人進行分配。
（一）基金收益分配應符合基金合同中收益分配原則的規(guī)定，具體規(guī)定如下：
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行
收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不進
行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選
擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；基金份額持有人可對不同類別份
額分別選擇不同的分紅方式，但同一基金份額持有人持有的同一類別的基金份
額只能選擇一種分紅方式；其中，人民幣基金份額的現(xiàn)金分紅幣種為人民幣，
美元基金份額的現(xiàn)金分紅幣種為美元；不同類別份額紅利再投資適用的凈值為
該類別基金份額凈值；
3、基金收益分配基準日的人民幣基金份額凈值減去每單位該類基金份額收
益分配金額后不能低于人民幣基金份額面值；對于外幣認購、申購的份額，由
于匯率等因素影響，存在收益分配后外幣折算凈值低于對應的基金份額面值的
可能；
4、由于本基金A類人民幣份額和A類美元份額不收取銷售服務費，C類人
民幣份額收取銷售服務費，各基金份額類別對應的可分配收益將有所不同。本
基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)的規(guī)定且對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提
下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并按照監(jiān)管部門要求履行適當程序
后，可對基金收益分配原則進行調整。
（二）基金收益分配方案的確定與公告
PUBLIC
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核收益分配基
準日可供分配利潤和單位可供分配利潤，依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在
規(guī)定媒介公告。
十、基金信息披露
（一）保密義務
除按照《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及
中國證監(jiān)會關于基金信息披露的有關規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托
管人對公開披露前的基金信息、從對方獲得的業(yè)務信息及其他不宜公開披露的
基金信息應予保密，不得向任何第三方泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的以及依法向
監(jiān)管機構、司法機關及審計、法律等外部專業(yè)顧問提供的除外。
如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公
開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)
會等監(jiān)管機構的命令決定所做出的信息披露或公開；
3、依法向審計、法律等外部專業(yè)顧問提供的。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自
承擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督
促、彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
本基金信息披露的文件，包括基金招募說明書、基金產品資料概要、基金
合同、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信
息、基金份額申購/贖回價格、基金定期報告、臨時報告、澄清公告、基金份額
持有人大會決議、基金參與境內股指期貨、國債期貨交易的信息披露、基金投
資境內股票期權/信用衍生品/境內資產支持證券/流通受限證券的信息披露、基
金投資港股通標的股票的信息披露、清算報告、實施側袋機制期間的信息披
露、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息及其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并
公布。
PUBLIC
基金托管人應按本協(xié)議第八條第（六）款的規(guī)定對相關報告進行復核。基
金年度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審
計后方可披露。
本基金的信息披露公告，必須在中國證監(jiān)會規(guī)定的媒介發(fā)布。
（三）暫停或延遲相關信息披露的情形
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關
信息：
1、不可抗力；
2、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
3、發(fā)生暫停估值的情形；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定或《基金合同》認定的情況。
（四）基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定出具基金托管情況報
告?；鹜泄苋藞蟾嬲f明該半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合
同》的情況，是基金中期報告和年度報告的組成部分。
（五）向監(jiān)管機構提供的報告
基金管理人、基金托管人應當根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管機構的要求履行報告義
務。根據(jù)國家外匯管理局發(fā)布的《對外金融資產負債及交易統(tǒng)計制度》的要
求，基金托管人需向國家外匯管理局報送投資工具及其發(fā)行人的相關情況。如
基金托管人無法在公開市場上獲取相關信息，基金管理人在本基金起始運作日
后五個自然日內（但不晚于每月初五個自然日內）及下述內容發(fā)生變化時，將
