易方達上證科創(chuàng)板200交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金招募說明書
易方達上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金招募說明書
基金管理人：易方達基金管理有限公司
基金托管人：中國銀行股份有限公司
二零二五年八月
易方達上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基
金招募說明書
重要提示
1、本基金根據(jù) 2025 年 7 月 14 日中國證券監(jiān)督管理委員會《關于準予易方達上證科創(chuàng)
板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金注冊的批復》（證監(jiān)許可[2025]1452 號）
進行募集。
2、基金管理人保證《招募說明書》的內容真實、準確、完整。本基金經(jīng)中國證監(jiān)會
注冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的投資價值、市場前景和
收益作出實質性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保
證基金一定盈利，也不保證最低收益。
3、本基金標的指數(shù)為上證科創(chuàng)板 200 指數(shù)。
（1）樣本空間
指數(shù)樣本空間由滿足以下條件的科創(chuàng)板上市的股票和紅籌企業(yè)發(fā)行的存托憑證組成：
1）上市時間超過 12 個月；
2）非退市風險警示證券。
（2）可投資性篩選
過去一年日均成交金額排名位于樣本空間前 90%。
（3）選樣方法
1）對于樣本空間內符合可投資性篩選條件的證券，剔除科創(chuàng) 50 和科創(chuàng) 100 指數(shù)樣本
以及樣本空間內過去一年日均總市值排名前 130 名的證券，將剩余證券作為待選樣本；
2）對待選樣本按照過去一年的日均總市值由高到低排名，選取排名在 200名之前的證
券作為指數(shù)樣本。
（4）指數(shù)計算
指數(shù)計算公式為：報告期指數(shù)=報告期樣本的調整市值/除數(shù)×1000。其中，調整市值
＝∑(證券價格×調整股本數(shù)×權重因子)。調整股本數(shù)的計算方法、除數(shù)修正方法參見中證
指數(shù)有限公司網(wǎng)站發(fā)布的計算與維護細則。權重因子介于 0 和 1 之間，以使單個樣本權重
不超過 10%，前五大樣本權重合計不超過 40%。
有關標的指數(shù)具體編制方案等指數(shù)信息詳見中證指數(shù)有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：
www.csindex.com.cn。
4、本基金為易方達上證科創(chuàng)板200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金（以下簡稱“目標
ETF”）的聯(lián)接基金，投資于目標 ETF 的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的 90%，其投資目標是緊
密跟蹤業(yè)績比較基準，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。本基金投資于證券市場，基
金凈值會因為證券市場波動等因素產(chǎn)生波動。投資有風險，投資者在投資本基金前，請認
真閱讀本基金的招募說明書、基金合同、基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，全面認識本
基金產(chǎn)品的風險收益特征和產(chǎn)品特性，充分考慮自身的風險承受能力，理性判斷市場，自
主判斷基金的投資價值，對投資基金的意愿、時機、數(shù)量等投資行為作出獨立決策，承擔
基金投資中出現(xiàn)的各類風險。
投資本基金可能遇到的主要風險包括：本基金特有風險、市場風險、流動性風險、管
理風險、稅收風險、本基金法律文件中涉及基金風險特征的表述與銷售機構對基金的風險
評級可能不一致的風險及其他風險等。本基金特有風險包括：（1）投資科創(chuàng)板股票的風
險，包括科創(chuàng)板企業(yè)退市風險、市場風險、流動性風險、監(jiān)管規(guī)則變化的風險等；（2）
指數(shù)化投資的風險，包括標的指數(shù)回報與股票市場平均回報偏離的風險、標的指數(shù)波動的
風險、標的指數(shù)發(fā)布時間較短的風險、成份股停牌的風險、基金分紅特殊安排的風險、基
金收益率與業(yè)績比較基準收益率偏離的風險、跟蹤誤差控制未達約定目標的風險、標的指
數(shù)值計算出錯的風險、標的指數(shù)編制方案帶來的風險、指數(shù)編制機構停止服務的風險；
（3）聯(lián)接基金的特殊風險，包括可能具有與目標 ETF 不同的風險收益特征及凈值增長率的
風險、目標 ETF 面臨的風險可能直接或間接成為本基金的風險、由目標 ETF 的聯(lián)接基金變
更為直接投資目標 ETF 標的指數(shù)成份股及備選成份股的指數(shù)基金的風險；（4）投資特定品
種（包括股指期貨、國債期貨、股票期權等金融衍生品、資產(chǎn)支持證券、存托憑證等）的
特有風險；（5）參與轉融通證券出借業(yè)務的風險等。
本基金的具體運作特點詳見基金合同和招募說明書的約定。投資本基金可能面臨的風
險詳見招募說明書的“風險揭示”部分。
5、本基金投資科創(chuàng)板股票，科創(chuàng)板股票在發(fā)行、上市、交易、退市等方面的規(guī)則與
其他板塊存在差異，基金投資科創(chuàng)板股票可能面臨退市風險、市場風險、流動性風險、監(jiān)
管規(guī)則變化的風險等特有風險。
6、本基金為 ETF 聯(lián)接基金，預期風險與預期收益水平高于混合型基金、債券型基金與
貨幣市場基金。本基金主要通過投資于目標 ETF 實現(xiàn)對業(yè)績比較基準的緊密跟蹤。因此，
本基金的業(yè)績表現(xiàn)與標的指數(shù)的表現(xiàn)密切相關。
7、本基金將基金份額分為 A 類基金份額和 C 類基金份額。A 類基金份額在投資人認購
/申購時收取認購/申購費用，在持有期間不收取銷售服務費；C 類基金份額在投資人認購/
申購時不收取認購/申購費用，在持有期間收取銷售服務費。
8、基金管理人提醒投資者基金投資的“買者自負”原則，在投資者作出投資決策后，
基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投資者自行負責。此外，本基金以 1 元
初始面值進行募集，在市場波動等因素的影響下，存在單位份額凈值跌破 1 元初始面值的
風險。
9、基金不同于銀行儲蓄，基金投資人投資于基金有可能獲得較高的收益，也有可能
損失本金。投資有風險，投資人在進行投資決策前，請仔細閱讀本基金的《招募說明書》
及《基金合同》。
10、基金的過往業(yè)績并不預示其未來表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績并不構
成對本基金表現(xiàn)的保證。
11、本基金與目標 ETF 的聯(lián)系與區(qū)別
本基金與目標 ETF 之間的聯(lián)系：（1）兩只基金的投資目標均為緊密跟蹤業(yè)績比較基
準；（2）兩只基金具有相似的風險收益特征；（3）目標 ETF 是本基金的主要投資對象。
本基金與目標 ETF 之間的區(qū)別：（1）在基金的投資方法方面，目標 ETF 主要采取完全
復制法，直接投資于標的指數(shù)的成份股、備選成份股；而本基金則采取間接的方法，通過
將絕大部分基金財產(chǎn)投資于目標 ETF，實現(xiàn)對業(yè)績比較基準的緊密跟蹤。（2）在交易方式
方面，投資者既可以像買賣股票一樣在交易所買賣目標 ETF 的基金份額，也可以按照最小
申購、贖回單位和申購、贖回清單的要求申贖目標 ETF；而本基金則像普通的開放式基金
一樣，投資者可以通過基金管理人及非直銷銷售機構按未知價法進行基金的申購與贖回。
本基金與目標 ETF 業(yè)績表現(xiàn)仍可能出現(xiàn)差異?？赡芤l(fā)差異的因素主要包括：（1）法
規(guī)對投資比例的要求。目標 ETF 作為一種特殊的基金品種，可將全部或接近全部的基金資
產(chǎn)，用于跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)；而本基金作為普通的開放式基金，仍需將不低于基金資產(chǎn)
凈值 5%的資產(chǎn)投資于現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券。（2）申購贖回的影響。目
標 ETF 采取按照最小申購、贖回單位和申購、贖回清單要求進行申贖的方式，申購贖回對
基金凈值影響較??；而本基金采取按照未知價法進行申贖的方式，大額申贖可能會對基金
資產(chǎn)凈值產(chǎn)生一定影響。
目 錄
第一部分 緒 言.....................................................1
第二部分 釋 義.....................................................2
第三部分 基金管理人.................................................7
第四部分 基金托管人................................................19
第五部分 相關服務機構..............................................21
第六部分 基金份額的分類............................................23
第七部分 基金的募集安排............................................24
第八部分 基金合同的生效............................................28
第九部分 基金份額的申購、贖回......................................29
第十部分 基金轉換和定期定額投資計劃................................39
第十一部分 基金的轉托管、質押、非交易過戶、凍結與解凍..............40
第十二部分 基金的投資..............................................41
第十三部分 基金的財產(chǎn)..............................................48
第十四部分 基金資產(chǎn)的估值..........................................49
第十五部分 基金的收益分配..........................................55
第十六部分 基金的費用與稅收........................................57
第十七部分 基金的會計與審計........................................60
第十八部分 基金的信息披露..........................................61
第十九部分 側袋機制................................................67
第二十部分 風險揭示................................................69
第二十一部分 基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算..................78
第二十二部分 基金合同的內容摘要....................................80
第二十三部分 基金托管協(xié)議的內容摘要................................97
第二十四部分 對基金份額持有人的服務...............................109
第二十五部分 其他應披露事項.......................................110
第二十六部分 招募說明書的存放及查閱方式...........................111
第二十七部分 備查文件.............................................112
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第一部分 緒 言
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、
《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投
資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信
息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《證券投資基金信息披露內容與格式
準則第 5 號<招募說明書的內容與格式>》《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理
規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險管理規(guī)定》）、《公開募集證券投資基金運作指引第 3 號
——指數(shù)基金指引》（以下簡稱《指數(shù)基金指引》）、《易方達上證科創(chuàng)板 200 交易型開
放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》（以下簡稱基金合同）及其它有關規(guī)定等編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,并對其
真實性、準確性、完整性承擔法律責任。本基金是根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募
集的。本基金管理人沒有委托或授權任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或
對本招募說明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊。基金合同是約定基
金當事人之間權利、義務的法律文件?；鹜顿Y人依基金合同取得基金份額，即成為基金
份額持有人和基金合同的當事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認
和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定享有權利、承擔義務?；鹜顿Y人
欲了解基金份額持有人的權利和義務，應詳細查閱基金合同。
本基金按照中國法律法規(guī)成立并運作，若基金合同、招募說明書等基金法律文件的內
容與屆時有效的法律法規(guī)的強制性規(guī)定不一致，應當以屆時有效的法律法規(guī)的規(guī)定為準。
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第二部分 釋 義
本招募說明書中除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指易方達上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金
2、基金管理人：指易方達基金管理有限公司
3、基金托管人：指中國銀行股份有限公司
4、基金合同：指《易方達上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基
金合同》及對基金合同的任何有效修訂和補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《易方達上證科創(chuàng)板 200 交
易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補充
6、招募說明書或本招募說明書：指《易方達上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投
資基金聯(lián)接基金招募說明書》及其更新
7、基金產(chǎn)品資料概要：指《易方達上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)
接基金基金產(chǎn)品資料概要》及其更新
8、基金份額發(fā)售公告：指《易方達上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)
接基金基金份額發(fā)售公告》
9、標的指數(shù)：指上證科創(chuàng)板 200 指數(shù)及其未來可能發(fā)生的變更
10、目標 ETF：指易方達上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金
11、ETF 聯(lián)接基金：指將絕大部分基金財產(chǎn)投資于跟蹤同一標的指數(shù)的 ETF（以下簡稱
目標 ETF），緊密跟蹤標的指數(shù)表現(xiàn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化，采用開放式運
作方式的基金，簡稱聯(lián)接基金
12、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解
釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
13、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務委員會第五次
會議通過，經(jīng) 2012 年 12 月 28 日第十一屆全國人民代表大會常務委員會第三十次會議修
訂，自 2013 年 6 月 1 日起實施，并經(jīng) 2015 年 4 月 24 日第十二屆全國人民代表大會常務委
員會第十四次會議《全國人民代表大會常務委員會關于修改<中華人民共和國港口法>等七
部法律的決定》修正的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修
訂
14、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會 2020 年 8 月 28 日頒布、同年 10 月 1 日實施的《公
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開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
15、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會 2019 年 7 月 26 日頒布、同年 9 月 1 日實施的
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
16、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會 2014 年 7 月 7 日頒布、同年 8 月 8 日實施的《公開
募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
17、《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會 2017 年 8 月 31 日頒布、同年 10 月 1 日
實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布機關對其不時做出的
修訂
18、《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會 2021 年 1 月 22 日頒布、同年 2 月 1 日實施的
《公開募集證券投資基金運作指引第 3 號——指數(shù)基金指引》及頒布機關對其不時做出的
修訂
19、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
20、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
21、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并承擔義務的法律
主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
22、個人投資者：指依據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
23、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內合法登記
并存續(xù)或經(jīng)有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組織
24、合格境外投資者：指符合相關法律法規(guī)規(guī)定使用來自境外的資金進行境內證券期
貨投資的境外機構投資者，包括合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者
25、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、合格境外投資者以及法律法規(guī)或
中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
26、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人
27、基金銷售業(yè)務：指基金管理人或銷售機構宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基
金份額的申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業(yè)務
28、銷售機構：指易方達基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定
的其他條件，取得基金銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務協(xié)議，辦理基金
銷售業(yè)務的機構
29、登記業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，具體內容包括投資人基
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金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算和結算、代理發(fā)放紅利、
建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等
30、登記機構：指辦理登記業(yè)務的機構?；鸬牡怯洐C構為易方達基金管理有限公司
或接受易方達基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務的機構
31、基金賬戶：指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的基
金份額余額及其變動情況的賬戶
32、基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機構辦理認
購、申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業(yè)務而引起的基金份額變動及結余情況
的賬戶
33、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管
理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的日期
34、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產(chǎn)清算完
畢，清算結果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
35、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結束之日止的期間，最長不得超過
3 個月
36、存續(xù)期：指基金合同生效日至終止日之間的不定期期限
37、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的交易日
38、T 日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務申請的開放日
39、T+n 日：指自 T 日起第 n 個工作日（不包含 T 日），n 為自然數(shù)
40、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日
41、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
42、《業(yè)務規(guī)則》：指《易方達基金管理有限公司開放式基金業(yè)務規(guī)則》，是規(guī)范基
金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務規(guī)則，由基金管理人和投資人共同
遵守
43、認購：指在基金募集期內，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基
金份額的行為
44、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基
金份額的行為
45、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)定的條件
5
要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為
46、基金轉換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告規(guī)定的條
件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉換為基金管理人管理的其他
基金基金份額的行為
47、轉托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更所持基金份
額銷售機構的操作
48、定期定額投資計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定每期申購日、扣
款金額及扣款方式，由銷售機構于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬戶內自動完成扣款
及受理基金申購申請的一種投資方式
49、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請（贖回申請份額總數(shù)加上基金
轉換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申請份額總數(shù)后的余
額）超過上一開放日基金總份額的 10%
50、元：指人民幣元
51、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀行存款利
息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約
52、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的目標 ETF 基金份額、各類有價證券、銀行存款本息、
基金應收申購款及其他資產(chǎn)的價值總和
53、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
54、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
55、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金
份額凈值的過程
56、基金份額折算：指基金管理人根據(jù)基金運作的需要，在基金資產(chǎn)凈值不變的前提
下，按照一定比例調整基金份額總額及基金份額凈值
57、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱規(guī)定報刊）及
《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱規(guī)定網(wǎng)站，包括基金管理人網(wǎng)站、基金托
管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
58、銷售服務費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額
持有人服務的費用
59、A 類基金份額：在投資人認購/申購基金時收取認購/申購費用，并不再從本類別
6
基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為 A 類基金份額
60、C 類基金份額：從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費，并不收取認購/申購費用的
基金份額，稱為 C 類基金份額
61、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理價
格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在 10 個交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含
協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、
資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行轉讓或交易的債券等
62、擺動定價機制：指當開放式基金遭遇大額申購贖回時，通過調整基金份額凈值的
方式，將基金調整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投資者，從而減少對
存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權益不受損害并得到公平對待
63、側袋機制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至一個專門賬戶進行
處置清算，目的在于有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對待，屬于流動性風險管
理工具。側袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬戶稱為側袋賬戶
64、特定資產(chǎn)：包括：（一）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導致公允價
值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（二）按攤余成本計量且計提資產(chǎn)減值準備仍導致資產(chǎn)價值
存在重大不確定性的資產(chǎn)；（三）其他資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)
65、轉融通證券出借業(yè)務：指本基金以一定費率通過證券交易所綜合業(yè)務平臺向中國
證券金融股份有限公司出借證券，中國證券金融股份有限公司到期歸還所借證券及相應權
益補償并支付費用的業(yè)務
66、不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事件
67、直銷機構：指易方達基金管理有限公司
68、非直銷銷售機構：指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基金
銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務的機構
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第三部分 基金管理人
一、基金管理人基本情況
1、基金管理人：易方達基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道 188 號 6 層
辦公地址：廣州市天河區(qū)珠江新城珠江東路 30 號廣州銀行大廈 40-43 樓；廣東省珠海
市橫琴新區(qū)榮粵道 188 號 6 層
設立日期：2001 年 4 月 17 日
法定代表人：吳欣榮
聯(lián)系電話：400 881 8088
聯(lián)系人：李紅楓
注冊資本：13,244.2 萬元人民幣
批準設立機關及文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，證監(jiān)基金字[2001]4 號
經(jīng)營范圍：公開募集證券投資基金管理、基金銷售、特定客戶資產(chǎn)管理
2、股權結構：
股東名稱 出資比例
廣東粵財信托有限公司 22.6514％
廣發(fā)證券股份有限公司 22.6514％
盈峰集團有限公司 22.6514％
廣東省廣晟控股集團有限公司 15.1010％
廣州市廣永國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司 7.5505％
珠海祺榮寶投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.5087％
珠海祺泰寶投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.6205％
珠海祺豐寶投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.5309％
珠海聚萊康投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.7558％
珠海聚寧康投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.4396％
珠海聚弘康投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.5388％
總 計 100％
二、主要人員情況
1、董事、監(jiān)事及高級管理人員
劉曉艷女士，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事長，易方達資產(chǎn)管理
（新加坡）有限公司董事長，廣州投資顧問學院管理有限公司董事。曾任廣發(fā)證券有限責
任公司投資理財部副經(jīng)理、基金經(jīng)理、基金投資理財部副總經(jīng)理，易方達基金管理有限公
司督察員、監(jiān)察部總經(jīng)理、總裁助理、市場總監(jiān)、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、副董事長、董事長
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（聯(lián)席），易方達資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事長，易
方達國際控股有限公司董事。
吳欣榮先生，工學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事、總經(jīng)理，易方達資產(chǎn)管
理（香港）有限公司董事。曾任易方達基金管理有限公司研究員、投資管理部經(jīng)理、基金
經(jīng)理、基金投資部副總經(jīng)理、研究部副總經(jīng)理、研究部總經(jīng)理、基金投資部總經(jīng)理、總裁
助理、公募基金投資部總經(jīng)理、權益投資總部總經(jīng)理、權益投資總監(jiān)、權益投資決策委員