投資工具包括但不限于以下情況（將根據(jù)外匯局的要求不時修訂）書面通知基
金托管人并確保其準確性：投資工具代碼、投資工具發(fā)行人名稱、投資工具發(fā)
行市場、投資工具發(fā)行人所屬國家/地區(qū)、投資工具發(fā)行人所屬部門、投資工具
發(fā)行人與基金管理人的關系、投資工具的原始期限。
PUBLIC
十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產凈值的1.20%年費率計提。管理費的計
算方法如下：
H＝E×年管理費率1.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金托管人
根據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內、按照指定
的賬戶路徑從基金財產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休日
等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不
符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（二）基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.20%的年費率計提。托管費的
計算方法如下：
H＝E×年托管費率0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金托管人
根據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內、按照指定
的賬戶路徑從基金資產中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期
順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系
基金托管人協(xié)商解決。
（三）C類人民幣份額的銷售服務費
本基金A類人民幣份額和A類美元份額不收取銷售服務費，C類人民幣份
額不收取認購/申購費，收取年費率為0.40%的銷售服務費。本基金銷售服務費
將專門用于本基金C類人民幣份額的市場推廣、銷售以及C類人民幣份額持有
人的服務。
PUBLIC
在通常情況下，基金銷售服務費按前一日C類人民幣份額的基金資產凈值
的0.40%的年費率計提。計算方法如下：
H＝E×年銷售服務費率0.40%÷當年天數(shù)
H為C類人民幣份額每日應計提的銷售服務費
E為前一日的C類人民幣份額的基金資產凈值
基金銷售服務費每日計提。
（1）基金管理人直銷機構
對于C類人民幣份額計提的銷售服務費，在投資者贖回相應基金份額或基
金合同終止時，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。
（2）基金管理人直銷機構以外的其他銷售機構
對于投資者持續(xù)持有期限未超過一年（即365天，下同）的C類人民幣份
額收取的銷售服務費，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金管理人向基
金托管人發(fā)送基金銷售服務費劃款指令，在月初5個工作日內、按照雙方協(xié)商
一致的方式從基金財產中一次性支付給基金管理人，由基金管理人代付給銷售
機構。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。如后續(xù)約定采用費用自動
扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商
解決。
對于投資者持續(xù)持有期限超過一年的C類人民幣份額繼續(xù)計提的銷售服務
費，在投資者贖回相應基金份額或基金合同終止時，隨贖回款或清算款一并返
還給投資者。
（四）從基金資產中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費、從
C類人民幣份額的基金財產中計提的基金銷售服務費之外的其他基金費用，應
當依據(jù)有關法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定；基金管理人和基金托管人因未履
行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產的損失，以及處理與基金運作
無關的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用?；鸷贤е暗穆蓭熧M、會計
師費和信息披露費用等不得從基金財產中列支；基金管理人、基金托管人除按
法律法規(guī)要求披露信息外自主披露如產生信息披露費用，該費用不得從基金財
產中列支；基金托管人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定以及
《基金合同》的其他費用有權拒絕執(zhí)行。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反
PUBLIC
有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和《基金合同》、本協(xié)議的約定，從基金財產中列支
費用，有權要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管人認為基金管理人無
正當或合理的理由，可以拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份
額?；鸱蓊~持有人名冊由基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，
基金管理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，保存期不低于法律
法規(guī)規(guī)定的最低期限。如不能妥善保管，則按相關法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求時，基金管理人應將有關資料送交基金托管人，不得無
故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤?
所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保
密義務。
十三、基金有關文件檔案的保存
基金管理人應保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關
資料，基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料。
基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基
金賬冊、會計報告、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的
最低期限。
基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人
處?；鸸芾砣藨皶r將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳
真或者郵件給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接收基
金的有關文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人和基金托管人職責終止的情形
一）基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
PUBLIC
1、被依法取消基金管理資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
二）基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
1、被依法取消基金托管資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二）基金管理人和基金托管人的更換程序
一）基金管理人的更換程序
1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
5、公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資
料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管
理人應與基金托管人核對基金資產總值和凈值；
PUBLIC
7、審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務
所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審
計費用從基金財產中列支；
8、基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱字樣。
二）基金托管人的更換程序
1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
5、公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托管業(yè)務
資料，及時辦理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨
時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人
核對基金資產總值和凈值；
7、審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務
所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審
計費用從基金財產中列支。
三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
PUBLIC
3、公告：新任或臨時基金管理人和新任或臨時基金托管人應在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介上聯(lián)合
公告。
四）境外托管人的更換
1、如果基金托管人更換境外托管人，應在合理的期限內及時書面通知基金
管理人。
2、基金托管人和境外托管人根據(jù)更換境外托管人通知辦理相應的業(yè)務交接
手續(xù)，在辦理相應的業(yè)務交接手續(xù)時，基金托管人和境外托管人應繼續(xù)遵循誠
實信用、勤勉盡責的原則，妥善保管基金財產。
3、基金托管人應要求接任的境外托管人配合原境外托管人辦理業(yè)務交接手
續(xù)。
4、在新的境外托管人履行職責前，原境外托管人應繼續(xù)履行托管協(xié)議項下
的托管職責，但基金托管人應支付相應的合理托管費用。
5、因更換境外托管人而進行的資產轉移所產生的費用可由基金資產列支。
但因基金托管人的原因更換境外托管人而進行資產轉移所產生的費用可由基金
托管人承擔。
6、變更境外托管人后5個工作日內應向中國證監(jiān)會備案并公告。
（三）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任或臨時基金托管人
接收基金財產和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或基金托管人應依據(jù)法律法
規(guī)、《基金合同》或《托管協(xié)議》的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并維護基金份額
持有人的合法權益。原基金管理人或基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍
有權按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（四）本部分關于基金管理人、基金托管人、境外托管人更換條件和程序
的約定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關內容被
取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相
應內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議項下的基金管理人和基金托管人禁止行為如下：
PUBLIC
（一）《基金法》禁止的行為。
（二）除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，托管協(xié)議當事人用基金財產
從事《基金法》禁止的投資或活動。
（三）除《基金法》及其他有關法規(guī)、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)
定，基金管理人、基金托管人利用基金財產或職務之便為自身和任何第三人謀
取利益。
（四）基金管理人與基金托管人對基金運作過程中任何尚未按有關法規(guī)規(guī)
定的方式公開披露的信息，對他人泄露。
（五）基金管理人在資金頭寸不足的情況下，向基金托管人發(fā)送劃款指
令。
（六）在資金頭寸充足且為基金托管人執(zhí)行指令留出足夠時間的情況下，
基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令拖延或
拒絕執(zhí)行。
（七）除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人動
用或處分基金財產。
（八）基金管理人與基金托管人為同一機構，或相互出資或者持有股份。
基金托管人、基金管理人在行政上、財務上不互相獨立，其高級管理人員或其
他從業(yè)人員相互兼職。
（九）《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
（十）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。