會委員、副總經(jīng)理級高級管理人員、執(zhí)行總經(jīng)理，易方達國際控股有限公司董事。
王麒麟先生，管理學、法學學士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事，廣東粵財信托
有限公司黨委副書記、董事、總經(jīng)理。曾任廣東粵財投資控股有限公司資產(chǎn)管理部業(yè)務員、
農業(yè)項目部經(jīng)理助理；廣東粵財信托有限公司信托管理二部經(jīng)理助理、副經(jīng)理，信托管理
部副經(jīng)理、經(jīng)理、副總經(jīng)理，信托管理一部副總經(jīng)理、總經(jīng)理，機構業(yè)務部總經(jīng)理；廣東
粵財金融租賃股份有限公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理。
徐佑軍先生，經(jīng)濟學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事，廣發(fā)證券股份有限公
司副總經(jīng)理。曾任廣州交通房地產(chǎn)公司開發(fā)部員工，廣東珠江投資公司企管部員工，廣州
證券有限責任公司投資銀行部經(jīng)理，廣發(fā)證券股份有限公司投資銀行部業(yè)務經(jīng)理、湖北總
部總經(jīng)理助理、投資銀行部總經(jīng)理助理、投行綜合管理部總經(jīng)理助理、兼并收購部執(zhí)行董
事、董事會辦公室總經(jīng)理、公司董事會秘書、聯(lián)席公司秘書、證券事務代表、公司合規(guī)總
監(jiān)、合規(guī)與法律事務部總經(jīng)理。
鄺廣雄先生，工商管理碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事，盈峰集團有限公司
董事、執(zhí)行總裁，顧家家居股份有限公司董事長，盈峰環(huán)境科技集團股份有限公司董事，
廣東盈峰普惠互聯(lián)小額貸款股份有限公司董事，盈合（深圳）機器人與自動化科技有限公
司董事長，廣東盈峰材料技術股份有限公司董事長，佛山市盈峰貿易有限公司執(zhí)行董事兼
總經(jīng)理，寧波盈峰睿和投資管理有限公司執(zhí)行董事、經(jīng)理，寧波盈峰捭闔文化產(chǎn)業(yè)投資有
限公司執(zhí)行董事、經(jīng)理，寧波盈峰資產(chǎn)管理有限公司執(zhí)行董事、經(jīng)理。曾任美的日電集團
財務經(jīng)理，美的美國公司財務經(jīng)理，美的廚房電器財務總監(jiān)，美的中央空調財務總監(jiān)，美
的庫卡中國合資公司財務總監(jiān)。
陳媛女士，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事，廣東省廣晟控股集團有
限公司資本運營部部長。曾任廣東省廣晟財務有限公司資金業(yè)務部副部長（主持工作）、資
金業(yè)務部部長、融資管控部部長，廣東省廣晟控股集團有限公司財務管理部副部長。
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王承志先生，法學博士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司獨立董事，中山大學法學院副
教授、博士生導師，廣東省法學會國際法學研究會秘書長，中國國際私法學會理事，廣東
神朗律師事務所兼職律師，深圳市美之高科技股份有限公司獨立董事，祥鑫科技股份有限
公司獨立董事，廣州恒運企業(yè)集團股份有限公司獨立董事。曾任美國天普大學法學院訪問
副教授，廣東凱金新能源科技股份有限公司獨立董事，江蘇凱強醫(yī)學檢驗有限公司董事，
廣東茉莉數(shù)字科技集團股份有限公司獨立董事，艾爾瑪科技股份有限公司獨立董事。
高建先生，工學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司獨立董事，清華大學經(jīng)濟管理學
院教授、博士生導師、學術委員會副主任，南通蘇錫通控股集團有限公司創(chuàng)業(yè)投資決策委
員會外聘專家委員。曾任重慶建筑工程學院建筑管理工程系助教、講師、教研室副主任，
清華大學經(jīng)濟管理學院講師、副教授、技術經(jīng)濟與管理系主任、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)與戰(zhàn)略系主任、
院長助理、副院長、黨委書記，山東新北洋信息技術股份有限公司獨立董事，中融人壽保
險股份有限公司獨立董事,深圳市力合科創(chuàng)股份有限公司獨立董事，固生堂控股有限公司非
執(zhí)行董事。
劉勁先生，工商管理博士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司獨立董事，長江商學院會計
與金融教授、投資研究中心主任、教授管理委員會主席，閃送必應有限公司獨立董事。曾
任哥倫比亞大學經(jīng)濟學講師，加州大學洛杉磯分校安德森管理學院助理教授、副教授、終
身教授，長江商學院行政副院長、DBA 項目副院長、創(chuàng)創(chuàng)社區(qū)項目發(fā)起人兼副院長，云南
白藥集團股份有限公司獨立董事，瑞士銀行（中國）有限公司獨立董事，秦川機床工具集
團股份公司獨立董事，浙江紅蜻蜓鞋業(yè)股份有限公司獨立董事，中國天倫燃氣控股有限公
司獨立非執(zhí)行董事。
陳能先生，經(jīng)濟學學士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事會主席，廣東粵財投資控
股有限公司職工董事、審計部總經(jīng)理。曾任廣東省輕工業(yè)品進出口（集團）塑膠公司財務
部員工，廣州對外經(jīng)濟貿易信托投資公司財務部副經(jīng)理，廣東粵財信托投資公司計劃財務
部業(yè)務經(jīng)理，廣東粵財實業(yè)發(fā)展公司財務部經(jīng)理，廣東粵財信托有限公司信托財務部副總
經(jīng)理、財務部總經(jīng)理、審計部總經(jīng)理，廣東粵財投資控股有限公司審計部副總經(jīng)理（主持
工作）。
危勇先生，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事，廣州市廣永國有資產(chǎn)經(jīng)
營有限公司董事長，廣州廣永科技發(fā)展有限公司董事長、總經(jīng)理。曾任中國水利水電第八
工程局三產(chǎn)實業(yè)開發(fā)部秘書，中國人民銀行廣州分行統(tǒng)計研究處干部、貨幣信貸管理處主
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任科員、營管部綜合處助理調研員，廣州金融控股集團有限公司行政辦公室主任，廣州市
廣永國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司總裁，廣州金融資產(chǎn)交易中心有限公司董事，廣州股權交易中
心有限公司董事，廣州廣永麗都酒店有限公司董事長，萬聯(lián)證券股份有限公司監(jiān)事，廣州
廣永股權投資基金管理有限公司董事長，廣州賽馬娛樂總公司董事，廣州廣永投資管理有
限公司董事長，廣州銀行股份有限公司董事。
廖智先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事、總裁助理、黨群工作部
聯(lián)席總經(jīng)理，易方達資產(chǎn)管理有限公司監(jiān)事，易方達私募基金管理有限公司監(jiān)事，易方達
財富管理基金銷售（廣州）有限公司監(jiān)事，廣東粵財互聯(lián)網(wǎng)金融股份有限公司董事。曾任
廣東證券股份有限公司基金部主管，易方達基金管理有限公司綜合管理部副總經(jīng)理、人力
資源部副總經(jīng)理、市場部總經(jīng)理、互聯(lián)網(wǎng)金融部總經(jīng)理、綜合管理部總經(jīng)理、行政管理部
總經(jīng)理。
付浩先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事、權益投資管理部總經(jīng)理、
權益投資決策委員會委員、多資產(chǎn)投資決策委員會委員。曾任廣東粵財信托投資有限公司
國際金融部職員，深圳和君創(chuàng)業(yè)研究咨詢有限公司管理咨詢項目經(jīng)理，湖南證券投資銀行
總部項目經(jīng)理，融通基金管理有限公司研究策劃部研究員，易方達基金管理有限公司權益
投資總部副總經(jīng)理、養(yǎng)老金與專戶權益投資部副總經(jīng)理、公募基金投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)
理助理、投資經(jīng)理、基金經(jīng)理。
吳鏑先生，經(jīng)濟學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事、人力資源部總經(jīng)理、辦
公室總經(jīng)理，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達私募基金管理有限公司董事，易方達
財富管理基金銷售（廣州）有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。曾任
江南證券有限責任公司職員，金鷹基金管理有限公司投資管理部交易員，易方達基金管理
有限公司集中交易室交易員、總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理，研究部總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理，權
益運作支持部總經(jīng)理。
馬駿先生，工商管理碩士（EMBA）。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管
理人員、固定收益投資決策委員會委員、基礎設施資產(chǎn)管理委員會委員，易方達資產(chǎn)管理
有限公司董事，易方達私募基金管理有限公司董事長，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司
董事長、QFI 業(yè)務負責人。曾任君安證券有限公司營業(yè)部職員，深圳眾大投資有限公司投
資部副總經(jīng)理，廣發(fā)證券有限責任公司研究員，易方達基金管理有限公司基金經(jīng)理、固定
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收益部總經(jīng)理、現(xiàn)金管理部總經(jīng)理、固定收益總部總經(jīng)理、總裁助理、固定收益投資總監(jiān)、
固定收益首席投資官，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司市場及產(chǎn)品委員會委員。
婁利舟女士，工商管理碩士（EMBA）、經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副
總經(jīng)理級高級管理人員、FOF 投資決策委員會委員，易方達私募基金管理有限公司董事，
易方達國際控股有限公司董事長，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。曾任聯(lián)合證券
有限責任公司證券營業(yè)部分析師、研究所策略研究員、經(jīng)紀業(yè)務部高級經(jīng)理，易方達基金
管理有限公司銷售支持中心經(jīng)理、市場部總經(jīng)理助理、市場部副總經(jīng)理、廣州分公司總經(jīng)
理、北京分公司總經(jīng)理、總裁助理，易方達資產(chǎn)管理有限公司總經(jīng)理、董事長。
陳彤先生，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員，易
方達財富管理基金銷售（廣州）有限公司董事長。曾任中國經(jīng)濟開發(fā)信托投資公司成都營
業(yè)部研發(fā)部副經(jīng)理、交易部經(jīng)理、研發(fā)部經(jīng)理、證券總部研究部行業(yè)研究員，易方達基金
管理有限公司市場拓展部主管、基金經(jīng)理、市場部華東區(qū)大區(qū)銷售經(jīng)理、市場部總經(jīng)理助
理、南京分公司總經(jīng)理、成都分公司總經(jīng)理、上海分公司總經(jīng)理、總裁助理、市場總監(jiān)，
易方達國際控股有限公司董事。
張南女士，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、發(fā)
展研究中心總經(jīng)理。曾任廣東省經(jīng)濟貿易委員會主任科員、副處長，易方達基金管理有限
公司市場拓展部副總經(jīng)理、監(jiān)察部總經(jīng)理、督察長。
范岳先生，工商管理碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、
基礎設施資產(chǎn)管理委員會委員，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達財富管理基金銷售
（廣州）有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。曾任中國工商銀行深圳
分行國際業(yè)務部科員，深圳證券登記結算公司辦公室經(jīng)理、國際部經(jīng)理，深圳證券交易所
北京中心助理主任、上市部副總監(jiān)、基金債券部副總監(jiān)、基金管理部總監(jiān)，易方達資產(chǎn)管
理有限公司副董事長。
高松凡先生，工商管理碩士（EMBA）?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級
管理人員（首席養(yǎng)老金業(yè)務官）。曾任招商銀行總行人事部高級經(jīng)理、企業(yè)年金中心副主
任，浦東發(fā)展銀行總行企業(yè)年金部總經(jīng)理，長江養(yǎng)老保險公司首席市場總監(jiān)，易方達基金
管理有限公司養(yǎng)老金業(yè)務總監(jiān)。
陳榮女士，經(jīng)濟學博士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員，易
方達財富管理基金銷售（廣州）有限公司董事，易方達國際控股有限公司董事。曾任中國
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人民銀行廣州分行統(tǒng)計研究處科員，易方達基金管理有限公司運作支持部經(jīng)理、核算部總
經(jīng)理助理、核算部副總經(jīng)理、核算部總經(jīng)理、投資風險管理部總經(jīng)理、總裁助理、董事會
秘書、公司財務中心主任，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事，易方達私募基金管理
有限公司監(jiān)事，易方達資產(chǎn)管理有限公司監(jiān)事。
陳麗園女士，管理學碩士、法律碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級
管理人員，易方達財富管理基金銷售（廣州）有限公司董事，易方達國際控股有限公司董
事，易方達資產(chǎn)管理（新加坡）有限公司董事。曾任易方達基金管理有限公司監(jiān)察部監(jiān)察
員、總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理，監(jiān)察與合規(guī)管理總部總經(jīng)理兼合規(guī)內審部總經(jīng)理，
首席營運官，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。
胡劍先生，經(jīng)濟學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、固
定收益投資決策委員會委員、基礎設施資產(chǎn)管理委員會委員、基金經(jīng)理。曾任易方達基金
管理有限公司債券研究員、基金經(jīng)理助理、固定收益研究部負責人、固定收益總部總經(jīng)理
助理、固定收益研究部總經(jīng)理、固定收益投資部總經(jīng)理、固定收益投資業(yè)務總部總經(jīng)理。
張清華先生，物理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、
多資產(chǎn)投資決策委員會委員、基金經(jīng)理。曾任晨星資訊（深圳）有限公司數(shù)量分析師，中
信證券股份有限公司研究員，易方達基金管理有限公司投資經(jīng)理、固定收益基金投資部總
經(jīng)理、混合資產(chǎn)投資部總經(jīng)理、多資產(chǎn)投資業(yè)務總部總經(jīng)理。
馮波先生，經(jīng)濟學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、權
益投資決策委員會委員、基金經(jīng)理。曾任廣東發(fā)展銀行行員，易方達基金管理有限公司市
場拓展部研究員、市場拓展部副經(jīng)理、市場部大區(qū)銷售經(jīng)理、北京分公司副總經(jīng)理、行業(yè)
研究員、基金經(jīng)理助理、研究部總經(jīng)理助理、研究部副總經(jīng)理、研究部總經(jīng)理。
楊冬梅女士，工商管理碩士、經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級
高級管理人員、董事會秘書，易方達財富管理基金銷售（廣州）有限公司董事，易方達國
際控股有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（新加坡）有限公司董事。曾任廣發(fā)證券有限責任
公司投資理財部職員、發(fā)展研究中心市場研究部負責人，南方證券股份有限公司研究所高
級研究員，招商基金管理有限公司機構理財部高級經(jīng)理、股票投資部高級經(jīng)理，易方達基
金管理有限公司宣傳策劃專員、市場部總經(jīng)理助理、市場部副總經(jīng)理、全球投資客戶部總
經(jīng)理、宣傳策劃部總經(jīng)理，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。
劉世軍先生，理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員（首
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席數(shù)據(jù)與風險監(jiān)測官）、投資風險管理部總經(jīng)理。曾任易方達基金管理有限公司金融工程
研究員、績效與風險評估研究員、投資發(fā)展部總經(jīng)理助理、投資風險管理部總經(jīng)理助理、
投資風險管理部副總經(jīng)理、投資風險管理與數(shù)據(jù)服務總部總經(jīng)理。
王玉女士，法學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司督察長、內審稽核部總經(jīng)理，易
方達財富管理基金銷售（廣州）有限公司董事，易方達國際控股有限公司董事。曾在北京
市國楓律師事務所、中國證監(jiān)會工作，曾任易方達基金管理有限公司公司法律事務部總經(jīng)
理，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事。
王駿先生，會計碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員（首席
市場官）、渠道與營銷管理部總經(jīng)理、產(chǎn)品設計與業(yè)務創(chuàng)新部總經(jīng)理。曾在普華永道中天
會計師事務所、證監(jiān)會廣東監(jiān)管局工作，曾任易方達資產(chǎn)管理有限公司副總經(jīng)理、合規(guī)風
控負責人、常務副總經(jīng)理、董事。
劉碩凌先生，理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司首席信息官、創(chuàng)新研究中心總
經(jīng)理、系統(tǒng)研發(fā)中心副總經(jīng)理，易方達私募基金管理有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（香
港）有限公司董事。曾任嘉實基金管理有限公司信息技術部高級項目經(jīng)理、科技子公司副
總經(jīng)理，天弘基金管理有限公司智能投資部總經(jīng)理助理，易方達基金管理有限公司金融科
技部副總經(jīng)理、創(chuàng)新研究中心副總經(jīng)理。
2、基金經(jīng)理
李博揚先生，工程理學碩士，本基金的基金經(jīng)理?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司基金
經(jīng)理、基金經(jīng)理助理。曾任南方基金管理股份有限公司量化交易員、量化及指數(shù)研究員，
易方達基金管理有限公司研究員。李博揚歷任基金經(jīng)理及現(xiàn)任基金經(jīng)理助理的基金如下：
歷任基金經(jīng)理的基金 任職時間 離任時間
易方達中證消費電子主題 ETF 2024-04-13 -
易方達中證龍頭企業(yè)指數(shù) 2024-06-08 -
易方達上證 180ETF 2024-12-18 -
易方達上證 180ETF 聯(lián)接 2025-02-06 -
易方達上證科創(chuàng)板綜合 ETF 2025-02-25 -
易方達上證科創(chuàng)板人工智能 ETF 聯(lián)接 2025-05-06 -
易方達上證科創(chuàng)板 200ETF 2025-06-05 -
易方達中證消費電子主題 ETF 聯(lián)接發(fā)起式 2025-06-26 -
易方達創(chuàng)業(yè)板 50ETF 2025-08-13 -
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現(xiàn)任基金經(jīng)理助理的基金
易方達恒生 ETF（QDII） 易方達上證科創(chuàng)板 50ETF
易方達上證科創(chuàng)板 100 增強策略 ETF 易方達中證滬深港黃金產(chǎn)業(yè)股票指數(shù)發(fā)起
式
易方達中證滬港深 500ETF 易方達中證 500 增強策略 ETF
易方達中證滬港深 500ETF 聯(lián)接發(fā)起式 易方達上證科創(chuàng)板綜合 ETF 聯(lián)接
易方達中證生物科技主題 ETF 聯(lián)接發(fā)起式 易方達中證數(shù)字經(jīng)濟主題 ETF
3、指數(shù)投資決策委員會成員
本公司指數(shù)投資決策委員會成員包括：林偉斌先生、龐亞平先生、余海燕女士。
林偉斌先生，易方達基金管理有限公司指數(shù)投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
龐亞平先生，易方達基金管理有限公司指數(shù)研究部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
余海燕女士，易方達基金管理有限公司指數(shù)投資部副總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
4、上述人員之間均不存在近親屬關系。
三、基金管理人的職責
1、依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資；
4、按照基金合同的約定及時向基金份額持有人分配收益；
5、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
6、編制季度報告、中期報告和年度報告；
7、計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；
8、辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動有關的信息披露事項；
9、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
10、保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行
為；
12、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。
四、基金管理人的承諾
1、本基金管理人承諾嚴格遵守現(xiàn)行有效的相關法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證
監(jiān)會的有關規(guī)定，建立健全內部控制制度，采取有效措施，防止違反現(xiàn)行有效的有關法律、
法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會有關規(guī)定的行為發(fā)生。
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2、本基金管理人承諾嚴格遵守《證券法》、《基金法》及有關法律法規(guī)，建立健全內
部控制制度，采取有效措施，防止下列行為發(fā)生：
（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)或職務之便為基金份額持有人以外的人謀取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）侵占、挪用基金財產(chǎn)；
（6）泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相
關的交易活動；
（7）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
3、本基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關法
律、法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動：
（1）越權或違規(guī)經(jīng)營；
（2）違反基金合同或托管協(xié)議；
（3）故意損害基金份額持有人或其他基金相關機構的合法利益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權；
（7）違反現(xiàn)行有效的有關法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，泄
露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內容、基金投
資計劃等信息；
（8）違反證券交易場所業(yè)務規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，擾亂市場秩
序；
（9）貶損同行，以抬高自己；
（10）以不正當手段謀求業(yè)務發(fā)展；
（11）有悖社會公德，損害證券投資基金從業(yè)人員形象；
（12）在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導、欺詐成分；
（13）其他法律、行政法規(guī)以及中國證監(jiān)會禁止的行為。
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4、基金經(jīng)理承諾
（1）依照有關法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取
最大利益；
（2）不利用職務之便為自己及其代理人、受雇人或任何第三人謀取利益；
（3）不違反現(xiàn)行有效的有關法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，
泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內容、基金
投資計劃等信息；
（4）不從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
五、基金管理人的內部控制制度
為保證公司規(guī)范化運作，有效地防范和化解經(jīng)營風險，促進公司誠信、合法、有效經(jīng)
營，保障基金份額持有人利益，維護公司及公司股東的合法權益，本基金管理人建立了科
學、嚴密、高效的內部控制體系。
1、公司內部控制的總體目標
（1）保證公司經(jīng)營管理活動的合法合規(guī)性；
（2）保證各類基金份額持有人及委托人的合法權益不受侵犯；
（3）防范和化解經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效率，確保業(yè)務穩(wěn)健經(jīng)營運行和受托資產(chǎn)安
全完整，實現(xiàn)公司的持續(xù)、健康發(fā)展，促進公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略；
（4）督促公司全體員工恪守職業(yè)操守，正直誠信，廉潔自律，勤勉盡責；
（5）維護公司的聲譽，保持公司的良好形象。
2、公司內部控制遵循的原則
（1）健全性原則。內部控制應當包括公司的各項業(yè)務、各個部門或機構和各級人員,
并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
（2）有效性原則。通過科學的內控手段和方法，建立合理的內控程序，維護內控制度
的有效執(zhí)行。
（3）獨立性原則。公司機構、部門和崗位職責應當保持相對獨立，除非法律法規(guī)另有
規(guī)定，公司基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應當分離。
（4）相互制約原則。公司內部部門和崗位的設置應當體現(xiàn)權責分明、相互制衡。
（5）成本效益原則。公司運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，
力爭以合理的控制成本達到最佳的內部控制效果。
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3、內部控制的制度體系
公司制定了合理、完備、有效并易于執(zhí)行的制度體系。公司制度體系由不同層面的制
度構成。按照其效力大小分為四個層面：第一個層面是公司章程；第二個層面是公司內部
控制大綱，它是公司制定各項規(guī)章制度的基礎和依據(jù)；第三個層面是公司基本管理制度；
第四個層面是部門和業(yè)務管理制度。它們的制訂、修改、實施、廢止應該遵循相應的程序，
每一層面的內容不得與其以上層面的內容相違背。公司重視對制度的持續(xù)檢驗，結合業(yè)務
的發(fā)展、法規(guī)及監(jiān)管環(huán)境的變化以及公司風險控制的要求，不斷檢討和增強公司制度的完
備性、有效性。
4、關于授權、研究、投資、交易等方面的控制點
（1）授權制度
公司的授權制度貫穿于整個公司活動。股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層必須充分履
行各自的職權，健全公司逐級授權制度，確保公司各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；各項經(jīng)營業(yè)
務和管理程序必須遵從管理層制定的操作規(guī)程，經(jīng)辦人員的每一項工作必須是在業(yè)務授權
范圍內進行。公司重大業(yè)務的授權必須采取書面形式，授權書應當明確授權內容。公司授
權應適當，對已獲授權的部門和人員應建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權應
及時修改或取消授權。
（2）公司研究業(yè)務
研究工作應保持獨立、客觀，不受任何部門及個人的不正當影響；建立嚴謹?shù)难芯抗?br/>作業(yè)務流程，形成科學、有效的研究方法；建立投資產(chǎn)品備選庫制度，研究部門根據(jù)投資
產(chǎn)品的特征，在充分研究的基礎上建立和維護備選庫。建立研究與投資的業(yè)務交流制度，
保持暢通的交流渠道；建立研究報告質量評價體系，不斷提高研究水平。
（3）基金投資業(yè)務
基金投資應確立科學的投資理念，根據(jù)風險防范原則和效率性原則制定合理的決策程
序；在進行投資時應有明確的投資授權制度，并應建立與所授權限相應的約束制度和考核
制度。建立嚴格的投資禁止和投資限制制度，保證基金投資的合法合規(guī)性。建立投資風險
評估與管理制度，將重點投資限制在規(guī)定的風險權限范圍內；建立科學的投資業(yè)績評價體
系，及時回顧分析和評估投資結果。
（4）交易業(yè)務
建立集中交易部門和集中交易制度，投資指令通過集中交易部門完成；建立交易監(jiān)測
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系統(tǒng)、預警系統(tǒng)和交易反饋系統(tǒng)，完善相關的安全設施；集中交易部門應對交易指令進行
審核，建立公平的交易分配制度，確保公平對待不同基金；完善交易記錄，并及時進行反
饋、核對和存檔保管；建立科學的投資交易績效評價體系。
（5）基金會計核算
公司根據(jù)法律法規(guī)及業(yè)務的要求建立會計制度，并根據(jù)風險控制點建立健全規(guī)范的系
統(tǒng)和流程，以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算。通過合理的估值方法和估值程
序等會計措施，真實、完整、及時地記載每一筆業(yè)務并正確進行會計核算和業(yè)務核算。同
時建立會計檔案保管制度，確保檔案真實完整。
（6）信息披露
公司建立了完備的信息披露制度，指定了信息披露負責人，并建立了相應的制度流程
規(guī)范相關信息的收集、組織、審核和發(fā)布，努力確保公開披露的信息真實、準確、完整、
及時。
（7）監(jiān)察與合規(guī)管理
公司設立督察長，由董事會聘任，向董事會負責。根據(jù)公司監(jiān)察與合規(guī)管理工作的需
要和董事會授權，督察長可以列席公司相關會議，調閱公司相關檔案資料，就內部控制制
度的執(zhí)行情況獨立地履行檢查、評價、報告、建議職能。督察長定期和不定期向董事會報
告公司內部控制執(zhí)行情況，董事會對督察長的報告進行審議。
公司設立監(jiān)察合規(guī)管理部門，并保障其獨立性。監(jiān)察合規(guī)管理部門按照公司規(guī)定和督
察長的安排履行監(jiān)察與合規(guī)管理職責。
監(jiān)察合規(guī)管理部門通過定期或不定期檢查內部控制制度的執(zhí)行情況，督促公司和旗下
基金的管理運作規(guī)范進行。
公司董事會和管理層充分重視和支持監(jiān)察與合規(guī)管理工作，對違反法律、法規(guī)和公司
內部控制制度的，追究有關部門和人員的責任。
5、基金管理人關于內部控制制度聲明書
（1）本公司承諾以上關于內部控制制度的披露真實、準確；
（2）本公司承諾根據(jù)市場變化和公司業(yè)務發(fā)展不斷完善內部控制制度。
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第四部分 基金托管人
一、基本情況
名稱：中國銀行股份有限公司（簡稱“中國銀行”）
住所及辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內大街 1 號
首次注冊登記日期：1983 年 10 月 31 日
注冊資本：人民幣貳仟玖佰肆拾叁億捌仟柒佰柒拾玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整
法定代表人：葛海蛟
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】24 號
托管部門信息披露聯(lián)系人：許俊
傳真：（010）66594942
中國銀行客服電話：95566
二、基金托管部門及主要人員情況
中國銀行資產(chǎn)托管部設立于 1998 年，現(xiàn)有員工 110 余人，大部分員工具有豐富的銀行、
證券、基金、信托從業(yè)經(jīng)驗，且具有海外工作、學習或培訓經(jīng)歷，60％以上的員工具有碩