法律法規(guī)和監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定的，基金管理人在履行適
當程序后，本基金不受上述相關限制或按照變更后的規(guī)定執(zhí)行。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）基金托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，
其內容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議的終止
1、《基金合同》終止；
PUBLIC
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產，被依法取消基金托管資格或因其
他事由造成其他基金托管人接管基金托管業(yè)務；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產，被依法取消基金管理資格或因其
他事由造成其他基金管理人接管基金管理業(yè)務；
4、基金管理人存在拒不履行托管協(xié)議等情形的，基金托管人在采取必要、
合理措施保障投資者合法權益的前提下，經(jīng)履行法律法規(guī)規(guī)定程序，有權按照
本協(xié)議約定終止托管服務；
5、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人、產品銷售機構借助基金托管人的品牌、聲
譽開展不當營銷宣傳的，經(jīng)基金托管人督促后，相關機構未及時采取有效糾正
措施的，經(jīng)履行法律法規(guī)規(guī)定程序，托管人應當按照本協(xié)議約定終止業(yè)務合
作，并進行通知；
6、發(fā)生《基金法》、《銷售辦法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的
終止事項。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日
內基金管理人組織成立清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國
證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。在基金財產清算小組接管基金財產之前，基金
管理人和基金托管人應按照基金合同和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產
安全的職責。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組
成。基金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清
理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
PUBLIC
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
5、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
6、清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金剩余財產中支付。
7、基金財產清算剩余資產的分配
依據(jù)基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基
金財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的
基金份額比例進行分配。
其中，對于投資者通過直銷機構認購/申購的C類人民幣份額計提的銷售服
務費（如有）將在基金合同終止時隨剩余資產分配款項一并返還給投資者；對
于投資者通過其他銷售機構認購/申購的C類人民幣份額，持續(xù)持有期限超過一
年繼續(xù)計提的銷售服務費（如有）將在基金合同終止時隨剩余資產分配款項一
并返還給投資者。
8、基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經(jīng)符合《證券
法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會
備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個
工作日內由基金財產清算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算報告登
載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
9、基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不少于法律法
規(guī)規(guī)定的最低期限。
PUBLIC
十七、違約責任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應
當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》等
法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》、本協(xié)議約定，給基金財產或者基金份額持
有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基
金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠
償，僅限于直接經(jīng)濟損失。但是發(fā)生下列情況的，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的
規(guī)定、市場交易規(guī)則作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權而
造成的損失等；
4、基金托管人及其境外托管人對存放或存管在基金托管人及其境外托管人
以外機構的基金資產，或交由證券公司等其他機構負責清算交收的資產及其收
益，由于該等機構故意欺詐、疏忽、過失或破產等原因給基金資產造成的損失
等；
5、基金托管人在已根據(jù)《試行辦法》的要求謹慎、盡職地選擇、委任和監(jiān)
督境外托管人，基金托管人對境外托管人及/或其次托管人的破產及歇業(yè)、解
散、停業(yè)整頓和被撤銷和吊銷營業(yè)執(zhí)照不承擔責任；境外托管人在履行職責過
程中，因本身過錯、疏忽等原因而導致基金、集合計劃財產受損的，托管人應
當承擔相應責任；
6、基金托管人及其境外托管人對由于第三方（包括但不限于交易所、登記
公司等）發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤、遺漏等給基金資產造成的損失等；
7、基金托管人由于按基金管理人符合《基金合同》及托管協(xié)議約定的有效
指令執(zhí)行而造成的損失等；
8、對于因境外托管行為所在地的法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章之規(guī)定或監(jiān)管機構
之要求或按照投資地市場慣例選擇的當?shù)卣O(jiān)管的中央登記機構、中央結算
PUBLIC
及交收系統(tǒng)的條例及規(guī)則導致基金托管人和/或境外托管人無法履行本協(xié)議項下
義務或基金資產損失的；
9、基金托管人及其境外托管人可能采取其認為適當?shù)娜魏涡袆?，以遵守?
何關于防止欺詐、防止洗錢、反恐怖或防止其他刑事犯罪活動或為可能受到制
裁的任何個人或實體提供金融或其他服務的中國法律、法規(guī)、公共或監(jiān)管機構
的要求或得到中國政府承認的其他國家、地區(qū)或聯(lián)合國組織等的法律、法規(guī)、
公共或監(jiān)管機構的要求(以下簡稱“相關要求”)?；鹜泄苋思捌渚惩馔泄苋?
應在與基金管理人協(xié)商確認后采取該等行動在某些情況下，該行動可能延遲或
阻止適當指令的處理、關于基金管理人及其相關方交易的清算、基金托管人及
其境外托管人履行本協(xié)議下的義務。但在可能的情況下，基金托管人將盡力通
知基金管理人該等情況的存在。全部或部分因基金托管人、境外托管人或其任
何境外資產托管人的授權代理人（包括次托管人）為遵守“相關要求”而采取
的任何行動(包括但不限于本條款所述的行動)而造成或引起任何人遭受的損失
(無論是直接損失還是間接損失,包括但不限于利潤和利益的損失),基金托管人
及其境外托管人、基金管理人均不負責；
10、境外托管人因破產進行終止清算時，托管資產中的現(xiàn)金可能依據(jù)境外
托管人注冊地的法律法規(guī)，需要歸入其清算財產，由此可能給托管資產造成損
失。由于境外托管人破產清算，致使托管資產的現(xiàn)金形成損失的，基金托管人
免予承擔責任。但境外托管人應盡當?shù)胤煞ㄒ?guī)允許的最大限度的努力，以減
少其破產清算行為給托管資產造成的損失。境外托管人發(fā)生破產情形的，或面
臨被宣告破產的情形時，應及時通知基金托管人；
11、如基金資產或基金管理人未獲取FATCA合規(guī)身份，同時，如果其投資
標的產生美國來源的可預提收入（包括利息、股息等定期支付的收益），則該
收入可能被扣取一定的預扣稅，相關稅款由基金資產自行承擔。由于基金資產
或基金管理人未獲取FATCA合規(guī)身份引起的其他相關后果，基金托管人及其境
外托管人均不承擔相應的責任；
12、基金托管人、境外托管人對根據(jù)當?shù)胤煞ㄒ?guī)、市場慣例無法追責的
第三方服務機構造成的任何損失不承擔責任；
PUBLIC
13、本協(xié)議任何一方應保證本協(xié)議規(guī)定必須由其提供的信息、數(shù)據(jù)真實準
確完整，并承擔相應的法律責任。但如果該當事人方提供的信息和數(shù)據(jù)不真
實、不準確或不完整是由于本協(xié)議任何另一方提供的信息和數(shù)據(jù)不真實、不準
確或不完整所造成的，由此導致的后果由初始責任方承擔，該當事人方不承擔
違約責任。
（三）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人利
益的前提下，《基金合同》和本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的應當繼續(xù)履行。非違約方
當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取
適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防
止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（四）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金
管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產或投資者損失，基金管理人和基金托管人免
除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施消除或減輕
由此造成的影響。
（五）對于境外托管人履行職責過程中因本身過錯、疏忽等原因而導致基金財
產受到損失的，基金托管人應承擔相應責任。在決定境外托管人是否存在過
錯、疏忽不當行為時，應根據(jù)相關當事人之間的協(xié)議約定的適用法律以及當?shù)?
的證券市場慣例決定。
（六）境外托管人是否存在過錯、疏忽行為，應根據(jù)相關當事人之間的協(xié)議約
定的適用法律以及當?shù)氐淖C券市場慣例，依照約定的訴訟或仲裁程序決定。如
根據(jù)上述適用法律及市場慣例，境外托管人某些導致本基金資產受損的行為不
被視為過錯、疏忽行為，則基金管理人和基金托管人免責。在依照約定的訴訟
或仲裁程序確定境外托管人存在過錯、疏忽行為之前，基金管理人或基金托管
人有權拒絕向基金份額持有人承擔相關責任。
（七）基金管理人應根據(jù)聯(lián)合國相關制裁規(guī)定以及審慎、盡職的原則，對本基
金份額持有人及本基金資產背后的客戶進行制裁名單篩查。若基金管理人沒有
履行該等名單篩查的義務，或因基金管理人過錯未能有效發(fā)現(xiàn)受制裁的主體，
或發(fā)生其他違反前述制裁規(guī)定的情形，基金份額持有人和基金管理人理解并同
PUBLIC
意，基金托管人和境外托管人對此不承擔相應責任，對于因此導致基金托管人
和境外托管人受到處罰等可能遭受的損失，基金管理人須承擔相應責任。
（八）本協(xié)議所指損失均指直接經(jīng)濟損失。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，如經(jīng)友
好協(xié)商未能解決的，應提交上海國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會，按照該會屆時有效
的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為上海市。仲裁裁決是終局的，對仲裁雙方當
事人均具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠
實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額
持有人的合法權益。
本托管協(xié)議受中國法律（為本托管協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、
澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)有關規(guī)定）管轄并從其解釋。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請募集注冊時提交的基金托管協(xié)議草案，
應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字或蓋章，協(xié)
議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以報中國證
監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之
日起生效。基金托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報中國
證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式3份，除上報有關監(jiān)管機構1份外，基金管理人
和基金托管人各持有1份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事項
本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
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二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
PUBLIC
（本頁無正文，為《匯豐晉信港股精選股票型證券投資基金（QDII）托管協(xié)
議》的簽署頁）
基金管理人：匯豐晉信基金管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權代表（簽字或蓋章）：
簽訂地點：
簽訂日期：年月日
基金托管人：交通銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權代表（簽字或蓋章）：
簽訂地點：
簽訂日期：年月日
PUBLIC
匯豐晉信港股精選股票型證券投資基金（QDII）托管協(xié)議.pdf