士以上學位或高級職稱。為給客戶提供專業(yè)化的托管服務，中國銀行已在境內、外分行開
展托管業(yè)務。
作為國內首批開展證券投資基金托管業(yè)務的商業(yè)銀行，中國銀行擁有證券投資基金、
基金（一對多、一對一）、社保基金、保險資金、QFII、RQFII、QDII、境外三類機構、券
商資產(chǎn)管理計劃、信托計劃、企業(yè)年金、銀行理財產(chǎn)品、股權基金、私募基金、資金托管
等門類齊全、產(chǎn)品豐富的托管業(yè)務體系。在國內，中國銀行首家開展績效評估、風險分析
等增值服務，為各類客戶提供個性化的托管增值服務，是國內領先的大型中資托管銀行。
三、證券投資基金托管情況
截至 2025 年 6 月 30 日，中國銀行已托管 1156 只證券投資基金，其中境內基金 1088
只，QDII 基金 68 只，覆蓋了股票型、債券型、混合型、貨幣型、指數(shù)型、FOF、REITs 等
多種類型的基金，滿足了不同客戶多元化的投資理財需求，基金托管規(guī)模位居同業(yè)前列。
四、托管業(yè)務的內部控制制度
中國銀行資產(chǎn)托管部風險管理與控制工作是中國銀行全面風險控制工作的組成部分，
秉承中國銀行風險控制理念，堅持“規(guī)范運作、穩(wěn)健經(jīng)營”的原則。中國銀行資產(chǎn)托管部
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風險控制工作貫穿業(yè)務各環(huán)節(jié)，通過風險識別與評估、風險控制措施設定及制度建設、內
外部檢查及審計等措施強化托管業(yè)務全員、全面、全程的風險管控。
2007 年起，中國銀行連續(xù)聘請外部會計師事務所開展托管業(yè)務內部控制審閱工作。先
后獲得基于 “SAS70”、“AAF01/06”、“ISAE3402”和“SSAE16”等國際主流內控審閱
準則的無保留意見的審閱報告。2020 年，中國銀行繼續(xù)獲得了基于“ISAE3402 ”和
“SSAE16”雙準則的內部控制審計報告。中國銀行托管業(yè)務內控制度完善，內控措施嚴密，
能夠有效保證托管資產(chǎn)的安全。
五、托管人對管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》
的相關規(guī)定，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，
或者違反基金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，及時通知基金管理人，并及時向國務院證券監(jiān)
督管理機構報告。基金托管人如發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法
律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當及時通知基金管理人，并
及時向國務院證券監(jiān)督管理機構報告。
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第五部分 相關服務機構
一、基金份額發(fā)售機構
1、直銷機構：易方達基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道 188 號 6 層
辦公地址：廣州市天河區(qū)珠江新城珠江東路 30 號廣州銀行大廈 40-43 樓；廣東省珠海
市橫琴新區(qū)榮粵道 188 號 6 層
法定代表人：吳欣榮
電話：020-85102506
傳真：4008818099
聯(lián)系人：梁美
網(wǎng)址：www.efunds.com.cn
直銷機構網(wǎng)點信息：
本公司直銷中心和網(wǎng)上直銷系統(tǒng)銷售本基金，網(wǎng)點具體信息詳見本公司網(wǎng)站。
2、非直銷銷售機構
詳見基金份額發(fā)售公告。
基金管理人可根據(jù)情況變更或增減銷售機構并在基金管理人網(wǎng)站公示。
二、登記機構
名稱：易方達基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道 188 號 6 層
辦公地址：廣州市天河區(qū)珠江新城珠江東路 30 號廣州銀行大廈 40-43 樓；廣東省珠海
市橫琴新區(qū)榮粵道 188 號 6 層
法定代表人：吳欣榮
電話：4008818088
傳真：020-38799249
聯(lián)系人：余賢高
三、律師事務所和經(jīng)辦律師
律師事務所：廣東金橋百信律師事務所
住所：廣東省廣州市天河區(qū)珠江東路 16 號 24-26 層
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辦公地址：廣州市珠江新城珠江東路 16 號高德置地冬廣場 G 座 26 樓
負責人：祝志群
電話：020-83338668
傳真：020-83338088
經(jīng)辦律師：郭東雪、譚俊輝
聯(lián)系人：譚俊輝
四、會計師事務所
本基金的法定驗資機構為安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）。
會計師事務所：安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）
住所：北京市東城區(qū)東長安街 1 號東方廣場安永大樓 17 層 01-12 室
主要經(jīng)營場所：北京市東城區(qū)東長安街 1 號東方廣場安永大樓 17 層 01-12 室
執(zhí)行事務合伙人：毛鞍寧
電話：010-58153000
傳真：010-85188298
聯(lián)系人：趙雅
本基金的年度財務報表及其他規(guī)定事項的審計機構為德勤華永會計師事務所（特殊普
通合伙）。
會計師事務所：德勤華永會計師事務所（特殊普通合伙）
住所：中國上海市延安東路 222 號外灘中心 30 樓
主要經(jīng)營場所：中國上海市延安東路 222 號外灘中心 30 樓
執(zhí)行事務合伙人：付建超
電話：021-61418888
傳真：021-63350003
聯(lián)系人：江麗雅
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第六部分 基金份額的分類
一、基金份額類別
本基金將基金份額分為不同的類別。在投資人認購/申購基金時收取認購/申購費用，
并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，稱為 A 類基金份額；從本類基金
資產(chǎn)中計提銷售服務費，并不收取認購/申購費用的基金份額，稱為 C 類基金份額。
本基金各類基金份額分別設置代碼，分別計算并公布基金份額凈值和基金份額累計凈
值。投資人在認購/申購基金份額時可自行選擇基金份額類別。本基金暫不開通各份額類別
之間的轉換業(yè)務，今后若開通本基金各份額類別之間的轉換業(yè)務，業(yè)務規(guī)則詳見屆時發(fā)布
的有關公告或更新的招募說明書。
每類基金份額的具體規(guī)定詳見下表：
注：本基金不同份額類別的適用費率及銷售渠道等有所差異，并可能發(fā)生調整，敬請
投資者予以關注。
二、基金管理人可根據(jù)基金實際運作情況，在對基金份額持有人利益無實質不利影響
的情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，增加新的基金份額類別、取消某基金份額類別或對
基金份額分類辦法及規(guī)則進行調整并公告，不需召開基金份額持有人大會審議。
份額類別 A 類基金份額 C 類基金份額
認/申購費 收取 不收取
首次認/申購最低金額 1 元(直銷中心為 5 萬元) 1 元(直銷中心為 5 萬元)
追加認/申購最低金額 1 元(直銷中心為 1000 元)
1 元(直銷中心為 1000
元)
單筆贖回最低份額 1 份 1 份
基金交易賬戶最低基金份
額余額
1 份 1 份
銷售服務費(年費率) 不收取 0.30%
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第七部分 基金的募集安排
本基金由基金管理人依照《基金法》《運作辦法》《銷售辦法》、基金合同的相關規(guī)
定募集，并經(jīng) 2025 年 7 月 14 日中國證券監(jiān)督管理委員會《關于準予易方達上證科創(chuàng)板 200
交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金注冊的批復》（證監(jiān)許可[2025]1452 號）注冊。
一、基金的類別
指數(shù)基金、聯(lián)接基金
二、基金的運作方式
契約型開放式
三、基金存續(xù)期
不定期
四、募集期限
自基金份額發(fā)售之日起最長不得超過 3 個月，具體發(fā)售時間見基金份額發(fā)售公告。
五、募集對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者、合格境外投
資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
六、募集方式及場所
本基金通過各銷售機構的基金銷售網(wǎng)點公開發(fā)售，銷售機構具體名單及聯(lián)系方式見基
金份額發(fā)售公告，基金管理人可根據(jù)情況變更或增減銷售機構并在基金管理人網(wǎng)站公示。
本基金具體發(fā)售方案以基金份額發(fā)售公告為準，請投資人就募集和認購的具體事宜仔
細閱讀基金份額發(fā)售公告。
七、認購安排
1、認購時間
認購的具體業(yè)務辦理時間由基金管理人依據(jù)相關法律法規(guī)、基金合同確定并公告。
2、募集規(guī)模上限
本基金可設置首次募集規(guī)模上限，具體募集上限及規(guī)?？刂频姆桨冈斠娀鸱蓊~發(fā)售
公告或其他公告。若本基金設置首次募集規(guī)模上限，基金合同生效后不受此募集規(guī)模的限
制。
3、認購數(shù)量限制
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（1）本基金采用金額認購方式。
（2）投資人認購基金份額采用全額繳款的認購方式。投資人認購時，需按銷售機構規(guī)
定的方式全額繳款。
（3）投資人在募集期內可以多次認購基金份額，登記機構一旦確認認購份額，將不再
辦理撤銷。
（4）在基金募集期內，除基金份額發(fā)售公告另有規(guī)定，投資人通過非直銷銷售機構或
本公司網(wǎng)上直銷系統(tǒng)首次認購的單筆最低限額為人民幣 1 元，追加認購單筆最低限額為人
民幣 1 元；投資人通過本公司直銷中心首次認購的單筆最低限額為人民幣 50,000 元，追加
認購單筆最低限額是人民幣 1,000 元。在符合法律法規(guī)規(guī)定的前提下，各銷售機構對最低
認購限額及交易級差有其他規(guī)定的，需要同時遵循該銷售機構的相關規(guī)定。（以上金額均
含認購費）。
4、募集期利息的處理方式
有效認購款項在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人所有，其中
利息轉份額的數(shù)額以登記機構的記錄為準。
5、基金份額的認購費用及認購份額的計算公式
（1）認購費率
本基金 A 類基金份額在認購時收取基金認購費用。本基金 C 類基金份額不收取認購費
用，在投資者持有期間收取銷售服務費。
募集期投資人可以多次認購本基金，A類基金份額認購費用按每筆A類基金份額認購申
請單獨計算。
1）對于 A 類基金份額，本基金對通過本公司直銷中心認購的全國社會保障基金、依法
設立的基本養(yǎng)老保險基金、依法制定的企業(yè)年金計劃籌集的資金及其投資運營收益形成的
企業(yè)補充養(yǎng)老保險基金（包括企業(yè)年金單一計劃以及集合計劃）、可以投資基金的其他社
會保險基金、以及依法登記、認定的慈善組織實施差別的優(yōu)惠認購費率。如將來出現(xiàn)可以
投資基金的住房公積金、享受稅收優(yōu)惠的個人養(yǎng)老賬戶、經(jīng)養(yǎng)老基金監(jiān)管部門認可的新的
養(yǎng)老基金類型，基金管理人可將其納入實施差別優(yōu)惠認購費率的投資群體范圍。
上述投資群體通過基金管理人的直銷中心認購本基金 A 類基金份額的認購費率見下表：
認購申請金額 M（元）（含認購費） A 類基金份額認購費率
M＜100 萬 0.10%
26
100 萬≤M＜500 萬 0.06%
M≥500 萬 100 元/筆
2）其他投資者認購本基金 A 類基金份額的認購費率見下表：
認購申請金額 M（元）（含認購費） A 類基金份額認購費率
M＜100 萬 1.00%
100 萬≤M＜500 萬 0.60%
M≥500 萬 1000 元/筆
本基金 A 類基金份額在募集期間不對通過本公司網(wǎng)上直銷系統(tǒng)使用銀行卡直接認購的
個人投資者開展認購費率優(yōu)惠活動。
本基金 A 類基金份額的認購費用由認購該類基金份額的投資人承擔，主要用于本基金
的市場推廣、銷售、注冊登記等募集期間發(fā)生的各項費用，不足部分在基金管理人的運營
成本中列支。
本基金 C 類基金份額不收取認購費用，在投資者持有期間收取銷售服務費。
（2）認購份額的計算
本基金認購采用金額認購方式。計算公式如下：
a.若投資人選擇認購本基金 A 類基金份額，則認購份額的計算公式為：
凈認購金額=認購金額/（1+認購費率）
（注：對于認購金額在 500 萬元（含）以上適用固定金額認購費的認購，凈認購金額=
認購金額－固定認購費金額）
認購費用=認購金額-凈認購金額
認購份額=（凈認購金額+認購利息）/基金份額面值
例一：某投資人（通過本公司直銷中心認購的全國社會保障基金、依法設立的基本養(yǎng)
老保險基金、依法制定的企業(yè)年金計劃籌集的資金及其投資運營收益形成的企業(yè)補充養(yǎng)老
保險基金（包括企業(yè)年金單一計劃以及集合計劃）、可以投資基金的其他社會保險基金、
以及依法登記、認定的慈善組織；將來出現(xiàn)的可以投資基金的住房公積金、享受稅收優(yōu)惠
的個人養(yǎng)老賬戶、經(jīng)養(yǎng)老基金監(jiān)管部門認可的新的養(yǎng)老基金類型）通過本管理人的直銷中
心投資本基金 A 類基金份額 100,000 元，認購費率為 0.10%，假定該筆有效認購申請金額募
集期產(chǎn)生的利息為 50 元，則可認購 A 類基金份額為：
凈認購金額＝100,000/（1＋0.10%）＝99,900.10 元
認購費用＝100,000-99,900.10＝99.90 元
27
認購份額＝（99,900.10＋50）/1.00＝99,950.10 份
即：該投資人投資 100,000 元認購本基金 A 類基金份額，假定該筆有效認購申請金額
募集期產(chǎn)生的利息為 50 元，可得到 99,950.10 份 A 類基金份額。
例二：某投資人（其他投資者）投資本基金 A 類基金份額 100,000 元，認購費率為
1.00%，假定該筆有效認購申請金額募集期產(chǎn)生的利息為50元，則可認購A類基金份額為：
凈認購金額＝100,000/（1＋1.00%）＝99,009.90 元
認購費用＝100,000-99,009.90＝990.10 元
認購份額＝（99,009.90＋50）/1.00＝99,059.90 份
即：該投資人投資 100,000 元認購本基金 A 類基金份額，假定該筆有效認購申請金額
募集期產(chǎn)生的利息為 50 元，可得到 99,059.90 份 A 類基金份額。
b.若投資人選擇認購本基金 C 類基金份額，則認購份額的計算公式為：
認購份額=(認購金額+認購利息)/基金份額面值
例三：某投資人投資本基金 C 類基金份額 100,000 元，假定該筆有效認購申請金額募
集期產(chǎn)生的利息為 50 元，則可認購 C 類基金份額為：
認購份額＝(100,000＋50)/1.00＝100,050.00 份
即：該投資人投資 100,000 元認購本基金 C 類基金份額，假定該筆有效認購申請金額
募集期產(chǎn)生的利息為 50 元，可得到 100,050.00 份 C 類基金份額。
（3）認購份額的計算中涉及金額的計算結果均以人民幣元為單位，四舍五入，保留小
數(shù)點后 2 位；認購份數(shù)采取四舍五入的方法保留小數(shù)點后 2 位，由此產(chǎn)生的誤差計入基金
財產(chǎn)。認購費用不屬于基金資產(chǎn)。
6、認購的確認
當日（T日）在規(guī)定時間內提交的申請，投資人通常可在T+2日后（包括該日）到基金
銷售網(wǎng)點查詢交易情況。銷售機構對投資人認購申請的受理并不表示對該申請的成功確認，
而僅代表銷售機構確實收到了認購申請。申請是否有效應以基金登記機構的確認登記為準。
投資人開戶和認購所需提交的文件和辦理的具體程序，請參閱基金份額發(fā)售公告。
八、募集期間的資金存放和費用
本基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結束前，任何人不得動用。
基金募集期間的信息披露費用、會計師費、律師費以及其他費用，不得從基金財產(chǎn)中列支。
28
第八部分 基金合同的生效
一、基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起 3 個月內，在基金募集份額總額不少于 2 億份，基金募
集金額不少于 2 億元人民幣且基金認購人數(shù)不少于 200 人的條件下，基金募集期屆滿或基
金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)售，并在 10 日內聘請法定驗資機
構驗資?；鸸芾砣俗允盏津炠Y報告之日起 10 日內，向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。
基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得中國證監(jiān)
會書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效?；鸸芾砣嗽谑盏街?br/>國證監(jiān)會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告?；鸸芾砣藨獙⒒鹉技?br/>間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結束前，任何人不得動用。
二、基金合同不能生效時募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應當承擔下列責任：
1、以其固有財產(chǎn)承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務和費用；
2、在基金募集期限屆滿后 30 日內返還投資者已繳納的款項，并加計銀行同期活期存
款利息；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構不得請求報酬。基金管理人、
基金托管人和銷售機構為基金募集支付之一切費用應由各方各自承擔。
三、基金存續(xù)期內的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
《基金合同》生效后，連續(xù) 20 個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿 200 人或者基金
資產(chǎn)凈值低于 5000 萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以披露；連續(xù) 60 個工作
日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應當在 10 個工作日內向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，
如持續(xù)運作、轉換運作方式、與其他基金合并或者終止基金合同等，并在 6 個月內召集基
金份額持有人大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
29
第九部分 基金份額的申購、贖回
一、基金投資人范圍
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者、合格境外投
資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
二、申購與贖回的場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機
構，并在基金管理人網(wǎng)站公示。基金投資者應當在銷售機構辦理基金銷售業(yè)務的營業(yè)場所
或按銷售機構提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。
本基金不同類別份額的申購、贖回的銷售機構可能不同，具體詳見基金管理人網(wǎng)站公
示。
三、申購與贖回辦理的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，本基金的開放日為上海證券交易所、深
圳證券交易所的交易日，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)
定公告暫停申購、贖回時除外。開放日的具體業(yè)務辦理時間見相關公告。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易時間變更、
其他特殊情況或根據(jù)業(yè)務需要，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應的
調整，但應在實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間
基金管理人可根據(jù)實際情況依法決定本基金開始辦理申購的具體日期，具體業(yè)務辦理
時間在申購開始公告中規(guī)定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過三個月開始辦理贖回，具體業(yè)務辦理時間在
贖回開始公告中規(guī)定。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應在申購、贖回開放前依照《信息披
露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者
轉換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉換申請且登記機構確
認接受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日基金份額申購、贖回的價格。
30
四、申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的對應份額類別的基金
份額凈值為基準進行計算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內撤銷；
4、基金份額持有人贖回時，除指定贖回外，基金管理人按先進先出的原則，對該持有
人賬戶在該銷售機構托管的基金份額進行處理，即先確認的份額先贖回，后確認的份額后
贖回，以確定所適用的贖回費率；
5、辦理申購、贖回業(yè)務時，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保投資者的合
法權益不受損害并得到公平對待。
基金管理人可在不違反法律法規(guī)的情況下，對上述原則進行調整?；鸸芾砣吮仨氃?br/>新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
五、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機構規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理時間內提出申購或贖
回的申請。
投資人在提交申購申請時須按銷售機構規(guī)定的方式備足申購資金，投資人在提交贖回
申請時須持有足夠的基金份額余額，否則所提交的申購、贖回申請不成立。
投資人辦理申購、贖回等業(yè)務時應提交的文件和辦理手續(xù)、辦理時間、處理規(guī)則等在
遵守基金合同和本招募說明書規(guī)定的前提下，以各銷售機構的具體規(guī)定為準。
2、申購和贖回申請的確認
基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購或贖回申請
日（T 日），在正常情況下，本基金登記機構在 T+1 日內對該交易的有效性進行確認。T 日
提交的有效申請，投資人應在 T+2 日后（包括該日）到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構規(guī)定的
其他方式查詢申請的確認情況。若申購不成功，則申購款項本金退還給投資人。
銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構確實
接收到申購、贖回申請。申購、贖回的確認以登記機構的確認結果為準。對于申請的確認
情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利。
在不違反法律法規(guī)的前提下，登記機構可根據(jù)《業(yè)務規(guī)則》，對上述業(yè)務辦理時間進
31
行調整，本基金管理人將于開始實施前按照有關規(guī)定予以公告。
3、申購和贖回的款項支付
申購采用全額繳款方式，若申購資金在規(guī)定時間內未全額到賬則申購不成功。若申購
不成功或無效，基金管理人或基金管理人指定的非直銷銷售機構將投資人已繳付的申購款
項本金退還給投資人。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；登記機構確認贖回時，贖回生效。投資者
贖回申請生效后，基金管理人將在 T＋7 日（包括該日）內支付贖回款項。如遇登記公司系
統(tǒng)故障、交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其它
非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務處理流程，則贖回款項的支付時間可
相應順延。在發(fā)生巨額贖回或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形時，
款項的支付辦法參照基金合同有關條款處理。
六、申購與贖回的數(shù)額限制
1、申購金額的限制
投資人通過非直銷銷售機構或本公司網(wǎng)上直銷系統(tǒng)首次申購的單筆最低限額為人民幣
1 元，追加申購單筆最低限額為人民幣 1 元；投資人通過本公司直銷中心首次申購的單筆
最低限額為人民幣 50,000 元，追加申購單筆最低限額是人民幣 1,000 元。在符合法律法規(guī)
規(guī)定的前提下，各銷售機構對申購限額及交易級差有其他規(guī)定的，需同時遵循該銷售機構
的相關規(guī)定。（以上金額均含申購費）。
投資人將當期分配的基金收益轉購基金份額或采用定期定額投資計劃時，不受最低申
購金額的限制。
當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，基金管理人應
當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫?；?br/>金申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權益,基金管理人基于投資運作與風險
控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控制。具體見基金管理人相關公告。法律法
規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
2、贖回份額的限制
投資人可將其全部或部分基金份額贖回。每類基金份額單筆贖回或轉換不得少于 1 份
（如該賬戶在該銷售機構托管的該類基金份額余額不足 1 份，則必須一次性贖回或轉出該
類基金份額全部份額）；若某筆贖回將導致投資人在該銷售機構托管的該類基金份額余額
32
不足 1 份時，基金管理人有權將投資人在該銷售機構托管的該類基金份額剩余份額一次性
全部贖回。在符合法律法規(guī)規(guī)定的前提下，各銷售機構對贖回份額限制有其他規(guī)定的，需
同時遵循該銷售機構的相關規(guī)定。
3、基金管理人可在不違反法律法規(guī)的情況下，調整上述規(guī)定申購金額和贖回份額的數(shù)
量限制，或者新增基金規(guī)模控制措施。基金管理人必須在調整前依照《信息披露辦法》的
有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
七、基金的申購費和贖回費
1、本基金 A 類基金份額的申購費用由申購該類基金份額的投資人承擔，不列入基金財
產(chǎn)，主要用于本基金的市場推廣、銷售、注冊登記等各項費用。C 類基金份額不收取申購
費，在投資者持有期間收取銷售服務費。贖回費用由基金贖回人承擔。
2、申購費率
（1）對于 A 類基金份額，本基金對通過本公司直銷中心申購的全國社會保障基金、依
法設立的基本養(yǎng)老保險基金、依法制定的企業(yè)年金計劃籌集的資金及其投資運營收益形成
的企業(yè)補充養(yǎng)老保險基金（包括企業(yè)年金單一計劃以及集合計劃）、可以投資基金的其他
社會保險基金、以及依法登記、認定的慈善組織實施差別的優(yōu)惠申購費率。如將來出現(xiàn)可
以投資基金的住房公積金、享受稅收優(yōu)惠的個人養(yǎng)老賬戶、經(jīng)養(yǎng)老基金監(jiān)管部門認可的新
的養(yǎng)老基金類型，基金管理人可將其納入實施差別優(yōu)惠申購費率的投資群體范圍。
上述投資群體通過基金管理人的直銷中心申購本基金 A 類基金份額的申購費率見下表：
申購確認金額 M（元）（含申購費） A 類基金份額申購費率
M＜100 萬 0.12%
100 萬≤M＜500 萬 0.08%
M≥500 萬 100 元/筆
基金管理人可根據(jù)情況調整實施差別優(yōu)惠申購費率的投資群體，并在更新招募說明書
中列示。
（2）其他投資者申購本基金 A 類基金份額的申購費率見下表：
申購確認金額 M（元）（含申購費） A 類基金份額申購費率
M＜100 萬 1.20%
100 萬≤M＜500 萬 0.80%
M≥500 萬 1000 元/筆
33
在申購費按金額分檔的情況下，如果投資者多次申購 A 類基金份額，申購費適用單筆
申購金額所對應的費率。
本基金 C 類基金份額不收取申購費用，在投資者持有期間收取銷售服務費。
3、贖回費率
本基金贖回費率見下表：
持有時間（天） A 類/C 類基金份額贖回費率
0-6 1.50%
7 及以上 0.00%
投資者可將其持有的全部或部分基金份額贖回。贖回費用由贖回基金份額的基金份額
持有人承擔，在基金份額持有人贖回基金份額時收取。對持有期少于 7 天（不含）的基金
份額持有人所收取贖回費用全額計入基金財產(chǎn)。
對于每份認購份額，持有期自基金合同生效日至該基金份額贖回確認日（不含該日）；
對于每份申購份額，持有期自該基金份額申購確認日至贖回確認日（不含該日）。
4、基金管理人可以在基金合同規(guī)定的范圍內調整申購費率、贖回費率或變更收費方式，
調整后的申購費率、贖回費率或變更的收費方式在更新的《招募說明書》中列示。上述費
率或收費方式如發(fā)生變更，基金管理人最遲應于新的費率或收費方式實施前依照《信息披
露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情況下根據(jù)市場情況制定基
金促銷計劃，針對基金投資者定期和不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，
基金管理人可以適當調低基金銷售費率，或開展有差別的費率優(yōu)惠活動。
八、申購和贖回的數(shù)額和價格
1、申購和贖回數(shù)額、余額的處理方式
（1）申購的有效份額為按實際確認的申購金額在扣除相應的費用后，以申購當日該類
基金份額的基金份額凈值為基準計算。申購涉及金額、份額的計算結果保留到小數(shù)點后兩
位，小數(shù)點后兩位以后的部分四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。
（2）贖回金額的處理方式：贖回金額為按實際確認的有效贖回份額乘以申請當日該類
基金份額的基金份額凈值為基準并扣除相應的費用后的余額，贖回費用、贖回金額的單位
為人民幣元，計算結果保留到小數(shù)點后兩位，小數(shù)點后兩位以后的部分四舍五入，由此產(chǎn)
生的誤差計入基金財產(chǎn)。
2、申購份額的計算
（1）若投資人選擇 A 類基金份額，則申購份額的計算公式如下：
34
凈申購金額=申購金額/（1+申購費率）
（注：對于 500 萬（含）以上適用固定金額申購費的申購，凈申購金額＝申購金額－
固定申購費金額）
申購費用=申購金額-凈申購金額
申購份額=凈申購金額/ T 日 A 類基金份額的基金份額凈值
例四：某投資人（通過本公司直銷中心申購的全國社會保障基金、依法設立的基本養(yǎng)
老保險基金、依法制定的企業(yè)年金計劃籌集的資金及其投資運營收益形成的企業(yè)補充養(yǎng)老
保險基金（包括企業(yè)年金單一計劃以及集合計劃）、可以投資基金的其他社會保險基金、
以及依法登記、認定的慈善組織；將來出現(xiàn)的可以投資基金的住房公積金、享受稅收優(yōu)惠
的個人養(yǎng)老賬戶、經(jīng)養(yǎng)老基金監(jiān)管部門認可的新的養(yǎng)老基金類型）通過本管理人的直銷中
心投資 100,000 元申購本基金 A 類基金份額，申購費率為 0.12%，假設申購當日 A 類基金份
額的基金份額凈值為 1.0400 元，則其可得到的申購份額為：
凈申購金額=100,000/（1+0.12%）=99,880.14 元
申購費用=100,000-99,880.14=119.86 元
申購份額=99,880.14/1.0400=96,038.60 份
例五：某投資人（其他投資者）投資 100,000 元申購本基金 A 類基金份額，申購費率
為 1.20%，假設申購當日 A 類基金份額的基金份額凈值為 1.0400 元，則其可得到的申購份
額為：
凈申購金額=100,000/（1+1.20%）=98,814.23 元
申購費用=100,000-98,814.23=1,185.77 元
申購份額=98,814.23/1.0400=95,013.68 份
（2）若投資人選擇 C 類基金份額，則申購份額的計算公式如下：
申購份額=申購金額/ T 日 C 類基金份額的基金份額凈值
例六：某投資人投資 100,000 元申購本基金 C 類基金份額，假設申購當日 C 類基金份
額的基金份額凈值為 1.0400 元，則其可得到的申購份額為：
申購份額=100,000/1.0400=96,153.85 份
3、贖回金額的計算
贖回金額的計算方法如下：
贖回費用=贖回份額×T 日該類份額的基金份額凈值×該類份額的贖回費率
35
贖回金額=贖回份額×T 日該類份額的基金份額凈值-贖回費用
例七：某投資人贖回 10,000 份 A 類或 C 類基金份額，假設該筆份額持有期限為 5 天，
則對應的贖回費率為 1.50%，假設贖回當日對應份額類別的基金份額凈值是 1.0160 元，則
其可得到的贖回金額為：
贖回費用 = 10,000×1.0160×1.50% ＝152.40 元
贖回金額 = 10,000×1.0160-152.40＝10,007.60 元
4、基金份額凈值的計算公式
計算日該類基金份額的基金份額凈值=計算日該類基金份額的基金資產(chǎn)凈值/計算日該
類基金份額總份額
本基金各類基金份額凈值的計算，保留到小數(shù)點后 4 位，小數(shù)點后第 5 位四舍五入，
由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。遇特殊情況，經(jīng)履行適當程序，可以適當延遲計
算或公告。
九、申購和贖回的登記
正常情況下，投資者 T 日申購基金成功后，登記機構在 T+1 日為投資者增加權益并辦
理登記手續(xù)，投資人自 T+2 日起（含該日）有權贖回該部分基金份額。
基金份額持有人 T 日贖回基金成功后，正常情況下，登記機構在 T+1 日為其辦理扣除
權益的登記手續(xù)。
在不違反法律法規(guī)的前提下，登記機構可以對上述登記辦理時間進行調整，基金管理
人應于開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
十、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的某一類或多類份額申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時。
3、基金進行交易的主要證券/期貨交易市場交易時間非正常停市。
4、基金管理人認為接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利
益時。
5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)
績產(chǎn)生負面影響，或基金管理人認定的其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
6、基金管理人、基金托管人、登記機構、銷售機構、支付結算機構等因異常情況導致
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基金銷售系統(tǒng)、基金銷售支付結算系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)、基金會計系統(tǒng)等無法正常運行。
7、當一筆新的申購申請被確認成功，使本基金總規(guī)模超過基金管理人規(guī)定的本基金總
規(guī)模上限時；或使本基金單日申購金額或凈申購比例超過基金管理人規(guī)定的當日申購金額
或凈申購比例上限時；或該投資人累計持有的份額超過單個投資人累計持有的份額上限時；
或該投資人當日申購金額超過單個投資人單日或單筆申購金額上限時。
8、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應
當暫停接受基金申購申請。
9、目標 ETF 暫停估值，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
10、目標 ETF 暫停申購、暫停上市或目標 ETF 停牌，基金管理人認為有必要暫停本基
金申購的。
11、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述第 1、2、3、5、6、7、8、9、10、11 項情形且基金管理人決定暫停接受投資
人申購申請時，基金管理人應當根據(jù)有關規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停申購公告。如果投資
人的申購申請被拒絕，被拒絕的申購款項本金將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，
基金管理人應及時恢復申購業(yè)務的辦理。
十一、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的某一類或多類份額贖回申請或延緩
支付贖回款項：
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況時。
3、基金進行交易的主要證券/期貨交易市場交易時間非正常停市。
4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金管理人可暫
停接受基金份額持有人的贖回申請。
6、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應
當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。
7、目標 ETF 暫停估值，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
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8、目標 ETF 暫停贖回、暫停上市或目標 ETF 停牌，基金管理人認為有必要暫停本基金
贖回的。
9、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回款項時，基金管理人應
按規(guī)定報中國證監(jiān)會備案。若出現(xiàn)上述第 4 項所述情形，按基金合同的相關條款處理?；?br/>金份額持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的
情況消除時，基金管理人應及時恢復贖回業(yè)務的辦理。
十二、巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內的基金份額凈贖回申請（贖回申請份額總數(shù)加上基金轉換中轉
出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申請份額總數(shù)后的余額）超過
前一開放日的基金總份額的 10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖回
或部分延期贖回。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，按正常贖回
程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認為因支付投
資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人在
當日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的 10%的前提下，可對其余贖回申請延期
辦理。對于當日的贖回申請，應當按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當
日受理的贖回份額；對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取
消贖回。選擇延期贖回的，將自動轉入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇
取消贖回的，當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回
申請一并處理，無優(yōu)先權并以下一開放日該類基金份額的基金份額凈值為基礎計算贖回金
額，以此類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未
能贖回部分作自動延期贖回處理。
若本基金發(fā)生巨額贖回且單個基金份額持有人的贖回申請超過上一開放日基金總份額
10%的，基金管理人有權對該單個基金份額持有人超出該比例的贖回申請實施延期辦理；對
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該單個基金份額持有人剩余贖回申請，基金管理人可以根據(jù)前款“（1）全額贖回”或“（2）
部分延期贖回”約定的方式與其他賬戶的贖回申請一并辦理。
（3）暫停贖回：連續(xù) 2 個開放日以上（含本數(shù)）發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認為有
必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得
超過 20 個工作日，并應當在規(guī)定媒介上進行公告。
3、巨額贖回的公告
當發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招募說明書
規(guī)定的其他方式在 3 個交易日內通知基金份額持有人，說明有關處理方法，并在 2 日內在
規(guī)定媒介上刊登公告。
十三、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規(guī)定期限內在規(guī)定媒介上刊登暫
停公告。
2、基金管理人可以根據(jù)暫停申購或贖回的時間，依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定，
最遲于重新開放日在規(guī)定媒介上刊登重新開放申購或贖回的公告；也可以根據(jù)實際情況在
暫停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時不再另行發(fā)布重新開放的公告。
十四、基金份額折算
在對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商
一致，可對基金份額進行折算，不需召開基金份額持有人大會審議。
十五、實施側袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見本招募說明書“側袋機制”部
分的規(guī)定或相關公告。
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第十部分 基金轉換和定期定額投資計劃
一、基金轉換
基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金與基金管理人
管理的其他基金之間的轉換業(yè)務，基金轉換可以收取一定的轉換費，相關規(guī)則由基金管理
人屆時根據(jù)相關法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，并提前告知基金托管人與相關機
構。
二、定期定額投資計劃
基金管理人可利用非直銷銷售機構網(wǎng)點和本公司網(wǎng)上直銷系統(tǒng)為投資者提供定期定額
投資的服務（本公司網(wǎng)上直銷系統(tǒng)的定期定額投資服務目前僅對個人投資者開通），具體
實施方法見有關公告。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期
扣款金額必須不低于基金管理人在相關公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定期定額投資
計劃最低申購金額。
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第十一部分 基金的轉托管、質押、非交易過戶、凍結與解
凍
一、基金的轉托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉托管，基金銷售機構
可以按照規(guī)定的標準收取轉托管費。
具體辦理方法參照《業(yè)務規(guī)則》的有關規(guī)定以及各銷售機構的業(yè)務規(guī)則。
二、基金份額的質押
在條件許可的情況下，基金登記機構可依據(jù)相關法律法規(guī)及其業(yè)務規(guī)則，辦理基金份
額質押業(yè)務，并可收取一定的手續(xù)費。
三、基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形而產(chǎn)生的
非交易過戶以及登記機構認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶。無論在上述何種情況下，
接受劃轉的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資人。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；捐贈指基
金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質的基金會或社會團體；司法強制執(zhí)
行是指司法機構依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強制劃轉給其他自然
人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基金登記機構要求提供的相關資料，對于
符合條件的非交易過戶申請按基金登記機構的規(guī)定辦理，并按基金登記機構規(guī)定的標準收
費。
四、基金的凍結與解凍
基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，以及登記機構
認可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結與解凍。
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第十二部分 基金的投資
一、投資目標
緊密跟蹤業(yè)績比較基準，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。
二、投資范圍
本基金的投資范圍包括目標 ETF、標的指數(shù)成份股及備選成份股（含存托憑證）、除
標的指數(shù)成份股及備選成份股以外的其他股票（包括創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他依法發(fā)行上市
的股票、存托憑證）、債券（包括國債、央行票據(jù)、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司
債、次級債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、政府支持機構債券、可轉換債券、
可交換債券等）、債券回購、資產(chǎn)支持證券、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、金融
衍生工具（包括股指期貨、國債期貨、股票期權等）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金
投資的其他金融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，
本基金可以將其納入投資范圍。
本基金將根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與轉融通證券出借及融資業(yè)務。
本基金投資于目標ETF的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%
的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應
收申購款等。
三、投資策略
本基金為目標 ETF 的聯(lián)接基金，主要通過投資于目標 ETF 實現(xiàn)對業(yè)績比較基準的緊密
跟蹤，力爭將日均跟蹤偏離度的絕對值控制在 0.35%以內，年化跟蹤誤差控制在 4%以內。
如因標的指數(shù)編制規(guī)則調整或其他因素導致跟蹤誤差超過上述范圍，基金管理人應采取合
理措施避免跟蹤誤差進一步擴大。
1、目標 ETF 投資策略
本基金投資目標 ETF 的方式如下：
（1）申購、贖回方式：按照目標 ETF 法律文件約定的方式申購、贖回目標 ETF。
（2）二級市場方式：在二級市場進行目標 ETF 基金份額的交易。
當目標 ETF 申購、贖回或交易模式進行了變更或調整，本基金也將作相應的變更或調
整。
本基金將在綜合考慮合規(guī)、風險、效率、成本等因素的基礎上，決定采用申購、贖回
42
方式或二級市場方式進行目標 ETF 的投資。
2、股票（含存托憑證）投資策略
本基金可投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股，以更好的跟蹤業(yè)績比較基準。同時，
在條件允許的情況下還可通過買入標的指數(shù)成份股、備選成份股來構建組合以申購目標
ETF。因此對可投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股的資金頭寸，主要采取復制法，即按照
標的指數(shù)的成份股組成及其權重構建基金投資組合，并根據(jù)標的指數(shù)組成及其權重的變動
而進行相應調整。但在因特殊情況（如流動性不足等）導致無法獲得足夠數(shù)量的個券時，
基金管理人將搭配使用其他合理方法進行適當?shù)奶娲?，包括通過投資其他股票進行替代，
以降低跟蹤誤差，優(yōu)化投資組合的配置結構。
3、債券和貨幣市場工具投資策略
本基金將以降低跟蹤誤差和流動性管理為目的，綜合考慮流動性和收益性，適當參與
債券和貨幣市場工具的投資。
4、衍生品投資策略
為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可投資股指期貨、國債期貨、股票期權。
若本基金投資股指期貨、國債期貨，將根據(jù)風險管理的原則，以套期保值為目的，綜
合考慮流動性、基差水平等因素。
若本基金投資股票期權，將根據(jù)風險管理的原則，以套期保值為主要目的，綜合考慮
流動性、價格等因素。
此外，本基金將關注其他金融衍生品的推出情況，如法律法規(guī)或監(jiān)管機構允許基金投
資前述金融衍生品，本基金將按屆時有效的法律法規(guī)和監(jiān)管機構的規(guī)定，制定與本基金投
資目標相適應的投資策略和估值政策，在充分評估金融衍生品的風險和收益的基礎上，謹
慎地進行投資。
5、參與轉融通證券出借業(yè)務策略
為更好地實現(xiàn)投資目標，在加強風險防范并遵守審慎原則的前提下，本基金可根據(jù)投
資管理的需要參與轉融通證券出借業(yè)務。本基金將在分析市場環(huán)境、投資者類型與結構、
基金歷史申贖情況、出借證券流動性情況等因素的基礎上，合理確定出借證券的范圍、期
限和比例。
6、融資業(yè)務策略
為更好地實現(xiàn)投資目標，在加強風險防范并遵守審慎原則的前提下，基金管理人可根
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據(jù)相關法律法規(guī)，參與融資業(yè)務，以提高投資效率及進行風險管理。
四、業(yè)績比較基準
上證科創(chuàng)板 200 指數(shù)收益率×95%+活期存款利率（稅后）×5%
本基金以“緊密跟蹤業(yè)績比較基準，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化”作為投資
目標，在投資中將不低于基金資產(chǎn)凈值90%的資產(chǎn)投資于目標ETF并保留不低于基金資產(chǎn)凈
值 5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券，因此選取“上證科創(chuàng)板 200 指數(shù)收益率
×95%+活期存款利率（稅后）×5%”作為業(yè)績比較基準，能夠比較真實、客觀地反映本基金
的風險收益特征。
未來若出現(xiàn)標的指數(shù)不符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法
變動之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構退出等情形，基金
管理人應當自該情形發(fā)生之日起十個工作日向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如轉換運
作方式、與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在 6 個月內召集基金份額持有人大會
進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的，基金合同終止。
自指數(shù)編制機構停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理人應按照
指數(shù)編制機構提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基
金投資運作。
法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
五、風險收益特征
本基金為 ETF 聯(lián)接基金，預期風險與預期收益水平高于混合型基金、債券型基金與貨
幣市場基金。本基金主要通過投資于目標 ETF 實現(xiàn)對業(yè)績比較基準的緊密跟蹤。因此，本
基金的業(yè)績表現(xiàn)與標的指數(shù)的表現(xiàn)密切相關。
六、投資禁止行為與限制
1、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
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（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
2、投資組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于目標 ETF 的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的 90%；
（2）保持不低于基金資產(chǎn)凈值 5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券，其中現(xiàn)
金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的 10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20%；
（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的 10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得
超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10%；
（7）本基金應投資于信用級別評級為 BBB 以上(含 BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y
產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起 3
個月內予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金參與股指期貨交易的，應當符合下列要求：在任何交易日日終，持有的買
入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；在任何交易日日終，持有的買入國
債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 100%，其中，
有價證券指目標 ETF、股票、債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、
買入返售金融資產(chǎn)（不含質押式回購）等；在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約
價值不得超過基金持有的股票及目標ETF總市值的20%；持有的股票市值和買入、賣出股指
期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；在任
何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)
凈值的 20%；每個交易日日終，扣除股指期貨、國債期貨合約需繳納的交易保證金后，保
持不低于基金資產(chǎn)凈值 5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算
備付金、存出保證金和應收申購款等；
45
（10）本基金參與國債期貨交易的，應當符合下列要求：在任何交易日日終，本基金
持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15%；本基金在任何交易日日終，
持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的 30%；本基金在任何交易
日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的
30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、賣出國債期
貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；
（11）本基金參與股票期權交易的，應當符合下列要求：基金因未平倉的期權合約支
付和收取的權利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；開倉賣出認購期權的，應持有足額
標的證券；開倉賣出認沽期權的，應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可
沖抵期權保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20%。其
中，合約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（12）基金參與融資業(yè)務后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與其他有價證
券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 95%；
（13）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務的，應當符合下列要求：出借證券資產(chǎn)不得超
過基金資產(chǎn)凈值的 30%，出借期限在 10 個交易日以上的出借證券應納入《流動性風險管理
規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；參與出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總
量的 50%；最近 6 個月內日均基金資產(chǎn)凈值不得低于 2 億元；證券出借的平均剩余期限不
得超過 30 天，平均剩余期限按照市值加權平均計算；
（14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15 %；
因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不
符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆
回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（16）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的 140%；
（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境內上市交
易的股票合并計算；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調整、流動
性限制、目標 ETF 暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金
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投資比例不符合上述第（1）項規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在 20 個交易日內進行調
整；除上述（1）、（2）、（7）、（8）、（13）、（14）、（15）情形之外，因證券/期
貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調整、流動性限制、目標
ETF 暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符
合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在 10 個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的
特殊情形除外。因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金投資不符合第（13）項規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務。法律法規(guī)
或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，屆時按最新規(guī)定執(zhí)行。
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；?br/>金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
3、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人
或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大
關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，
防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交
易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管
理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽?br/>對關聯(lián)交易事項進行審查。
4、法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述組合限制、禁止行為規(guī)定或從事關聯(lián)交易的條件和要
求，本基金可不受相關限制。法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述組合限制、禁止行為規(guī)定或從事
關聯(lián)交易的條件和要求進行變更的，本基金可以變更后的規(guī)定為準。經(jīng)與基金托管人協(xié)商
一致，基金管理人可依據(jù)法律法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定直接對基金合同進行變更，該變更無須
召開基金份額持有人大會審議。
七、目標 ETF 發(fā)生相關變更情形的處理方式
目標 ETF 出現(xiàn)下述情形之一的，本基金將由投資于目標 ETF 的聯(lián)接基金變更為直接投
資該標的指數(shù)的指數(shù)基金，無需召開基金份額持有人大會。相應地，本基金基金合同中將
刪除關于目標 ETF 的表述部分，屆時將由基金管理人另行公告。
1、目標 ETF 交易方式發(fā)生重大變更致使本基金的投資策略難以實現(xiàn)；
2、目標 ETF 終止上市；
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3、目標 ETF 基金合同終止；
4、目標 ETF 與其他基金進行合并；
5、目標 ETF 的基金管理人發(fā)生變更；
6、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
八、基金管理人代表基金行使股東或債權人權利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使股東或債權人權利，保護基金份額
持有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關聯(lián)交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三人牟取任何
不當利益。
九、側袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有
人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以
依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比較基
準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付
等對投資者權益有重大影響的事項，詳見本招募說明書“側袋機制”部分的規(guī)定。
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第十三部分 基金的財產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指購買的目標 ETF 基金份額、各類證券及票據(jù)價值、銀行存款本息和
基金應收的申購基金款以及其他投資所形成的價值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
三、基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶以及投
資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷售機構
和基金登記機構自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。
四、基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的財產(chǎn)，并由基金托管人
保管?；鸸芾砣?、基金托管人不得將基金財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)?；鸸芾砣?、基金托管
人因基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)?；鸸芾?br/>人、基金托管人、基金登記機構和基金銷售機構以其自有的財產(chǎn)承擔其自身的法律責任，
其債權人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結、扣押或其他權利。除依法律法規(guī)和《基金合同》
的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清
算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權，不得與
其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權
債務不得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
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第十四部分 基金資產(chǎn)的估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對
外披露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的目標 ETF 基金份額、股票、債券和銀行存款本息、應收款項、其它投資
等資產(chǎn)及負債。
三、估值原則
基金管理人在確定相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)會計準則》、
監(jiān)管部門有關規(guī)定。
（一）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值日有報價
的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調整地應用于該資產(chǎn)或負債的公允價
值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，應采用最
近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映
公允價值的，應對報價進行調整，確定公允價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產(chǎn)或負債的公允價值為基礎，
并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用的限制等，如果該
限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作為特征考慮。此外，基金管
理人不應考慮因其大量持有相關資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的溢價或折價。
（二）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)
據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價值時，應優(yōu)先使用
可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產(chǎn)或負債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下，
才可以使用不可觀察輸入值。
（三）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，使?jié)撛?br/>估值調整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在 0.25%以上的，應對估值進行調整并確定
公允價值。
四、估值方法
1、目標 ETF 基金份額估值方法
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對持有的目標 ETF 基金份額，按估值日目標 ETF 基金的份額凈值估值。
2、交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收
盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構
未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日
后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似
投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格。
3、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票
的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開
發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、
新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確
定公允價值。
4、對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三方估值基準服務
機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
5、對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方估值基準服務機
構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期
間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。
6、對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含轉股權的債
券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券選取估值
日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
7、對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當前情況下適
用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
8、期貨合約以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟
環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
9、本基金投資期權，根據(jù)相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
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10、本基金參與融資業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會的相關規(guī)定進
行估值。
11、本基金參與轉融通證券出借業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會的相關規(guī)定進
行估值。
12、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執(zhí)行。
13、如有充分理由表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人
可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
14、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；?br/>估值的公平性。
15、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最
新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關
法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原
因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本
基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關
各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值
的計算結果對外予以公布。
五、估值程序
1、基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)
量計算，精確到 0.0001 元，小數(shù)點后第 5 位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形
下的凈值精度應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同
的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個估值日對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結果
發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后 4 位以內（含第 4 位）發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額
52
凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售機構、
或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由
于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠
償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差
錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方
未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔
賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行
更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事
人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估值錯誤
責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)?br/>利造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并
在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋嗬?；?br/>果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲
得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯
誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定
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估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中
國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的 0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證
監(jiān)會備案。
（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
七、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，
基金管理人應當暫停估值；
4、基金所投資的目標 ETF 發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
5、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
八、基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管
人負責進行復核?；鸸芾砣藨诿總€開放日交易結束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和基金
份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核確認后發(fā)送給基金管理人，
由基金管理人按規(guī)定對基金凈值予以公布。
九、特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 13 項進行估值時，所造成的誤差不作為
基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2、由于不可抗力，或證券交易所、登記結算機構、指數(shù)編制機構及存款銀行等第三方
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機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人
原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能
發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但
基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十、實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬
戶的基金資產(chǎn)凈值和份額凈值，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
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第十五部分 基金的收益分配
一、基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費用后
的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益
的孰低數(shù)。
三、基金收益分配原則
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或將
現(xiàn)金紅利自動轉為對應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益
分配方式是現(xiàn)金分紅；
2、本基金各基金份額類別在費用收取上不同，其對應的可分配收益可能有所不同。同
一類別的每一基金份額享有同等分配權；
3、在符合以下有關基金分紅條件的情形下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行收益分
配，具體分配方案以屆時的公告為準：
（1）本基金收益評價日核定的基金累計報酬率超過業(yè)績比較基準同期累計報酬率或者
基金可供分配利潤金額大于 0 元時，基金管理人可進行收益分配；若《基金合同》生效不
滿 3 個月可不進行收益分配；
（2）當基金收益分配根據(jù)基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率決定時，基于本基金的
特點，本基金收益分配無需以彌補虧損為前提，收益分配后基金份額凈值有可能低于面值；
當基金收益分配根據(jù)基金可供分配利潤金額決定時，本基金收益分配后基金份額凈值不能
低于面值，即基金收益分配基準日的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不
能低于面值；
4、在對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提下，基金管理人履行適當程序后，
可調整基金收益的分配原則和支付方式；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
四、基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率計算
在收益評價日，基金管理人計算基金累計報酬率、業(yè)績比較基準同期累計報酬率。
56
基金收益評價日本基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率＝基金累計報酬率 -業(yè)績比較
基準同期累計報酬率
基金累計報酬率=收益評價日基金份額凈值（如基金合同生效滿 3 個月后基金份額發(fā)生
折算，則采用剔除折算因素的基金份額凈值）/基金合同生效日所對應的 3 個月月度對日的
前一工作日基金份額凈值-100%
剔除折算因素的基金份額凈值＝
基金資產(chǎn)凈值
基金份額總額
×∏第次基金份額折算比例
注：
i
為連乘符號。當基金份額折算比例為 N 時，表示每一份基金份額折算為 N 份。
業(yè)績比較基準同期累計報酬率為基金合同生效日所對應的 3 個月月度對日至收益評價
日期間的業(yè)績比較基準收益率。
五、收益分配方案
基金收益分配方案中應載明基金收益分配對象、分配時間、分配數(shù)額、分配方式等內
容。
六、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在 2 日內在規(guī)定媒介
公告。
七、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資者的現(xiàn)
金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構可將基金份
額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為對應類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務
規(guī)則》執(zhí)行。
八、實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配。
57
第十六部分 基金的費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、銷售服務費；
4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券/期貨交易費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、證券賬戶開戶費用、銀行賬戶維護費用；
10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標 ETF 公允價值后的余額
（若為負數(shù)，則取 0）的 0.15%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H 為每日應計提的基金管理費
E 為調整后的前一日的基金資產(chǎn)凈值。調整后的前一日基金資產(chǎn)凈值＝前一日基金資
產(chǎn)凈值－前一日本基金持有的目標 ETF 公允價值，金額為負時以零計
基金管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)與基金
管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在次月初五個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金
支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標 ETF 公允價值后的余額
（若為負數(shù)，則取 0）的 0.05%年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H 為每日應計提的基金托管費
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E 為調整后的前一日的基金資產(chǎn)凈值。調整后的前一日基金資產(chǎn)凈值＝前一日基金資
產(chǎn)凈值－前一日本基金持有的目標 ETF 公允價值，金額為負時以零計
基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)與基金
管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在次月初五個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金
支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
3、銷售服務費
本基金 A 類基金份額不收取銷售服務費，C 類基金份額的銷售服務費年費率為 0.30%，
按前一日 C 類基金資產(chǎn)凈值的 0.30%年費率計提。
銷售服務費的計算方法如下：
H＝E×0.30%÷當年天數(shù)
H 為 C 類基金份額每日應計提的銷售服務費
E 為 C 類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)與
基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在次月初五個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行
資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期
順延。
上述“一、基金費用的種類”中第 4－10 項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按費
用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、標的指數(shù)許可使用費。標的指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔，不得從基金財產(chǎn)中
列支；
5、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。
四、實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應待側袋
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賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費。
五、與基金銷售有關的費用
1、本基金認購費的費率水平、計算公式、收取方式和使用方式請詳見本招募說明書
“基金的募集安排”中“認購安排”中的相關規(guī)定。
2、本基金申購費、贖回費的費率水平、計算公式、收取方式和使用方式請詳見本招募
說明書“基金份額的申購、贖回”中的“基金的申購費和贖回費”與“申購和贖回的數(shù)額
和價格”中的相關規(guī)定。
六、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；?br/>財產(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務人按照國家
有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
本基金在投資和運作過程中如發(fā)生增值稅等應稅行為，相應的增值稅、附加稅費以及
可能涉及的稅收滯納金等由基金財產(chǎn)承擔，屆時基金管理人可通過本基金托管賬戶直接繳
付，或劃付至基金管理人賬戶并由基金管理人按照相關規(guī)定申報繳納。如果基金管理人先
行墊付上述增值稅等稅費的，基金管理人有權從基金財產(chǎn)中劃扣抵償。本基金清算后若基
金管理人被稅務機關要求補繳上述稅費及可能涉及的滯納金等，基金管理人有權向投資人
就相關金額進行追償。
60
第十七部分 基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的會計年度按
如下原則：如果《基金合同》生效少于 2 個月，可以并入下一個會計年度；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，
按照有關規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對確認。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《證券法》規(guī)定的會計
師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審計。
2、會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更換會計師事
務所需在 2 日內在規(guī)定媒介公告。
61
第十八部分 基金的信息披露
一、本基金的信息披露應符合《基金法》《運作辦法》《信息披露辦法》《流動性風
險管理規(guī)定》《基金合同》及其他有關規(guī)定。相關法律法規(guī)關于信息披露的披露內容、披
露方式、披露時間、登載媒介、報備方式等規(guī)定發(fā)生變化時，本基金從其最新規(guī)定。
二、信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基
金份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律法規(guī)和中
國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整性、及時性、
簡明性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內，將應予披露的基金信息通過規(guī)
定媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者復制公
開披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信息披露
義務人應保證不同文本的內容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確基金份額持
有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項
62
的法律文件。
2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，說明基金認
購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風險揭示、信息披露及基金份額持有人
服務等內容?；鸷贤Ш螅鹫心颊f明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當
在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)
生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招
募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運作監(jiān)督等活
動中的權利、義務關系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概
要信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應
當在三個工作日內，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構網(wǎng)站或營
業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K
止運作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應當在基金份額發(fā)售的三日前，將基
金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和基金合同提示性公告登載在規(guī)定報刊上，
將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》和基金托管協(xié)
議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登載在基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金
托管人應當同時將基金合同、基金托管協(xié)議登載在網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說
明書的當日登載于規(guī)定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基金合同》生
效公告。
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當至少每
周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日的次日，
63
通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的基金份額凈值和基金份額累
計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半年度和年
度最后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（五）基金份額申購、贖回價格
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、
贖回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金銷售機構網(wǎng)站或營
業(yè)網(wǎng)點查閱或者復制前述信息資料。
（六）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，將年度報告登
載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘?br/>計報告應當經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內，編制完成基金中期報告，將中期報告
登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在季度結束之日起 15 個工作日內，編制完成基金季度報告，將季度報
告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
《基金合同》生效不足 2 個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或
者年度報告。
如報告期內出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額 20%的情形，為保障
其他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決策的其他重要信息”
項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內持有份額變化情況及本基
金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流動性風險
分析等。
（七）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當在 2 日內編制臨時報告書，并登載在
規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影
響的下列事件：
64
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、基金合同終止、基金清算；
3、轉換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師事務所；
5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基金
托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理公司變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控制人變更；
8、基金募集期延長或提前結束募集；
9、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負責人發(fā)生
變動；
10、基金管理人的董事在最近 12 個月內變更超過百分之五十，基金管理人、基金托管
人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近 12 個月內變動超過百分之三十；
11、涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關行為受到重大行政
處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管業(yè)務相關行為受到
重大行政處罰、刑事處罰；
13、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制
人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重
大關聯(lián)交易事項，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外；
14、基金收益分配事項；
15、管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費
率發(fā)生變更；
16、基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值百分之零點五；
17、本基金開始辦理申購、贖回；
18、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
19、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
20、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
21、調整基金份額類別的設置；
65
22、基金推出新業(yè)務或服務；
23、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調整或潛在影響投資者贖回等重大事項時；
24、基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
25、目標 ETF 變更；
26、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產(chǎn)生重
大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（八）澄清公告
在基金合同期限內，任何公共媒體中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金份額
價格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人權益的，相關信息
披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清。
（九）清算報告
基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進行清算并
作出清算報告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示
性公告登載在規(guī)定報刊上。
（十）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
（十一）實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說
明書的規(guī)定進行信息披露，詳見本招募說明書“側袋機制”部分的規(guī)定。
（十二）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息
若本基金投資股指期貨、國債期貨、資產(chǎn)支持證券、股票期權，參與融資及轉融通證
券出借業(yè)務，基金管理人將按相關法律法規(guī)要求進行披露。
當相關法律法規(guī)關于上述信息披露的規(guī)定發(fā)生變化時，基金管理人將按最新規(guī)定進行
信息披露。
六、信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理
人員負責管理信息披露事務。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信息披露內容
與格式準則等法規(guī)的規(guī)定。
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基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基
金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、
更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關基金信息進行復
核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息。基金管理
人、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并保證相關
報送信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他公
共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露
同一信息的內容應當一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資者決策提
供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基金正常投資操作的
前提下，自主提升信息披露服務的質量。具體要求應當符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關
規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不得從基金財產(chǎn)中列支。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將
信息置備于公司辦公場所，供社會公眾查閱、復制。
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第十九部分 側袋機制
一、側袋機制的實施條件和程序
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有
人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以
依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制。
基金管理人應當在啟用側袋機制后及時發(fā)布臨時公告，并及時聘請符合《證券法》規(guī)
定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見。
二、實施側袋機制期間基金份額的申購與贖回
1、啟用側袋機制當日，本基金登記機構以基金份額持有人的原有賬戶份額為基礎，確
認基金份額持有人的相應側袋賬戶份額；當日收到的申購申請，按照啟用側袋機制后的主
袋賬戶份額辦理；當日收到的贖回申請，僅辦理主袋賬戶份額的贖回申請并支付贖回款項。
2、實施側袋機制期間，基金管理人不辦理側袋賬戶份額的申購、贖回和轉換；同時，
基金管理人按照基金合同和招募說明書約定的政策辦理主袋賬戶份額的贖回，并根據(jù)主袋
賬戶運作情況確定是否暫停申購。本招募說明書“基金份額的申購、贖回”部分的申購、
贖回規(guī)定適用于主袋賬戶份額。
3、基金管理人應按照主袋賬戶的份額凈值辦理主袋賬戶份額的申購和贖回。巨額贖回
按照單個開放日內主袋賬戶份額凈贖回申請超過前一開放日主袋賬戶總份額的 10%認定。
三、實施側袋機制期間的基金投資
側袋機制實施期間，招募說明書“基金的投資”部分約定的投資組合比例、投資策略、
組合限制、業(yè)績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶?；鸸芾砣擞嬎愀黜?br/>投資運作指標和基金業(yè)績指標時應當以主袋賬戶資產(chǎn)為基準。
基金管理人原則上應當在側袋機制啟動后 20 個交易日內完成對主袋賬戶投資組合的調
整，因資產(chǎn)流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。
基金管理人不得在側袋賬戶中進行除特定資產(chǎn)處置變現(xiàn)以外的其他投資操作。
四、側袋賬戶中特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付
特定資產(chǎn)以可出售、可轉讓、恢復交易等方式恢復流動性后，基金管理人應當按照基
金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產(chǎn)予以處置變現(xiàn)等方式，及時向側袋賬戶份
額持有人支付對應款項。
68
終止側袋機制后，基金管理人及時聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所進行審計
并披露專項審計意見。
五、側袋機制的信息披露
1、臨時公告
在啟用側袋機制、處置特定資產(chǎn)、終止側袋機制以及發(fā)生其他可能對投資者利益產(chǎn)生
重大影響的事項后，基金管理人應及時發(fā)布臨時公告。
2、基金凈值信息
基金管理人應按照招募說明書“基金的信息披露”部分規(guī)定的基金凈值信息披露方式
和頻率披露主袋賬戶份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。實施側袋機制期間本基金
暫停披露側袋賬戶份額凈值。
3、定期報告
側袋機制實施期間，基金管理人應當在基金定期報告中披露報告期內特定資產(chǎn)處置進
展情況，披露報告期末特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，需同時注明不作為特定資產(chǎn)最
終變現(xiàn)價格的承諾。
69
第二十部分 風險揭示
一、本基金的特有風險
1、投資科創(chuàng)板股票的風險
本基金目標 ETF 主要投資于科創(chuàng)板股票，本基金也可直接投資于科創(chuàng)板股票，科創(chuàng)板股
票在發(fā)行、上市、交易、退市等方面的規(guī)則與其他板塊存在差異，本基金須承受投資于科
創(chuàng)板上市公司相關的特有風險，包括但不限于：
（1）科創(chuàng)板企業(yè)退市風險
科創(chuàng)板退市制度較主板更為嚴格，退市時間更短，退市速度更快，退市情形更多，且
不再設置暫停上市、恢復上市和重新上市環(huán)節(jié)。一旦所投資的科創(chuàng)板股票進入退市流程，
將面臨退出難度較大、成本較高的風險。
（2）市場風險
科創(chuàng)板企業(yè)相對集中于高新技術和戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)領域，大多數(shù)企業(yè)為初創(chuàng)型公司，上
市門檻略低于 A 股其他板塊，企業(yè)未來盈利、現(xiàn)金流、估值等均存在不確定性，個股投資風
險加大。此外，科創(chuàng)板企業(yè)普遍具有前景不確定、業(yè)績波動大、風險高的特征，市場可比
公司較少，估值與發(fā)行定價難度較大。同時，科創(chuàng)板競價交易較主板設置了更寬的漲跌幅
限制（上市后的前 5 個交易日不設漲跌幅限制，其后漲跌幅限制為 20%）、科創(chuàng)板股票上市
首日即可作為融資融券標的，可能導致較大的股票價格波動。
（3）流動性風險
科創(chuàng)板投資門檻較高，由此可能導致整體流動性相對較弱。此外，科創(chuàng)板股票網(wǎng)下發(fā)
行時，獲配賬戶存在被隨機抽中設置一定期限限售期的可能，由此可能導致基金面臨無法
及時變現(xiàn)及其他相關流動性風險。
（4）監(jiān)管規(guī)則變化的風險
科創(chuàng)板股票相關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和交易所業(yè)務規(guī)則，可能根
據(jù)市場情況進行修改完善，或者補充制定新的法律法規(guī)和業(yè)務規(guī)則，導致基金投資運作產(chǎn)
生相應調整變化。
2、指數(shù)化投資的風險
本基金投資于目標 ETF 的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的 90%，目標 ETF 投資標的指數(shù)成份
股及備選成份股的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的 90%，業(yè)績表現(xiàn)將會隨著標的指數(shù)的波動而波
70
動；同時本基金在多數(shù)情況下將維持較高的股票倉位，在股票市場下跌的過程中，可能面
臨基金凈值與標的指數(shù)同步下跌的風險。
（1）標的指數(shù)回報與股票市場平均回報偏離的風險
標的指數(shù)并不能代表整個股票市場。標的指數(shù)成份股的平均回報率與整個股票市場的
平均回報率可能存在偏離。
（2）標的指數(shù)波動的風險
目標 ETF 標的指數(shù)成份股及備選成份股的價格可能受到政治因素、經(jīng)濟因素、上市公司
經(jīng)營狀況、投資者心理和交易制度等各種因素的影響而波動，導致指數(shù)波動。由于本基金
主要投資于目標 ETF，基金收益水平會因為目標 ETF 標的指數(shù)的波動發(fā)生變化，從而產(chǎn)生風
險。
（3）標的指數(shù)發(fā)布時間較短的風險
本基金標的指數(shù)發(fā)布時間較短，可回溯歷史數(shù)據(jù)的時間也較短，無法代表過往完整的
業(yè)績表現(xiàn)，也不預示其未來走勢。
（4）成份股停牌的風險
標的指數(shù)成份股可能因各種原因臨時或長期停牌，發(fā)生成份股停牌時可能面臨如下風
險：
1）目標 ETF 可能因無法及時調整投資組合而導致本基金跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大。
2）在極端情況下，標的指數(shù)成份股可能大面積停牌，目標 ETF 可能無法及時賣出成份
股以獲取足額的符合要求的贖回對價，由此基金管理人可能在申購贖回清單中設置較低的
贖回份額上限或者采取暫停贖回的措施，本基金將面臨無法贖回全部或部分 ETF 份額的風險。
（5）基金分紅特殊安排的風險
本基金設定了不同的基金分紅條件：
1）當基金相對業(yè)績比較基準的超額收益大于 0 時，基金管理人可進行收益分配。在此
情形下，基于本基金的特點，本基金收益分配無需以彌補虧損為前提，收益分配后可能存
在基金份額凈值低于面值的風險；
2）當基金可供分配利潤金額高于 0 元時，基金管理人可進行收益分配。在此情形下，
基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日的基金份額凈值減去
每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
3）在符合有關基金分紅條件的情形下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行收益分配，
71
具體分配方案以屆時的公告為準。
以上分紅安排較為特殊，可能對投資者的投資行為和結果產(chǎn)生一定的影響。此外，在
分紅過程中可能因證券買賣價格波動、證券交易成本、基金倉位變動等對基金跟蹤誤差有
所影響。請投資者知悉上述事項并做好相應安排。
（6）基金收益率與業(yè)績比較基準收益率偏離的風險，主要影響因素包括：
1）目標 ETF 對指數(shù)的跟蹤誤差：本基金主要通過投資于目標 ETF 實現(xiàn)對業(yè)績比較基準
的緊密跟蹤，目標 ETF 對指數(shù)的跟蹤誤差會影響本基金對業(yè)績比較基準的跟蹤誤差；
2）本基金發(fā)生申購贖回、管理費和托管費收取等其他導致基金跟蹤誤差的情形。
（7）跟蹤誤差控制未達約定目標的風險
本基金為目標 ETF 的聯(lián)接基金，主要通過投資于目標 ETF 實現(xiàn)對業(yè)績比較基準的緊密
跟蹤，力爭將日均跟蹤偏離度的絕對值控制在 0.35%以內，年化跟蹤誤差控制在 4%以內，
但因標的指數(shù)編制規(guī)則調整或其他因素可能導致跟蹤誤差超過上述范圍，本基金凈值表現(xiàn)
與指數(shù)價格走勢可能發(fā)生較大偏離。
（8）標的指數(shù)值計算出錯的風險
盡管指數(shù)公司將采取一切必要措施以確保指數(shù)的準確性，但不對此作任何保證，亦不
因指數(shù)的任何錯誤對任何人負責。因此，如果標的指數(shù)值出現(xiàn)錯誤，投資人參考指數(shù)值進
行投資決策，則可能導致?lián)p失。
（9）標的指數(shù)編制方案帶來的風險
本基金標的指數(shù)由指數(shù)編制機構發(fā)布并管理和維護，指數(shù)編制機構有權停止編制標的
指數(shù)、變更標的指數(shù)編制方案。而指數(shù)編制方案基于其樣本空間僅能選取部分證券予以構
建，其表征性與可投資性可能存在不成熟或不完備之處。
當指數(shù)編制機構變更標的指數(shù)編制方案，導致指數(shù)成份股樣本與權重發(fā)生調整，基金
管理人需調整目標 ETF 和本基金投資組合，從而可能增加基金運作難度、跟蹤誤差和組合調
整的風險與成本，并可能導致基金風險收益特征發(fā)生較大變化。此外，當市場環(huán)境發(fā)生變
化，但指數(shù)編制機構未能及時對指數(shù)編制方案進行調整時，可能導致標的指數(shù)的表現(xiàn)與總
體市場表現(xiàn)存在差異，從而影響投資收益。投資人需關注并承擔上述風險，謹慎作出投資
決策。
（10）指數(shù)編制機構停止服務的風險
本基金的標的指數(shù)由指數(shù)編制機構發(fā)布并管理和維護，未來指數(shù)編制機構可能由于各
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種原因停止對指數(shù)的管理和維護，本基金將根據(jù)基金合同的約定自該情形發(fā)生之日起十個
工作日向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如轉換運作方式，與其他基金合并、或者終止
基金合同等，并在 6 個月內召集基金份額持有人大會進行表決，基金份額持有人大會未成功
召開或就上述事項表決未通過的，基金合同終止。投資人將面臨轉換運作方式、與其他基
金合并、或者終止基金合同等風險。
自指數(shù)編制機構停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理人應按照
指數(shù)編制機構提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基
金投資運作，該期間由于標的指數(shù)不再更新等原因可能導致指數(shù)表現(xiàn)與相關市場表現(xiàn)存在
差異，影響投資收益。
3、聯(lián)接基金的特殊風險
（1）可能具有與目標 ETF 不同的風險收益特征及凈值增長率的風險
由于本基金在投資限制、運作機制和投資策略等方面與目標 ETF 不同，因此本基金可能
具有與目標 ETF 不同的風險收益特征及凈值增長率。
（2）目標 ETF 面臨的風險可能直接或間接成為本基金的風險
本基金屬于聯(lián)接基金，主要投資于目標 ETF，因此目標 ETF 面臨的風險可能直接或間接
成為本基金的風險，投資者應知悉并關注目標 ETF 招募說明書等文件中的風險揭示內容。
（3）由目標 ETF 的聯(lián)接基金變更為直接投資目標 ETF 標的指數(shù)成份股及備選成份股的
指數(shù)基金的風險。
當目標 ETF 發(fā)生基金合同約定的特殊情況時，本基金可能由目標 ETF 的聯(lián)接基金變更為
直接投資目標 ETF 標的指數(shù)成份股及備選成份股的指數(shù)基金，投資者屆時須承擔變更基金類
型所帶來的風險。
4、本基金投資特定品種的特有風險
（1）本基金投資范圍包括股指期貨、國債期貨、股票期權等金融衍生品，股指期貨、
國債期貨、股票期權等金融衍生品投資可能給本基金帶來額外風險。投資股指期貨、國債
期貨的風險包括但不限于杠桿風險、保證金風險、期貨價格與基金投資品種價格的相關度
降低帶來的風險等；投資股票期權的風險包括但不限于市場風險、流動性風險、交易對手
信用風險、操作風險、保證金風險等；由此可能增加本基金凈值的波動性。
（2）本基金的投資范圍包括資產(chǎn)支持證券，資產(chǎn)支持證券存在一定的信用風險、利率
風險、流動性風險、提前償付風險、操作風險和法律風險，由此可能給基金凈值帶來不利
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影響或損失。
（3）本基金的投資范圍包括存托憑證，除與其他投資于股票的基金所面臨的共同風險
外，本基金還將面臨存托憑證價格大幅波動甚至出現(xiàn)較大虧損的風險，以及與存托憑證發(fā)
行機制相關的風險，包括存托憑證持有人與境外基礎證券發(fā)行人的股東在法律地位、享有
權利等方面存在差異可能引發(fā)的風險；存托憑證持有人在分紅派息、行使表決權等方面的
特殊安排可能引發(fā)的風險；存托協(xié)議自動約束存托憑證持有人的風險；因多地上市造成存
托憑證價格差異以及波動的風險；存托憑證持有人權益被攤薄的風險；存托憑證退市的風
險；已在境外上市的基礎證券發(fā)行人，在持續(xù)信息披露監(jiān)管方面與境內可能存在差異的風
險；境內外法律制度、監(jiān)管環(huán)境差異可能導致的其他風險。
5、參與轉融通證券出借業(yè)務的風險
本基金可參與轉融通證券出借業(yè)務，面臨的風險包括但不限于：（1）流動性風險，指
面臨大額贖回時，可能因證券出借原因發(fā)生無法及時變現(xiàn)支付贖回款項的風險；（2）信用
風險，指證券出借對手方可能無法及時歸還證券、無法支付相應權益補償及借券費用的風
險；（3）市場風險，指證券出借后可能面臨出借期間無法及時處置證券的市場風險；（4）
其他風險，如宏觀政策變化、證券市場劇烈波動、個別證券出現(xiàn)重大事件、交易對手方違
約、業(yè)務規(guī)則調整、信息技術不能正常運行等風險。
二、市場風險
本基金投資于證券市場，而證券市場價格因受到經(jīng)濟因素、政治因素、投資者心理和
交易制度等各種因素的影響而產(chǎn)生波動，從而導致基金收益水平發(fā)生變化，產(chǎn)生風險。主
要的風險因素包括：
1、政策風險
因國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等）發(fā)生變化，
導致市場價格波動而產(chǎn)生風險。
2、利率風險
利率風險主要是指因金融市場利率的波動而導致證券市場價格和收益率變動的風險。
利率直接影響著債券的價格和收益率，影響著企業(yè)的融資成本和利潤。本基金可投資于股
票和債券，其收益水平可能會受到利率變化的影響。
3、購買力風險
如果發(fā)生通貨膨脹，基金投資于證券所獲得的收益可能會被通貨膨脹抵消，從而影響
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基金資產(chǎn)的實際收益率。
4、信用風險
信用風險主要指債券、票據(jù)發(fā)行主體、存款銀行信用狀況可能惡化而可能產(chǎn)生的到期
不能兌付的風險。
5、公司經(jīng)營風險
上市公司的經(jīng)營狀況受多種因素的影響，如管理能力、行業(yè)競爭、市場前景、技術更
新、新產(chǎn)品研究開發(fā)等都會導致公司盈利發(fā)生變化。如果基金所投資的上市公司經(jīng)營不善，
其股票價格可能下跌，或者能夠用于分配的利潤減少，使基金投資收益下降。雖然基金可
以通過投資多樣化來分散這種非系統(tǒng)風險，但不能完全避免。
6、經(jīng)濟周期風險
隨著經(jīng)濟運行的周期性變化，證券市場的收益水平也呈周期性變化，基金投資的收益
水平也會隨之變化，從而產(chǎn)生風險。
三、流動性風險
1、流動性風險評估
本基金是 ETF 聯(lián)接基金，主要投資于具有良好流動性的金融工具，包括目標 ETF、標的
指數(shù)成份股及備選成份股。此外，為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可少量投資于非成份股、
債券、貨幣市場工具、金融衍生品以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工
具。一般情況下，上述資產(chǎn)市場流動性較好。但不排除在特定階段、特定市場環(huán)境下特定
投資標的出現(xiàn)流動性較差的情況，因此，本基金投資于上述資產(chǎn)時，可能存在以下流動性
風險：一是基金管理人建倉或進行組合調整時，可能由于特定投資標的流動性相對不足而
無法按預期的價格買賣或申贖目標 ETF；二是為應付投資者的贖回，基金被迫以不適當?shù)膬r
格賣出或贖回目標 ETF，或賣出股票、債券、其他資產(chǎn)。兩者均可能使基金凈值受到不利影
響。
2、巨額贖回情形下的流動性風險管理措施
當本基金發(fā)生巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖
回或部分延期贖回；此外，如出現(xiàn)連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回，可暫停接受
投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項；當本基金發(fā)生巨額贖回且單個基金份額持有人的
贖回申請超過上一開放日基金總份額 10%的，基金管理人有權對該單個基金份額持有人超
出該比例的贖回申請實施延期辦理。具體情形、程序見招募說明書“基金份額的申購、贖
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回”之“巨額贖回的情形及處理方式”。
發(fā)生上述情形時，投資人面臨無法全部贖回或無法及時獲得贖回資金的風險。在本基
金暫?；蜓悠谵k理投資者贖回申請的情況下，投資者未能贖回的基金份額還將面臨凈值波
動的風險。
3、除巨額贖回情形外實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在
影響
除巨額贖回情形外，本基金備用流動性風險管理工具包括但不限于暫停接受贖回申請、
延緩支付贖回款項、收取短期贖回費、暫?；鸸乐怠[動定價、實施側袋機制以及證監(jiān)
會認定的其他措施。
暫停接受贖回申請、延緩支付贖回款項等工具的情形、程序見招募說明書“基金份額
的申購、贖回”之“暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形”的相關規(guī)定。若本基金暫停贖
回申請，投資者在暫停贖回期間將無法贖回其持有的基金份額。若本基金延緩支付贖回款
項，贖回款支付時間將后延，可能對投資者的資金安排帶來不利影響。
短期贖回費適用于持續(xù)持有期少于 7 日的投資者，費率為 1.5%。短期贖回費由贖回基
金份額的基金份額持有人承擔，在基金份額持有人贖回基金份額時收取，并全額計入基金
財產(chǎn)。短期贖回費的收取將使得投資者在持續(xù)持有期限少于 7 日時會承擔較高的贖回費。
暫?；鸸乐档那樾?、程序見招募說明書“基金資產(chǎn)的估值”之“暫停估值的情形”
的相關規(guī)定。若本基金暫停基金估值，一方面投資者將無法知曉本基金的基金份額凈值，
另一方面基金將延緩支付贖回款項或暫停接受基金申購贖回申請，延緩支付贖回款項可能
影響投資者的資金安排，暫停接受基金申購贖回申請將導致投資者無法申購或贖回本基金。
采用擺動定價機制的情形、程序見招募說明書“基金資產(chǎn)的估值”之“估值方法”的
相關規(guī)定。若本基金采取擺動定價機制，投資者申購基金獲得的申購份額及贖回基金獲得
的贖回金額均可能受到不利影響。
側袋機制是一種流動性風險管理工具，是將特定資產(chǎn)分離至專門的側袋賬戶進行處置
清算，并以處置變現(xiàn)后的款項向基金份額持有人進行支付，目的在于有效隔離并化解風險，
但基金啟用側袋機制后，側袋賬戶份額將停止披露基金份額凈值，并不得辦理申購、贖回
和轉換，僅主袋賬戶份額正常開放贖回，因此啟用側袋機制時持有基金份額的持有人將在
啟用側袋機制后同時擁有主袋賬戶份額和側袋賬戶份額，側袋賬戶份額不能贖回，其對應
特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時間具有不確定性，最終變現(xiàn)價格也具有不確定性并且有可能大幅低于啟
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用側袋機制時的特定資產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能因此面臨損失。
實施側袋機制期間，基金管理人計算各項投資運作指標和基金業(yè)績指標時以主袋賬戶
資產(chǎn)為基準，不反映側袋賬戶特定資產(chǎn)的真實價值及變化情況。本基金不披露側袋賬戶份
額的凈值，即便基金管理人在基金定期報告中披露報告期末特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)
間的，也不作為特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的承諾，對于特定資產(chǎn)的公允價值和最終變現(xiàn)價格，
基金管理人不承擔任何保證和承諾的責任。
基金管理人將根據(jù)主袋賬戶運作情況合理確定申購政策，因此實施側袋機制后主袋賬
戶份額存在暫停申購的可能。
四、管理風險
1、在基金管理運作過程中，基金管理人的知識、經(jīng)驗、判斷、決策、技能等，會影響
其對信息的占有以及對經(jīng)濟形勢、證券價格走勢的判斷，從而影響基金收益水平。
2、基金管理人的管理手段和管理技術等因素的變化也會影響基金收益水平。
五、稅收風險
在本基金存續(xù)期間，稅收征管部門可能會對增值稅等應稅行為的認定以及適用的稅率
等進行調整。屆時，基金管理人將執(zhí)行更新后的政策，可能會因此導致基金資產(chǎn)實際承擔
的稅費發(fā)生變化。該等情況下，基金管理人有權根據(jù)法律法規(guī)及稅收政策的變化相應調整
稅收處理，該等調整可能會影響到基金投資者的收益，也可能導致基金財產(chǎn)的估值調整。
由于前述稅收政策變化導致對基金資產(chǎn)的收益影響，將由持有該基金的基金投資者承擔。
對于現(xiàn)有稅收政策未明確事項，本基金主要參照行業(yè)協(xié)會建議方案進行處理，可能會與稅
收征管認定存在差異，從而產(chǎn)生稅費補繳及滯納金，該等稅費及滯納金將由基金財產(chǎn)承擔。
六、本基金法律文件中涉及基金風險特征的表述與銷售機構對基金的風險評級可能不
一致的風險
本基金基金合同、招募說明書等法律文件中涉及基金風險收益特征或風險狀況的表述
僅為主要基于基金投資方向與策略特點的概括性表述；而本基金各銷售機構依據(jù)中國證券
投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《基金募集機構投資者適當性管理實施指引（試行）》及內部評級
標準，將基金產(chǎn)品按照風險由低到高順序進行風險級別評定劃分，其風險評級結果所依據(jù)
的評價要素可能更多、范圍更廣，與本基金法律文件中的風險收益特征或風險狀況表述并
不必然一致或存在對應關系。同時，不同銷售機構因其采取的具體評價標準和方法的差異，
對同一產(chǎn)品風險級別的評定也可能各有不同；銷售機構還可能根據(jù)監(jiān)管要求、市場變化及
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基金實際運作情況等適時調整對本基金的風險評級。敬請投資人知悉，在購買本基金時按
照銷售機構的要求完成風險承受能力與產(chǎn)品風險之間的匹配檢驗，并須及時關注銷售機構
對于本基金風險評級的調整情況，謹慎作出投資決策。
七、其他風險
1、因技術因素而產(chǎn)生的風險，如電腦等技術系統(tǒng)的故障或差錯產(chǎn)生的風險。
2、因戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力導致的基金管理人、基金托管人、基金服務機構等機
構無法正常工作，從而影響基金運作的風險。
3、因金融市場危機、代理商違約、基金托管人違約等超出基金管理人自身控制能力的
因素出現(xiàn)，可能導致基金或者基金份額持有人利益受損的風險。
4、因固定收益類金融工具主要在場外市場進行交易，場外市場交易現(xiàn)階段自動化程度
較場內市場低，本基金在投資運作過程中可能面臨操作風險。
5、其他意外導致的風險。
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第二十一部分 基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大會決議通過
的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不
經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效
后兩日內在規(guī)定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在 6 個月內沒有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、出現(xiàn)標的指數(shù)不符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動
之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構退出等情形，基金管理
人召集基金份額持有人大會對解決方案進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上
述事項表決未通過的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內成立清算
小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、注冊
會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人
員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
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（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
四、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算
費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的
會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)
清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后 5 個工作日內由基金財產(chǎn)清算小組進行
公告。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存 20 年以上。
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第二十二部分 基金合同的內容摘要
第一節(jié) 基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務
一、基金份額持有人的權利、義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權利包括但不
限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席本基金或目標 ETF 的基金份額持有人大會，對本基金或目
標 ETF 的基金份額持有人大會審議事項行使表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟
或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務包括但不
限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資價值，自主
做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（4）交納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?br/>（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
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二、基金管理人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用并管理基金
財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準的其他費
用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管人違反了
《基金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施
保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業(yè)務并獲得《基
金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內，拒絕或暫停受理申購、贖回及轉換申請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的利益行使因
基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資、融券及轉融通
證券出借業(yè)務；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者實施其他
法律行為；
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券經(jīng)紀商或其他為基金提供服務的
外部機構；
（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調整有關基金認購、申購、贖回、轉
換、非交易過戶、轉托管和收益分配等的業(yè)務規(guī)則；
（17）在不違反法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定且對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提
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下，為支付本基金應付的贖回、交易清算等款項，基金管理人有權代表基金份額持有人以
基金資產(chǎn)作為質押進行融資；
（18）委托第三方機構辦理本基金的交易、清算、估值、結算等業(yè)務；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構辦理基金份額的發(fā)售、
申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式
管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所管理
的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進
行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己
及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符合
《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申
購、贖回的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及報告義
務；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基
金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不向他人泄露，
但應監(jiān)管機構、司法機關等有權機關的要求，或因審計、法律等外部專業(yè)顧問提供服務需
要而向其提供的情況除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基
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金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大會或配
合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關資料 20
年以上；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資
者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的公開資料，并在支
付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分
配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基
金托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權益時，
應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金托管人
違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有人利益向基金托管
人追償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基金事務的
行為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其他法律行
為；
（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基
金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金募集期結
束后 30 日內退還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
三、基金托管人的權利與義務
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1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基金財
產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其他費
用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》及
國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的情形，應呈報中國證
監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、為基金辦
理證券交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉
基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，確?；鹭?br/>產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的基金財產(chǎn)相互獨立；
對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設
置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己
及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基金合同》
的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，
在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但應監(jiān)管機構、司法機關等有權機關
的要求，或因審計、法律等外部專業(yè)顧問提供服務需要而向其提供的情況除外；
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（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購、贖
回價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金管
理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)
行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧?br/>（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料 20 年以上；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構接收并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持有人大會或
配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行監(jiān)
管機構，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠償責任不因
其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金
管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人利益向基金管理人
追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
第二節(jié) 基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代表有權代
表基金份額持有人出席會議并表決?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票
權。
鑒于本基金是目標 ETF 的聯(lián)接基金，本基金的基金份額持有人可以憑所持有的本基金
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份額直接參加或者委派代表參加目標 ETF 基金份額持有人大會并表決。在計算參會份額和
票數(shù)時，本基金的基金份額持有人持有的享有表決權的參會份額數(shù)和表決票數(shù)為：在目標
ETF基金份額持有人大會的權益登記日，本基金持有目標ETF基金份額的總數(shù)乘以該持有人
所持有的本基金份額占本基金總份額的比例，計算結果按照四舍五入的方法，保留到整數(shù)
位。本基金份額折算為目標 ETF 后的每一參會份額和目標 ETF 的每一參會份額擁有平等的
投票權。
本基金的基金管理人不應以本基金的名義代表本基金的全體基金份額持有人以目標
ETF 的基金份額持有人的身份行使表決權，但可接受本基金的特定基金份額持有人的委托
以本基金的基金份額持有人代理人的身份出席目標 ETF 的基金份額持有人大會并參與表決。
本基金的基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標 ETF 基金份額
持有人大會的，須先遵照本基金《基金合同》的約定召開本基金的基金份額持有人大會，
本基金的基金份額持有人大會決定提議召開或召集目標 ETF 基金份額持有人大會的，由本
基金基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標 ETF 基金份額持有人大
會。
本基金份額持有人大會不設日常機構。
一、召開事由
1、除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同另有規(guī)定外，當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一
的，應當召開基金份額持有人大會：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉換基金運作方式；
（5）調整基金管理人、基金托管人的報酬標準；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標 ETF 基金份額持有
人大會；
（10）變更基金份額持有人大會程序；
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（11）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（12）單獨或合計持有本基金總份額 10%以上（含 10%）基金份額的基金份額持有人
（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面要求召開基金份額
持有人大會；
（13）對基金合同當事人權利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（14）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額持有人大
會的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內且對基金份額持有人利益無實質性不
利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額
持有人大會：
（1）調低銷售服務費率；
（2）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收?。?br/>（3）在法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的范圍內，調整本基金的申購費率、收費方式或
基金份額類別設置；
（4）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；
（5）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修改不涉及
《基金合同》當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；
（6）基金管理人、銷售機構、登記機構在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內調整有關基金認購、
申購、贖回、轉換、基金交易、非交易過戶、轉托管、轉讓、質押等業(yè)務的規(guī)則；
（7）在法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許的范圍內推出新業(yè)務或服務；
（8）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。
二、會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召
集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召開時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提
議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起 10 日內決定是否召集，并書面告知基金托管人。
基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起 60 日內召開；基金管理人決定不召集，
基金托管人仍認為有必要召開的，應當由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起
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60 日內召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
4、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金
份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日
起 10 日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；?br/>管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起 60 日內召開；基金管理人決定不召集，代
表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人
提出書面提議?；鹜泄苋藨斪允盏綍嫣嶙h之日起 10 日內決定是否召集，并書面告知
提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面
決定之日起 60 日內召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
5、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額
持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額 10%以上
（含 10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前 30 日報中國證監(jiān)會備案?；鸱?br/>額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應當配合，不得
阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權益登記日。
三、召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前 30 日，在規(guī)定媒介公告?；?br/>份額持有人大會通知應至少載明以下內容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
（4）授權委托證明的內容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代理有效期限
等）、送達時間和地點；
（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本次
基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書
面表決意見寄交的截止時間和收取方式。
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3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表決意見的計
票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人到指定地點對表決意
見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行書面通知基金管理人和基金托
管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺?br/>表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見的計票效力。
四、基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管機構允許
的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派代表出席，
現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持有人大會，基金管理
人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以
進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有的有關證明文件、受托出席會議者出示的委托人的代理投票
授權委托證明及有關證明文件符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定；
（2）經(jīng)核對，到會者在權益登記日代表的有效的基金份額不少于本基金在權益登記日
基金總份額的二分之一（含二分之一）。若到會者在權益登記日代表的有效的基金份額少
于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大
會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。
重新召集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不少于本基
金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面形式或基金
合同約定的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應以書面方式
或基金合同約定的其他方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在 2 個工作日內連續(xù)公布相關
提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管
理人）到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金
托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基
90
金份額持有人的書面表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取書面表決意見
的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的，基金份額持有人所持有
的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具
書面意見或授權他人代表出具書面意見基金份額持有人所持有的基金份額小于在權益登記
日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的 3 個月
以后、6 個月以內，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額
持有人大會應當有代表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具書面意見
或授權他人代表出具書面意見；
（4）上述第（3）項中直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面
意見的代理人，同時提交的有關證明文件、受托出具書面意見的代理人出示的委托人的代
理投票授權委托證明及有關證明文件符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并
與基金登記機構記錄相符。
3、在不與法律法規(guī)沖突的前提下，基金份額持有人大會可通過網(wǎng)絡、電話或其他方式
召開，基金份額持有人可以采用書面、網(wǎng)絡、電話、短信或其他方式進行表決，具體方式
由會議召集人確定并在會議通知中列明。
4、基金份額持有人授權他人代為出席會議并表決的，授權方式可以采用書面、網(wǎng)絡、
電話、短信或其他方式，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列明。
五、議事內容與程序
1、議事內容及提案權
議事內容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決定
終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及
《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他
事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應當在基金
份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
91
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票人，
然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金管
理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能主持大會的情況下，由基金托管人
授權其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權代表和基金托管人授權代表均未能主持
大會，則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的 50%以上（含 50%）選舉產(chǎn)生
一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司?br/>不出席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位
名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）
和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表決截止日期后
2 個工作日內在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證機關監(jiān)督下形成決議。
六、表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分
之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第 2 項所規(guī)定的須以特別決議通過事項以
外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除《基金合同》另有約定外，轉換基金運作方
式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、本基金與其他基金合并以特別
決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交符合會議
通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會議通知規(guī)定
的書面表決意見視為有效表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計
入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內并列的各項議題應當分開審議、逐項
92
表決。
七、計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會
議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大
會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖
然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份
額持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基
金份額持有人代表擔任監(jiān)票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸模挥绊懹嬈钡男?br/>力。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當場公布計票
結果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有懷疑，可以在
宣布表決結果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行重新清點，重新清點
以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清點結果。
（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不
影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金托管人授
權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督下進行計票，并由公證
機關對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱韺姹頉Q意見的計票進
行監(jiān)督的，不影響計票和表決結果。
八、生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起 5 日內報中國證監(jiān)會備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起 2 日內在規(guī)定媒介上公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決
議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均
有約束力。
93
九、實施側袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側袋機制，則相關基金份額或表決權的比例指主袋份額持有人和側袋份
額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例，但若相關基金份額持有人大
會召集和審議事項不涉及側袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人持有或代表的基金份額或表
決權符合該等比例：
1、基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關基金份額
10%以上（含 10%）；
2、現(xiàn)場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少于本基金在權益登記日相關基
金份額的二分之一（含二分之一）；
3、通訊開會的直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的基金份額持有人所持
有的基金份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一（含二分之一）；
4、在參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權益登
記日相關基金份額的二分之一、召集人在原公告的基金份額持有人大會召開時間的 3 個月
以后、6 個月以內就原定審議事項重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之一以
上（含三分之一）相關基金份額的持有人參與或授權他人參與基金份額持有人大會投票；
5、現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的 50%以上（含 50%）
選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人；
6、一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分之一以上
（含二分之一）通過；
7、特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分之二以上
（含三分之二）通過。
同一主側袋賬戶內的每份基金份額具有平等的表決權。
十、本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規(guī)
定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關內容被取消
或變更的，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對本部分內容進行
修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
第三節(jié) 基金合同解除和終止的事由、程序
一、《基金合同》的變更
94
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大會決議通過
的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不
經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效
后兩日內在規(guī)定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在 6 個月內沒有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、出現(xiàn)標的指數(shù)不符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動
之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構退出等情形，基金管理
人召集基金份額持有人大會對解決方案進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上
述事項表決未通過的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內成立清算
小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、注冊
會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人
員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
95
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
四、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算
費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的
會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)
清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后 5 個工作日內由基金財產(chǎn)清算小組進行
公告。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存 20 年以上。
第四節(jié) 爭議解決方式
各方當事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關的一切爭議，基金
合同當事人應盡量通過協(xié)商、調解途徑解決，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權
將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會，按照中國國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會屆時有效的
仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為北京。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力，除非仲
裁裁決另有決定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金合同當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基
金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
《基金合同》受中國法律管轄。
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第五節(jié) 基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構的辦公場
所和營業(yè)場所查閱。
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第二十三部分 基金托管協(xié)議的內容摘要
第一節(jié) 托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）
名稱：易方達基金管理有限公司
住所：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道 188 號 6 層
法定代表人：吳欣榮
設立日期：2001 年 4 月 17 日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，證監(jiān)基金字[2001]4 號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：13,244.2 萬元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：4008818088
（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）
名稱：中國銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復興門內大街 1 號
法定代表人: 葛海蛟
成立時間：1983 年 10 月 31 日
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】24 號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣貳仟玖佰肆拾叁億捌仟柒佰柒拾玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整
經(jīng)營范圍：吸收人民幣存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；
發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；提
供信用證服務及擔保；代理收付款項；提供保管箱服務；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；
外幣兌換；國際結算；同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔保；結
匯、售匯；發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外幣有價證券；買賣和代理買賣股票以外的外幣有
價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；外匯信用卡的發(fā)行和代理國外信用卡的發(fā)行及付
款；資信調查、咨詢、見證業(yè)務；組織或參加銀團貸款；國際貴金屬買賣；海外分支機構
98
經(jīng)營當?shù)胤稍S可的一切銀行業(yè)務；在港澳地區(qū)的分行依據(jù)當?shù)胤羁砂l(fā)行或參與代理發(fā)
行當?shù)刎泿?；?jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會等監(jiān)管部門批準的其他業(yè)務；保險兼業(yè)代理
（有效期至 2021 年 8 月 21 日）。（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須
經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后依批準的內容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁
止和限制類項目的經(jīng)營活動。）
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
第二節(jié) 基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定對基金管理人的下列投資運作進行監(jiān)督：
1、對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍包括目標 ETF、標的指數(shù)成份股及備選成份股（含存托憑證）、除
標的指數(shù)成份股及備選成份股以外的其他股票（包括創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他依法發(fā)行上市
的股票、存托憑證）、債券（包括國債、央行票據(jù)、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司
債、次級債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、政府支持機構債券、可轉換債券、
可交換債券等）、債券回購、資產(chǎn)支持證券、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、金融
衍生工具（包括股指期貨、國債期貨、股票期權等）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金
投資的其他金融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，
本基金可以將其納入投資范圍。
本基金將根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與轉融通證券出借及融資業(yè)務。
基金的投資組合比例為：本基金投資于目標ETF的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，保
持不低于基金資產(chǎn)凈值 5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算
備付金、存出保證金、應收申購款等。
基金管理人應將擬投資的股票庫、債券庫等各投資品種的具體范圍及時提供給基金托
管人。基金管理人可以根據(jù)實際情況的變化，對各投資品種的具體范圍予以更新和調整，
并及時通知基金托管人?；鹜泄苋烁鶕?jù)上述投資范圍對基金的投資進行監(jiān)督。
2、對基金投融資比例進行監(jiān)督：
（1）本基金投資于目標 ETF 的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的 90%；
（2）保持不低于基金資產(chǎn)凈值 5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券，其中現(xiàn)
99
金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的 10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20%；
（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的 10%；
（6）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權益人的各
類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10%；
（7）本基金應投資于信用級別評級為 BBB 以上(含 BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y
產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起 3
個月內予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金參與股指期貨交易的，應當符合下列要求：在任何交易日日終，持有的買
入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；在任何交易日日終，持有的買入國
債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 100%，其中，
有價證券指目標 ETF、股票、債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、
買入返售金融資產(chǎn)（不含質押式回購）等；在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約
價值不得超過基金持有的股票及目標 ETF 總市值的 20%；在任何交易日內交易（不包括平
倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 20%；每個交易日日
終，扣除股指期貨、國債期貨合約需繳納的交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值 5%的
現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金和應收
申購款等；
（10）本基金參與國債期貨交易的，應當符合下列要求：在任何交易日日終，本基金
持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15%；本基金在任何交易日日終，
持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的 30%；本基金在任何交易
日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的
30%；
（11）本基金參與股票期權交易的，應當符合下列要求：基金因未平倉的期權合約支
100
付和收取的權利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；未平倉的期權合約面值不得超過基
金資產(chǎn)凈值的 20%。其中，合約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（12）基金參與融資業(yè)務后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與其他有價證
券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 95%；
（13）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務的，應當符合下列要求：出借證券資產(chǎn)不得超
過基金資產(chǎn)凈值的 30%，出借期限在 10 個交易日以上的出借證券應納入《流動性風險管理
規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；參與出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總
量的 50%；最近 6 個月內日均基金資產(chǎn)凈值不得低于 2 億元；證券出借的平均剩余期限不
得超過 30 天，平均剩余期限按照市值加權平均計算；
（14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15 %；
因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不
符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆
回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（16）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的 140%；
（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境內上市交
易的股票合并計算；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他投資比例限制。
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調整、流動
性限制、目標 ETF 暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金
投資比例不符合上述第（1）項規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在 20 個交易日內進行調
整；除上述（1）、（2）、（7）、（8）、（13）、（14）、（15）情形之外，因證券/期
貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調整、流動性限制、目標
ETF 暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符
合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在 10 個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的
特殊情形除外。因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金投資不符合第（13）項規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務。法律法規(guī)
或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，屆時按最新規(guī)定執(zhí)行。
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內使基金的投資組合比例符合基金合同
101
的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定。基
金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或
者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關
聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防
范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易
必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理
人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮?br/>關聯(lián)交易事項進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述組合限制或從事關聯(lián)交易的條件和要求，本基金可不受
相關限制。法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述組合限制或從事關聯(lián)交易的條件和要求進行變更的，
本基金可以變更后的規(guī)定為準。經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，基金管理人可依據(jù)法律法規(guī)或
監(jiān)管部門規(guī)定直接對基金合同進行變更，該變更無須召開基金份額持有人大會審議。
（二）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈
值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、
相關信息披露登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行復核。
（三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的監(jiān)督和核查中發(fā)現(xiàn)基金管理人違反上
述約定，應及時提示基金管理人，基金管理人收到提示后應及時核對確認并以書面形式對
基金托管人發(fā)出回函并改正。在限期內，基金托管人有權隨時對提示事項進行復查?；?br/>管理人對基金托管人提示的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人應及時向中國證監(jiān)
會報告。
（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定，應當拒
絕執(zhí)行，及時提示基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時向中國證監(jiān)會報告?；鹜泄?br/>人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律法規(guī)、本協(xié)議規(guī)定的，應當及時
提示基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時向中國證監(jiān)會報告。
（五）基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限于：在規(guī)
定時間內答復基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，提供相關數(shù)據(jù)資
料和制度等。
102
第三節(jié) 基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
1、在本協(xié)議的有效期內，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相關法
律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎上，基金管理人有權對基金托管人履行本協(xié)議的情況進行
必要的核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金
賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、
根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、無正
當理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規(guī)、
《基金合同》及本協(xié)議有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托
管人收到通知后應及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內，基金管理人
有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`
規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金管理人應依照法律法規(guī)的規(guī)定報告中國證監(jiān)會。
3、基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供
基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正。
第四節(jié) 基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、
《基金合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。
5、除依據(jù)《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》及其他有關法律法規(guī)規(guī)定外，基
金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金合同生效前募集資金的驗資和入賬
1、基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定的，由基金管理人在法定
期限內聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金進行驗資，并出具驗資報告，出具
的驗資報告應由參加驗資的 2 名以上（含 2 名）中國注冊會計師簽字方為有效。
103
2、基金管理人應將屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人處為本基金開立的基
金銀行賬戶中，并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致。
（三）基金的銀行賬戶的開設和管理
1、基金托管人應負責本基金的銀行賬戶的開設和管理。
2、基金托管人以本基金的名義開設本基金的銀行賬戶。本基金的銀行預留印鑒由基金
托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支
付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的銀行賬戶進行。
3、本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基
金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶進
行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金銀行賬戶的管理應符合法律法規(guī)的有關規(guī)定。
（四）基金進行定期存款投資的賬戶開設和管理
基金管理人以基金名義在基金托管人認可的存款銀行的指定營業(yè)網(wǎng)點開立存款賬戶，
基金托管人負責該賬戶銀行預留印鑒的保管和使用。在上述賬戶開立和賬戶相關信息變更
過程中，需要基金托管行配合的，基金管理人應提前向基金托管人提供開戶或賬戶變更所
需的相關資料。
（五）基金證券賬戶、結算備付金賬戶及其他投資賬戶的開設和管理
1、基金托管人應當代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結
算有限責任公司開設證券賬戶。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突?br/>金管理人不得出借或轉讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證券賬戶進行本基金業(yè)
務以外的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算備付金賬戶，
用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內的全部基金在證券交易所進行證券投資所涉
及的資金結算業(yè)務。結算備付金的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務的，涉及相
關賬戶的開設、使用的，若無相關規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶開設、
使用的規(guī)定。
（六）債券托管專戶的開設和管理
104
基金合同生效后，基金管理人負責向中國人民銀行報備以及以基金的名義申請并取得
進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金
的名義在中央國債登記結算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設銀行間債
券市場債券托管賬戶和資金結算專戶，并代表基金進行銀行間債券市場債券和資金的清算。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責妥善保管。
基金托管人對其以外機構實際有效控制的有價憑證不承擔責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關的重大合同及有關憑證的保管
基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同及
有關憑證。基金管理人代表基金簽署有關重大合同后應在收到合同正本后 30 日內將一份正
本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有
關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少
各持有一份正本的原件。重大合同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管至少 20 年。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供與合同原件核對一
致并加蓋公章的合同復印件或傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉移。
第五節(jié) 基金資產(chǎn)凈值計算與復核
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復核
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。基金份額凈值是指計算日基金
資產(chǎn)凈值除以計算日該基金份額總數(shù)后的價值。
2、基金管理人應每個估值日對基金財產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或《基金合
同》的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)
務指引》及其他法律法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金凈值信息由基金管理人負責計
算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€估值日結束后計算得出當日的該基金份額凈值，
并以雙方約定的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藨獙糁涤嬎憬Y果進行復核，并以雙
方約定的方式將復核結果傳送給基金管理人，由基金管理人對外公布。月末、年中和年末
估值復核與基金會計賬目的核對同時進行。
3、當相關法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產(chǎn)公允價值時，
基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
105
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬
戶的基金資產(chǎn)凈值和份額凈值，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
4、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值方法、程序以
及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，雙方應及時進行協(xié)商和
糾正。
5、當基金資產(chǎn)的估值導致基金份額凈值小數(shù)點后四位以內（含第四位）發(fā)生差錯時，
視為基金份額凈值估值錯誤。當基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大；當計價錯誤達到基金份額凈值的 0.25%時，基金
管理人應當通知基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；當計價錯誤達到基金份額凈值的 0.5%時，
基金管理人應當通知基金托管人，在報中國證監(jiān)會備案的同時及時進行公告。如法律法規(guī)
或監(jiān)管機關對前述內容另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。
6、由于基金管理人對外公布的任何基金凈值數(shù)據(jù)錯誤，導致該基金財產(chǎn)或基金份額持
有人的實際損失，基金管理人應對此承擔責任。若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)正確，則基
金托管人對該損失不承擔責任；若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)也不正確，則基金托管人也
應承擔未正確履行復核義務的責任。如果上述錯誤造成了基金財產(chǎn)或基金份額持有人的不
當?shù)美一鸸芾砣思盎鹜泄苋艘迅髯猿袚速r償責任，則基金管理人應負責向不當
得利之主體主張返還不當?shù)美Ｈ绻颠€金額不足以彌補基金管理人和基金托管人已承擔
的賠償金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對返還金額進行分配?；鸸芾砣藨_?；?br/>金份額數(shù)據(jù)的真實性、準確性，對于因基金管理人提供的基金份額數(shù)據(jù)錯誤導致基金凈值
計算錯誤的，基金托管人不承擔責任。
7、由于不可抗力，或證券交易所、登記結算機構、指數(shù)編制機構及存款銀行等第三方
機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人
原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能
發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但
基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
8、如果基金托管人的復核結果與基金管理人的計算結果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能
達成一致，基金管理人可以按照其對基金份額凈值的計算結果對外予以公布，基金托管人
可以將相關情況報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金會計核算
106
1、基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記賬方法和
會計處理原則，分別獨立地設置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進
行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金
管理人的處理方法為準。
2、會計數(shù)據(jù)和財務指標的核對
基金管理人和基金托管人應定期就會計數(shù)據(jù)和財務指標進行核對。如發(fā)現(xiàn)存在不符，
雙方應及時查明原因并糾正。
3、基金財務報表和定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應于
每月終了后 5 個工作日內完成；《基金合同》生效后，招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，
基金管理人應當在三個工作日內，更新招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上。招募說明書其他
信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次；基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更
的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金產(chǎn)品資料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷
售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點。基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更
新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要。基金管
理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，將年度報告登載在規(guī)定網(wǎng)
站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鸸芾砣藨斣谏习肽杲Y束之日起
兩個月內，編制完成基金中期報告，將中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性
公告登載在規(guī)定報刊上?；鸸芾砣藨斣诩径冉Y束之日起 15 個工作日內，編制完成基金
季度報告，將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報
告。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應
共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙方無法達成一致以
基金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托
管業(yè)務部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務部門公章的復核意見書或進行電子確認，雙方各自
留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達成一
致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報證監(jiān)
107
會備案。
第六節(jié) 基金份額持有人名冊的登記與保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；鸱蓊~
持有人名冊由登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托管人應分
別保管基金份額持有人名冊，登記機構保存期不少于 20 年，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機關
另有要求的除外。如不能妥善保管，則按相關法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料送交基金
托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性?；鹜泄苋瞬?br/>得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
第七節(jié) 爭議解決方式
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、
澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）并從其解釋。
（二）基金管理人與基金托管人之間因本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的爭議可通過友
好協(xié)商解決。但若自一方書面提出協(xié)商解決爭議之日起 60 日內爭議未能以協(xié)商方式解決的，
則任何一方有權將爭議提交位于北京的中國國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會，并按其時有效的仲
裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人均具有約束力。除非仲裁裁決另
有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔。
（三）除爭議所涉的內容之外，本協(xié)議的當事人仍應履行本協(xié)議的其他規(guī)定。
第八節(jié) 托管協(xié)議的修改與終止
（一）托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行變更。變更后的新協(xié)議，其內容不得
與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）托管協(xié)議的終止
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議應當終止：
1、《基金合同》終止；
2、本基金更換基金托管人；
108
3、本基金更換基金管理人；
4、發(fā)生《基金法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
基金管理人和基金托管人應按照《基金合同》及有關法律法規(guī)的規(guī)定對本基金的財產(chǎn)
進行清算。
109
第二十四部分 對基金份額持有人的服務
基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務。以下是主要的服務內容，基金
管理人根據(jù)基金份額持有人的需要和市場的變化，有權增加、修改這些服務項目：
一、基金份額持有人投資交易確認服務
登記機構保留基金份額持有人名冊上列明的所有基金份額持有人的基金交易記錄。本
公司根據(jù)在直銷網(wǎng)點進行交易的投資人的要求提供成交確認單。非直銷銷售機構基金份額
持有人投資交易確認服務請參照各銷售機構實際業(yè)務流程及規(guī)定。
二、基金份額持有人交易記錄查詢服務
本基金份額持有人可通過基金管理人的客戶服務中心、微信小程序“易方達易服務”
查詢歷史交易記錄。
三、基金份額持有人的對賬單服務
1、基金份額持有人可登錄本公司網(wǎng)站（www.efunds.com.cn）、微信小程序“易方達
易服務”查閱對賬單。
2、本公司每年度以短信、APP、公眾號、小程序或其他形式等任意一種形式向通過易
方達直銷系統(tǒng)持有本公司基金份額的持有人提供基金保有情況信息，基金份額持有人也可
以向本公司定制短信等形式的月度對賬單。
具體查閱和定制賬單的方法可參見本公司網(wǎng)站或撥打客服熱線咨詢。
四、資訊服務
1、客戶服務電話
投資者如果想了解基金產(chǎn)品、服務等信息，或反饋投資過程中需要投訴與建議的情況，
可撥打如下電話：4008818088。投資者如果認為自己不能準確理解本基金《招募說明書》、
《基金合同》的具體內容，也可撥打上述電話詳詢。
2、互聯(lián)網(wǎng)站及電子信箱
網(wǎng)址：www.efunds.com.cn
電子信箱：service@efunds.com.cn
110
第二十五部分 其他應披露事項
無
111
第二十六部分 招募說明書的存放及查閱方式
本招募說明書存放在基金管理人、基金托管人及其他基金銷售機構處，投資者可在營
業(yè)時間免費查閱，也可按工本費購買復印件。
基金管理人和基金托管人保證文本的內容與公告的內容完全一致。
112
第二十七部分 備查文件
1.中國證監(jiān)會準予易方達上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金注
冊的文件；
2.《易方達上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》；
3.《易方達上證科創(chuàng)板 200 交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議》；
4.《易方達基金管理有限公司開放式基金業(yè)務規(guī)則》；
5.法律意見書；
6.基金管理人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照；
7.基金托管人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照。
存放地點：基金管理人、基金托管人處
查閱方式：投資者可在營業(yè)時間免費查閱，也可按工本費購買復印件。
易方達基金管理有限公司
2025 年 8 月 27 日
易方達上證科創(chuàng)板200交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金招募說明書.pdf